831878_2019_先锋科技_2019年年度报告[2020-033]_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 先锋科技 NEEQ:831878 浙江先锋科技股份有限公司 Zhejiang Xianfeng Technologies Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、（取得证书）公司于 2019 年 3 月收到浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR201833000972，发证时间：2018 年 11 月 30 日，有效期：三年。2、（定向发行）公司 2019 年 4 月 4 日召开的第二届董事会第十三次会议和 2019 年 4 月24 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过关于的议案，本次定向发行股票 10,000,000 股所募集的资金 1 亿元于 2019 年 4 月 30 日全部到位，新增股份于 2019 年 6 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成登记，其中限售股份 0 股，无限售股份 10,000,000 股，无限售条件的股份于 2019 年 6月 14 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。3、（权益分派）公司 2019 年 9 月 6 日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第八次会议，以及 2019 年 9 月 24 日召开的 2019 年第五次临时股东大会审议通过 关于 2019 年半年度利润分配预案的议案，本次权益分派以权益登记日 2019 年 10 月 18日的总股本 85,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4.90 元（含税），共计派发现金红利 41,650,000.00 元（含税），除权除息日为 2019 年 10 月 21 日。4、（回购股份）公司 2019 年 11 月 11 日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过关于公司以要约方式回购股份的议案，本次要约回购期限为 2019 年 12月 3 日起至2020年 1 月 1 日止，以 10.00 元/股的价格回购股票 6,000,000 股，回购股份于 2020 年 1月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成过户，占拟回购数量上限和总股本的比例分别为 92.31%和 7.06%，使用资金总额为 60,000,000 元（不含印花税等税费）。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.33 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.36 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.42 第九节第九节 行业信息行业信息.45 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.46 第十一节第十一节 财务报告财务报告.53 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 先锋科技、本公司或公司 指 浙江先锋科技股份有限公司 伟锋药业 指 公司全资子公司浙江伟锋药业有限公司 灵佳贸易 指 公司全资子公司临海市灵佳贸易有限公司 万星机械 指 公司全资子公司台州市万星机械设备有限公司 上海万星 指 公司全资子公司上海万星医药科技有限公司 沙星科技、沙星药业、沙星医药 指 浙江沙星科技有限公司（原名浙江沙星药业有限公司、浙江沙星医药化工有限公司）中正化工 指 宁波市镇海中正化工有限公司 伟星集团 指 伟星集团有限公司 慧星集团 指 临海慧星集团有限公司（原名浙江慧星实业发展有限公司、临海慧星投资发展有限公司）伟星建设 指 浙江伟星环境建设有限公司 伟星新材 指 浙江伟星新型建材股份有限公司 本报告 指 浙江先锋科技股份有限公司 2019 年年度报告 章程、公司章程 指 浙江先锋科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 本期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王文标、主管会计工作负责人洪海良及会计机构负责人（会计主管人员）叶忠超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司豁免披露事项为：主要客户情况、主要供应商情况、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况、母公司按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况相关科目的单位名称。公司为医药中间体的生产商和销售商，行业集中度较高，且已与部分客户及供应商签订了保密协议，若披露上述信息，存在商业秘密泄露及向竞争企业提供市场信息的风险，对公司未来经营格局产生不利影响，故申请豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 安全生产风险 公司使用的部分原材料为危险化学品，如果在生产过程中出现操作不当或设备故障的情况，可能会引起安全事故，对公司生产经营造成影响。尽管公司目前具备了较为完善的安全设施、事故预警和处理机制，整个生产过程完全处于受控状态，但仍无法排除因原材料运输、保管及操作不当、意外和自然灾害等原因而造成安全事故的可能。环境保护风险 公司主要从事医药中间体的生产与销售业务，属于精细化工行业，公司在生产和经营活动中会产生废水、废气、废渣及其他污染物，若处理不当，会对周边环境造成一定的不利影响。6 虽然公司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和排放，但是随着整个社会环保意识的增强，越来越严格的环保法律法规的颁布实施，公司执行的环保标准也将更高更严格，这不但将增加公司在环保设施、排放治理等方面的支出，同时还可能因为未能及时满足环保新标准而受到相关部门处罚。销售客户相对集中风险 2018 年度、2019 年度公司前五大客户的销售总额占当期营业收入的比例分别为 46.13%、59.88%，客户集中度偏高，若公司主要客户流失，将会对公司的经营造成不利影响。应收账款发生坏账的风险 2018 年末、2019 年末公司应收账款余额分别为 6,288.18万元、7,294.05 万元，占资产总额的比例分别为 8.60%、7.36%，占用了公司较多的营运资金。截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款前五大客户余额合计占应收账款的比例为 70.04%。上述客户与公司存在长期、稳定的业务关系，但若宏观经济环境、产业政策、客户经营状况等发生变化，将可能导致公司应收账款难以收回发生坏账，从而给公司带来较大的经营风险。税收优惠风险 2019 年 2 月，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的关于浙江省 2018 年高新技术企业备案的复函（国科火字【2019】70 号），浙江省科学技术厅、浙江省财政厅和国家税务总局浙江省税务局联合颁发的 高新技术企业证书（证书编号：GR201833000972）。公司通过高新技术企业重新认定，有效期三年，享受减按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠。未来，若相关证书重新认定不通过或国家调整相关税收政策，公司将恢复执行规定的企业所得税税率，将会给公司的税负、盈利带来一定的影响。公司治理的风险 随着公司业务的拓展、总体经营规模的扩大，对公司在战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。股份公司成立后，公司制订了较为完备的公司章程、“三会”议事规则和关联交易管理制度、对外担保管理制度等治理制度，但公司管理层对于新制度的执行水平存在不断提升的过程，公司仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期消除风险：本期消除风险：1、对外担保风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司实际履行之中的对外担保总额为人民币 0.00 万元（不含公司对全资子公司伟锋药业的担保），占公司期末净资产的 0.00%，报告期末公司不存在对外担保风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江先锋科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Xianfeng Technologies Co.,Ltd.证券简称 先锋科技 证券代码 831878 法定代表人 王文标 办公地址 浙江省临海市涌泉后泾岩头 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 卢娓 职务 董事会秘书、副总经理 电话 0576-85686587 传真 0576-85686587 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省临海市涌泉镇后泾岩头，317021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 26 日 挂牌时间 2015 年 1 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-261 基础化学原料制造-2614 有机化学原料制造 主要产品与服务项目 医药中间体生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）85,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 王文标 实际控制人及其一致行动人 王文标 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913310007360300342 否 8 注册地址 临海市涌泉后泾岩头 否 注册资本 85,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张建新、李翔 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 454,239,827.05 462,195,559.23-1.72%毛利率%44.89%35.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 81,849,500.28 65,986,433.95 24.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 79,551,052.00 61,511,574.34 29.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.15%16.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.73%15.14%-基本每股收益 1.00 0.88 13.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 991,500,814.29 731,494,485.34 35.54%负债总计 411,612,707.96 292,111,570.35 40.91%归属于挂牌公司股东的净资产 579,888,106.33 439,382,914.99 31.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.82 5.86 16.38%资产负债率%（母公司）30.95%29.23%-资产负债率%（合并）41.51%39.93%-流动比率 1.13 1.16-利息保障倍数 11.08 9.14-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 50,120,534.24 99,071,257.60-49.41%应收账款周转率 6.69 7.19-存货周转率 2.29 3.27-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%35.54%28.88%-营业收入增长率%-1.72%62.18%-净利润增长率%24.04%718.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 85,000,000 75,000,000 13.33%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,030,463.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,200,831.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,565,545.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,735,914.58 所得税影响数 437,466.30 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,298,448.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 7,802,803.16 应收账款 62,144,046.96 11 应收票据及应收账款 69,946,850.12 应付票据 5,370,000.00 应付账款 67,804,911.65 应付票据及应付账款 73,174,911.65 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司定位为医药及医药中间体的生产商和销售商，建有省级企业研究院“浙江先锋医药研究院”，拥有多项自主研发和合作开发的专利技术，是一家集研发、生产和销售于一体并具有自营进出口权的高新技术企业。目前生产和销售的主要为 2 大系列产品：1、嘧啶系列，主要为胞嘧啶等；2、醇钠系列，主要为液体甲醇钠等。公司以直销的方式为国内外众多医药企业等提供高质量标准的产品，在胞嘧啶和液体甲醇钠等产品领域成为 HETERO LAB LTD、Laurus labs limited 等大中型企业的主要供应商。报告期内，及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内报告期内变化变化情况：情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营情况分析 2019 年度，公司实现营业收入 45,423.98 万元，同比下降 1.72%；实现净利润 8,184.95 万元，同比增长 24.04%。公司营业收入变动较小，但净利润明显增长,主要系报告期内营业成本大幅下降所致，主要表现为：1）嘧啶产品部分原材料均价较 2018 年度下降，影响成本下降；2）与 2018 年度大检修支出计入当年制造费用相比较，本期制造费用下降影响成本下降；3）部分产品生产工艺趋向成熟，影响成本下降。截至 2019 年末，公司总资产为 99,150.08 万元，净资产为 57,988.81 万元，分别较上年期末增加 35.54%和 31.98%。总资产增加主要系公司 2019 年度发行股票募集资金，短期借款增加，以及报告期内经营积累所致；净资产增长主要系公司 2019 年度发行股票募集资金，以及报告期内经营积累所致。报告期经营活动产生的现金流量净额 5,012.05 万元，比上年同期减少 49.41%，主要系：1）本期应收票据中存在较大金额票据直接用于支付工程、设备款，影响以货币资金支付的货款相应增加；2）13 本期部分客户回款期延长；3）本期增加的质押的承兑汇票到期托收资金自动转存保证金，较上年增长较大等因素影响经营性现金净流入减少所致。2、公司 2019 年有关经营计划的执行情况 2019 年度，根据公司总体发展战略和发展目标，营业收入及净利润基本实现了年初经营计划的要求。报告期内，公司质量管理体系及 EHS 管理体系等运行良好，多次通过政府部门检查及客户审计，子公司项目建设正常开展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 104,335,751.37 10.52%46,053,541.75 6.30%126.55%应收票据 7,802,803.16 1.07%-100.00%应收账款 72,102,183.41 7.27%62,144,046.96 8.50%16.02%存货 103,949,525.61 10.48%94,426,726.06 12.91%10.08%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 357,395,020.62 36.05%161,925,616.46 22.14%120.72%在建工程 131,775,597.03 13.29%188,344,559.17 25.75%-30.03%短期借款 178,217,982.50 17.97%110,000,000.00 15.04%62.02%长期借款 80,125,766.67 8.08%80,000,000.00 10.94%0.16%应收款项融资 22,474,310.58 2.27%预付款项 2,788,923.45 0.28%782,664.68 0.11%256.34%其他应收款 14,435,586.30 1.46%1,599,008.01 0.22%802.78%其他流动资产 34,098,066.53 3.44%18,169,815.22 2.48%87.66%无形资产 111,243,109.27 11.22%113,784,877.77 15.56%-2.23%商誉 159,419.69 0.02%159,419.69 0.02%0.00%长期待摊费用 1,852,000.72 0.19%214,940.67 0.03%761.63%递延所得税资产 10,991,551.50 1.11%4,016,689.34 0.55%173.65%其他非流动资产 23,899,768.21 2.41%32,069,776.40 4.38%-25.48%应付票据 16,405,325.88 1.65%5,370,000.00 0.73%205.50%应付账款 105,288,333.21 10.62%67,804,911.65 9.27%55.28%预收款项 143,784.59 0.01%2,047,177.19 0.28%-92.98%应付职工薪酬 7,417,486.00 0.75%6,098,421.58 0.83%21.63%应交税费 5,996,091.61 0.60%6,850,501.99 0.94%-12.47%其他应付款 834,036.88 0.08%1,080,235.78 0.15%-22.79%递延收益 17,183,900.62 1.73%12,860,322.16 1.76%33.62%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）、本期期末货币资金较上年期末增长了126.55%，主要系本期发行股票募集资金、增加银行短期借款、经营积累大于现金分红、项目投资支出等因素所致。2）、本期期末固定资产较上年期末增长了120.72%，主要系公司及全资子公司伟锋药业在建工程项目完工转固定资产所致。3）、本期期末在建工程较上年期末下降了30.03%，主要系公司及全资子公司伟锋药业、万星机械本期在建工程转固定资产大于新增项目建设投入所致。4）、本期期末短期借款较上年期末增长了62.02%，主要系为补充流动资金向银行等金融机构申请增加流动资金贷款所致。5）、本期期末应付账款较上年期末增长了55.28%，主要系公司及子公司工程项目建设增加的应付工程款项所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 454,239,827.05-462,195,559.23-1.72%营业成本 250,311,933.84 55.11%296,648,600.64 64.18%-15.62%毛利率 44.89%-35.82%-销售费用 8,273,403.23 1.82%10,428,560.17 2.26%-20.67%管理费用 64,725,478.81 14.25%53,470,325.86 11.57%21.05%研发费用 20,955,714.19 4.61%21,552,365.05 4.66%-2.77%财务费用 2,481,829.43 0.55%1,470,208.40 0.32%68.81%信用减值损失-230,249.64-0.05%资产减值损失-14,641,727.96-3.22%-3,636,814.24-0.79%302.60%其他收益 6,197,831.91 1.36%3,217,266.84 0.70%92.64%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 36,290.51 0.01%662,158.12 0.14%-94.52%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 93,621,919.26 20.61%73,066,180.35 15.81%28.13%营业外收入 2,360,138.56 0.52%2,727,384.27 0.59%-13.47%营业外支出 5,858,346.40 1.29%1,342,022.23 0.29%336.53%净利润 81,849,500.28 18.02%65,986,433.95 14.28%24.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）、本期营业成本较上年同期下降了15.62%，主要系：（1）嘧啶产品部分原材料均价较2018年度15 下降，影响成本下降；（2）与2018年度大检修支出计入当年制造费用相比较，本期制造费用下降影响成本下降；（3）部分产品生产工艺趋向成熟，影响成本下降。2）、本期管理费用较上年同期增长了21.05%，主要系全资子公司伟锋药业本期投入试生产，增加了各科室职能人员，公司与子公司伟锋药业间工作交流往来人员及频次较多，以及整体涨薪，影响薪酬及其他相关费用支出增加所致。3）、本期营业利润较上年同期增加了28.13%，主要系本期营业成本较上年大幅度下降所致。4）、本期净利润较上年同期增加了24.04%，主要系本期营业成本较上年大幅度下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 454,239,827.05 462,147,940.18-1.71%其他业务收入 0.00 47,619.05-主营业务成本 250,311,933.84 296,648,600.64-15.62%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%核苷系列 7,284,513.39 1.60%8,840,862.08 1.91%-17.60%嘧啶系列 383,671,053.91 84.47%369,964,721.64 80.05%3.70%醇钠系列 36,291,192.96 7.99%54,018,509.93 11.69%-32.82%其他 26,993,066.79 5.94%29,371,465.58 6.35%-8.10%合计合计 454,239,827.05 100.00%462,195,559.23 100.00%-1.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 264,716,501.15 58.28%251,528,446.61 54.42%5.24%国外 189,523,325.90 41.72%210,667,112.62 45.58%-10.04%合计合计 454,239,827.05 100.00%462,195,559.23 100.00%-1.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期醇钠系列收入较上年同期减少了 32.82%，主要系液体甲醇钠受市场因素影响销售价格下降，公司结合实际情况对产品结构进行调整所致。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 106,215,619.48 23.38%否 2 第二名 52,814,686.66 11.63%否 3 第三名 45,213,247.73 9.95%否 4 第四名 37,110,155.90 8.17%否 5 第五名 30,637,668.27 6.75%否 合计合计 271,991,378.04 59.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 20,765,912.09 7.83%否 2 第二名 18,411,665.96 6.94%否 3 第三名 9,324,133.03 3.52%否 4 第四名 9,190,927.63 3.46%否 5 第五名 7,895,714.67 2.98%否 合计合计 65,588,353.38 24.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 50,120,534.24 99,071,257.60-49.41%投资活动产生的现金流量净额-105,907,946.18-154,891,099.29-31.62%筹资活动产生的现金流量净额 104,857,897.57 80,940,071.95 29.55%现金流量分析现金流量分析：1）、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了 49.41%，本期净利润较上年同期增加了24.04%。本期净利润上升，经营活动产生的现金流量净额下降主要系：1）本期应收票据中存在较大金额票据直接用于支付工程、设备款，影响以货币资金支付的货款相应增加；2）本期部分客户回款期延长；3）本期增加的质押的承兑汇票到期托收资金自动转存保证金，较上年增长较大等因素影响经营性现金净流入减少所致。2）、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了 31.62%，主要系项目投资强度下降，以及工程、设备款用应收票据背书支付不形成现金流和应付工程款余额增加所致。3）、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 29.55%，主要系本期募集资金较上期增加额大于本期新增银行贷款较上年同期减少额、本期实施股票分红、支付股票回购保证金之和等因素所致。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司不存在取得和处置子公司的情形。截至报告期末，公司拥有四家全资子公司，即浙江伟锋药业有限公司、临海市灵佳贸易有限公司、台州市万星机械设备有限公司和上海万星医药科技有限公司。1、伟锋药业成立于 2012 年 10 月 30 日，统一社会信用代码为 913310820568514028，住所位于浙江省台州市临海市东部区块南洋涂，法定代表人：熊云茂，注册资本：15000 万元，营业执照上记载的经营范围为：原料药、有机中间体、化工产品（以上项目均不含危险化学品及易制毒化学品、监控化学品、烟花爆竹、药品、民用爆炸物品）制造、销售及相关技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让，化工设备销售，货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，全资子公司伟锋药业实现营业收入 20,439,734.50 元，净利润-20,365,177.02 元，对公司净利润影响达到 10%以上。截至 2019 年 12 月 31 日，全资子公司伟锋药业总资产 432,909,096.03元，净资产 121,099,198.74 元。2、灵佳贸易成立于 2016 年 6 月 15 日，统一社会信用代码为 91331082MA28GH01XY，住所位于浙江省台州市临海市涌泉镇后泾岩头，法定代表人：王文标，注册资本：500 万元，营业执照上记载的经营范围为：化工产品及原料（除危险化学品、易制毒化学品、监控化学品、烟花爆竹、药品、民用爆炸物品外）、机械设备、电子产品批发、零售、货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，全资子公司灵佳贸易对公司净利润影响未达到 10%以上。3、万星机械成立于 2011 年 12 月 21 日，统一社会信用代码为 91331082587787649J，住所位于临海市涌泉镇后泾村，法定代表人：王文标，注册资本：100 万元，营业执照上记载的经营范围为：喷雾机制造，货物进出口，技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至报告期末，全资子公司万星机械尚未开展经营业务。4、上海万星成立于 2018 年 9 月 14 日，统一社会信用代码为 91310115MA1K46YE6Q，住所位于中国（上海）自由贸易试验区灵山路 898、958 号 5 幢 5112B 室，法定代表人：王文标，注册资本：800万元，营业执照上记载的经营范围为：从事医药科技、生物科技领域内的技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让，非临床诊断用生物试剂、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，从事货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，全资子公司上海万星对公司净利润影响未达到 10%以上。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (五五)会计政策会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司于 2019 年 8 月 21 日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第七次会议审议通过关于会计政策变更的议案，于 2020 年 4 月 22 日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十次会议审议通过关于会计政策变更的议案，根据上述规定分别进行会计政策变更。公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。董 事 会 决议“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额7,802,803.16 元，“应收账款”上年年末余额62,144,046.96 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额5,370,000.00 元，“应付账款”上年年末余额67,804,911.65 元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 7,802,803.16元，“应收账款”上年年末余额62,144,046.96 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 5,370,000.00元，“应付账款”上年年末余额46,418,558.39 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司无因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益的情况。19 公司于 2019 年 8 月 21 日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第七次会议审议通过关于会计政策变更的议案，根据上述规定进行会计政策变更。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”董事会决议 应 收 票 据：减 少7,802,803.16 元 应收款项融资：增加7,802,803.16 元 应 收 票 据：减 少7,802,803.16 元 应收款项融资：增加7,802,803.16 元 以