839463_2020_时代光影_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 年度报告 时代光影 NEEQ:839463 北京时代光影文化传媒股份有限公司 Beijing SG-Culture Media Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 5、2020 年 6 月，公司正式成为中国广播电视社会组织联合会、电视制片委员会常务理事单位。2、2020 年 2 月，为抗击新型冠状病毒感染的肺炎疫情，公司向北京市光彩事业促进会捐赠 3000 只日常防护口罩，用于社区一线的工作者。3、2020 年 4 月，公司正式成为朝阳区工商联的会员单位。4、2020 年 5 月，全国中小企业股份转让系统正式披露创新层名单，公司进入新三板创新层。7、2020 年 9 月，由公司投资拍摄的电视剧星辰大海开机，该剧是由余丁执导，苏晓苑编剧，刘涛、林峯、芦芳生、柴碧云主演的都市情感创业剧，讲述了时代浪潮里四个年轻人的奋斗故事。该剧已于 2021 年 1 月杀青，目前正在后期制作阶段。6、2020 年 8 月，网络大电影菜鸟狙神开机，并于同年 9 月杀青。该剧讲述了特警队里两个性格迥异的新人狙击手为了保卫特警队员的生命和荣誉，联手缉凶，勇闯敌营，一路追查真凶，步步狙击犯罪，将幕后罪犯绳之以法的故事。目前该剧后期制作已完成，准备上线发行。11、2020 年 11 月，由公司拍摄的网剧当你恋爱时在优酷平台播出，取得较好播出成绩。8、2020 年 9 月，由公司投资拍摄的电视剧幸福到万家开机，该剧是由郑晓龙、姚远联合执导，赵冬苓编剧，赵丽颖、刘威、唐曾、张可盈、张喜前领衔主演，罗晋特别出演的现实题材电视剧。该剧根据长篇小说秋菊传奇改编，讲述了一个名叫何幸福的姑娘在事业与婚姻、爱情与亲情的多重考验下不断成长的故事。该剧已于 2021 年 2 月杀青，目前正在后期制作阶段。10、2020 年 10 月，由公司拍摄的网剧将军家的小娘子在优酷平台播出，取得较好播出成绩。9、2020 年 10 月，公司荣获由北京市工商联合会颁发的北京民营企业文化产业百强北京时代光影文化传媒股份有限公司 2019 年度第 25 位的荣誉。1、公司投资拍摄的电视剧燃烧大地于 2020 年 1 月在横店开机，于同年 6 月杀青，目前该剧处于发行中。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .156156 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王锦、主管会计工作负责人秦风华及会计机构负责人（会计主管人员）王子君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、电视剧制作成本不断上升导致利润空间被压缩的风险 近几年来,随着国内物价水平的不断提高以及各制作机构对优秀主创人员争夺的不断加剧,导致电视节目制作成本不断攀升。许多电视节目制作企业为了提高收视率和市场影响力,在激烈的市场竞争中采取了“大制作”的策略,使得电视节目的制作成本也在不断上升。尽管各电视台为打造“精品电视剧播出平台”抢购精品电视剧带动了电视节目发行价格上涨,但如公司电视节目的制作成本继续攀升而发行价格不能获得同比上涨,公司投资制作的电视剧存在利润空间被压缩的风险。2、电视剧作品审查和投资收益不确定的风险 根据广播电视节目制作经营管理规定和电视剧内容管理规定的相关规定，我国对电视剧产品的制作、发行等环节均实行备案许可制度，作品的题材立项、拍摄内容等方面都要受到国家相关部门的审查，未经备案的电视剧剧本不得拍摄，未经审查通过的电视剧不得发行、放映、进口、出口。通过审查是行业内公司投拍剧目对外发行实现投资收益的前提，一旦作品未能通过审查，则制作单位的前期投资就无法收回亦无法形成利润。3、市场竞争加剧的风险 随着文化体制改革的不断深入，中国电视节目行业的生产调节逐步由政府主导型向市场主导型转变，开始通过市场竞争实现优胜劣汰。目前，电视节目行业政策准入门槛较低，制作机构数量众多，市场集中度不高，竞争比较充分。大量的资本和企业进入电 5 视节目制作领域，在促进电视节目行业充分竞争的同时，也导致电视节目投拍量和供应量迅速增加，电视节目市场整体呈现“供过于求”的局面。尽管公司凭借管理层多年积累的制片经验和强大的发行能力，在行业中占据了一定的优势地位，但仍然会面临因行业竞争加剧所产生的成本上升及电视节目产品销售价格和收入下降等系统性风险。4、电视节目作品适销性的风险 电视节目作为文化产品的一种，缺乏外在的客观质量检测标准，检验电视节目质量的方式为市场的接受程度，体现为电视节目发行后的收视率。因此，行业内企业很难准确预测作品适销性，难以确保电视节目一定能得到市场的认可。但市场的接受程度与观众的主观喜好与价值判断紧密相关，观众会根据自己的生活经验、自身偏好选择影视剧，并且观众自身的生活经验与自身偏好也处于不断变动的过程中，公司如无法及时、完全地把握观众的主观喜好与价值判断，可能造成公司制作完成的影视剧适销性达不到公司预期的风险。5、电视剧播放权预售的违约风险 公司在电视剧发行阶段采用预先销售的销售模式，即在取得电视剧发行许可证之前就通过签订预售协议的方式将未来电视剧的播放权提前销售给电视台等客户。若签订预售协议的电视剧最终未取得发行许可证，则根据相关法律、法规的规定，该电视剧将不能发行，公司将因无法实际履行预售合同而需承担相应的违约责任。如公司预售后不能按照合同要求取得发行许可证，公司应赔偿合同相对方一定金额的违约金或合同相对方因公司违约而受到的经济损失。虽然报告期内，公司不存在预售的电视剧最终未取得发行许可证的情形，但未来经营过程中仍然存在该类违约风险。6、知识产权纠纷的风险 公司的主营业务为电视剧的投资、制作及发行业务和电视栏目业务。电视节目生产过程中不可避免地会使用他人的智力成果，如将他人小说改编为剧本、使用他人创作的音乐作为影视剧插曲等。根据中华人民共和国著作权法第十五条“电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品的著作权由制片者享有，但编剧、导演、摄影、作词、作曲等作者享有署名权，并有权按照与制片者签订的合同获得报酬。电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品中的剧本、音乐等可以单独使用的作品的作者有权单独行使其著作权”的相关规定，对同一作品，公司可能会与编剧、导演、摄制、作词、作曲等作者发生知识产权纠纷。7、公司成本结转采用“计划收入比例法”带来净利润波动的风险 由于影视行业的成本结转往往存在跨周期情形，公司影视剧业务的成本结转采用计划收入比例法。在该办法下，成本与收入配比的准确程度依赖于对影视剧收入预测的准确性。公司存在经济环境、市场环境发生重大变化或者判断失误、非人为的偶发性因素等原因，导致预测收入与实际收入差异较大，公司将依据实际情况重新进行预测并调整销售成本率，从而可能导致公司净利润波动的风险。8、关联交易的风险 报告期内,公司关联方以担保人的身份自愿向贷款银行提供保证担保，未收取任何费用,属于关联方对公司发展的支持行为，不 6 存在损害公司和其他股东利益的情形。同时，公司也采取了一系列制度规范关联交易。但如果未来发生实际控制人利用其控制地位对关联交易价格进行控制等不公平现象，将对公司业绩产生较为重大的影响。9、收入年度间波动的风险 公司的主营业务为电视剧的投资、制作及发行业务和电视栏目业务。电视节目的拍摄或者宣传发行往往需要大额资金的投入，受制于自有资金规模的限制，公司电视节目作品产量无法迅速提高，对公司业务收入的稳步提升带来一定影响。如果投资的电视节目因拍摄进度、发行许可证获取等原因不能在该年度确认主要收入，则可能引起公司电视节目业务收入增长的波动。公司面临营业收入在年度间波动的风险。10、实际控制人控制不当的风险 王锦先生虽未直接持有时代光影股权，但通过持有天津东方视佳文化传播有限公司 65.00%的股权、持有北京东方视佳文化传播有限公司 100%的股权，间接持有时代光影 90.91%的表决权且担任公司董事长并参与实际经营业务。若王锦利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东的权益带来一定的风险。11、经济增长放缓风险 电视剧的销售对象主要是各大电视台，电视台用于购买电视剧播映权的资金来源主要为广告收入。当经济增长时，企业的盈利较好、预期乐观，用于投放广告的支出扩大，电视台广告收入增加，用于购买电视剧的资金规模增加；反之，当经济增长放缓或衰退时，企业的盈利下降，用于投放广告的支出规模缩小，电视台广告收入减少，相应减少购买电视剧的资金规模，因此电视剧市场整体受经济周期波动影响较大。2020 年受新冠疫情影响一季度 GDP 为负增长，二季度 GDP 增速由负转正。虽然电视剧和视频节目是电视台和视频网站播放的主要内容资源，为了保持收视率和市场地位，以及满足终端用户的精神需求，即使在经济出现一定困难的情况下，电视台和视频网站也不会减少对电视剧和视频节目的采购，但经济增长放缓对电视剧行业发展在一定程度上带来了不利影响。12、存货跌价风险 随着公司经营规模的扩大，存货金额持续增长。存货以电视剧播映权为主，电视剧是非标准化产品，若未来市场、消费者喜好发生变化，则公司存货存在滞销风险，进而计提存货跌价准备，对公司经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险发生变化，本期新增风险：1、经济增长放缓风险；2、存货跌价风险 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 明星高片酬限价、收视率打假、监管政策的影响传导尚未结束，开机率受疫情影响再度下降，影视行业资本投资尚未回暖。释义释义 7 释义释义项目项目 释义释义 公司、时代光影 指 北京时代光影文化传媒股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人以及董事会秘书 公司章程 指 北京时代光影文化传媒股份有限公司章程 报告期、本报告期 指 2020 年 1 月 1 日12 月 31 日 制作许可证 指 包括电视剧制作许可证(乙种)(俗称“乙证”)和电视剧制作许可证(甲种)(俗称“甲证”)两种,只有在取得该许可证后方可拍摄电视剧 发行许可证 指 电视剧摄制完成后,经国家广电总局或省级广电局审查通过后取得的电视剧发行许可证,只有取得该许可证方可发行播出电视剧 母带 指 经剪辑、配(修)音和动效、音乐制作及混录合成、字幕制作,符合电视剧相关技术标准,并经国家广电部门审核批准的第一版声像磁带 IP 指 知识产权的英文 IntellectualProperty 缩写,文中意即作品 黄金时段/黄金档 指 电视业界形容收视率最高的晚间时段用语,一般为 19:30 点至 22 点 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京时代光影文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing SG Culture Media Corp.,Ltd.-证券简称 时代光影 证券代码 839463 法定代表人 王锦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 范路遥 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 北京市朝阳区建国门外郎家园 10 号 52 幢一层 01 号 电话 010-85175355 传真 010-85175227 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区建国门外郎家园 10 号 52 幢一层 01 号 邮政编码 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 30 日 挂牌时间 2016 年 11 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-86 广播、电视、电影和影视录音制作业-864 电影和影视节目发行-8640 电影和影视节目发行 主要产品与服务项目 公司一直专注于影视剧的投资、制作及发行业务，代表作品有:俺娘田小草小草青青我的小姨第一声枪响欢乐步行街桃花依旧笑春风我们的四十年我怕来不及我的不惑青春明天,会更好陪你漫步这个世界当你恋爱时将军家的小娘子等。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）46,927,560 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 天津东方视佳文化传播有限公司 实际控制人及其一致行动人 王锦 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111010607413081XK 否 注册地址 北京市朝阳区建国门外郞家园 10 号 52 幢一层 01号 否 注册资本 46,927,560.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）银河证券 主办券商办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼青海金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）银河证券 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 戎凯宇 曹闻欢 0 年 4 年-年-年 会计师事务所办公地址 上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福士广场东塔楼 17-18楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 309,163,856.16 167,709,816.53 84.34%毛利率%43.97%55.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,364,031.89 30,799,919.56-30.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,004,948.23 29,556,562.11-32.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.47%11.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.00%11.37%-基本每股收益 0.46 0.66-30.30%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 647,312,050.95 526,438,357.42 22.96%负债总计 350,686,840.02 251,177,178.38 39.62%归属于挂牌公司股东的净资产 296,625,210.93 275,261,179.04 7.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.32 5.87 7.67%资产负债率%（母公司）67.85%59.12%-资产负债率%（合并）54.18%47.71%-流动比率 1.8109 2.0767-利息保障倍数 9.02 3.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,774,260.17-10,326,920.65 436.73%应收账款周转率 1.4691 0.6508-存货周转率 0.6665 0.3388-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.96%-12.74%-营业收入增长率%84.34%-54.38%-净利润增长率%-30.64%-20.59%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 46,927,560 46,927,560 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,707,370.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-46.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,707,324.50 所得税影响数 348,240.84 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,359,083.66 九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 12 十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 123,206,755.04-合同负债-120,989,868.25-其他流动负债 2,500,000.00 4,716,886.79-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事于影视剧的投资、制作与发行业务；艺人经纪及相关服务业务；影视广告制作及相关服务业务。公司秉承“为观众铸精品、为股东聚财富、为文化开新篇”的经营理论，专注于影视剧作品的创作，在国内影视剧行业具有较高的品牌知名度和市场地位。公司影视剧业务主要通过自主研发、孵化影视剧本，以独家拍摄及联合拍摄等形式进行影视剧的投资拍摄。影视剧拍摄制作完成后，公司通过与电视台、新媒体等播出平台合作，签署影视剧播映许可协议获取收入。公司主营业务为影视剧的投资、制作及发行业务、艺人经纪及相关服务业务、影视广告制作及相关服务业务。其中，影视剧版权收入是公司收入的主要来源。公司客户类型主要包括：电视台、新媒体网络平台、代理发行公司等。公司报告期及报告期后至报告披露日，商业模式未发生改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 时代光影牢记使命，坚守“为观众铸精品、为股东聚财富、为文化开新篇”的经营理念，坚持精品原创和 IP 开发并重，主动把握政策导向，适应竞争环境，不断优化产品结构，丰富剧作题材，提升制作品质，深耕精品原创剧，进一步巩固公司在内容市场的优势。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业是文化产业的重要组成部分，文化产业，指为社会公众提供文化产品和文化相关产品的生产活动的集合，即文化产品的生产活动、文化产品生产的辅助生产活动、文化用品的生产活动和文化专用设备的生产活动。以互联网为代表的新传播媒介已经通过改变消费者的消费理念、消费方式和信息获得方式改变了包括电影、剧集等传统的播出方式。随着视频网站的兴起和在线付费观看逐渐被接受，网络平台播放将凭借其价廉、便利、选择性强等优势，逐渐成为电影、剧集等内容的投资的重要回收窗口。14 电视剧行业涉及的监管准入主要包括电视剧经营许可、电视剧备案公示和摄制行政许可、电视剧内容审查许可、电视剧播出审查。目前从事电视剧制作的政策准入门槛较低，企业数量较多，市场集中度较低，市场竞争较为充分。电视剧行业的生产和销售受季节影响较小，季节性特征不明显。电视剧行业作为文化产业，其市场发展受国民经济、人均收入以及个人文化娱乐消费支出比重等因素影响，周期性特征并不明显。(三三)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上上年期末年期末金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 78,132,331.47 12.07%42,587,079.22 8.09%83.46%应收票据 17,425,128.44 2.69%9,174,000.00 1.74%89.94%应收账款 204,575,982.72 31.60%183,414,284.91 34.84%11.54%存货 256,507,011.08 39.63%251,152,463.92 47.71%2.13%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0%长期股权投资 1,940,281.59 0.30%0.00 0.00%100.00%固定资产 419,420.31 0.06%603,540.37 0.11%-30.51%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0%无形资产 17,648.99 0.00%20,296.43 0.00%-13.04%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0%短期借款 40,414,208.58 6.24%37,297,747.46 7.08%8.36%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0%预付款项 70,411,388.95 10.88%27,121,602.84 5.15%159.61%其他应收款 695,564.77 0.11%1,187,828.89 0.23%-41.44%递延所得税资产 9,198,204.60 1.42%3,656,864.16 0.69%151.53%应付账款 125,481,550.89 19.39%66,244,363.67 12.58%89.42%预收款项 0.00 0.00%123,206,755.04 23.40%-100.00%合同负债 151,268,679.50 23.37%0.00 0.00%100.00%应付职工薪酬 17,890.91 0.00%5,220.00 0.00%242.74%应交税费 28,105,325.73 4.34%19,103,980.71 3.63%47.12%其他应付款 51,780.64 0.01%76,959.62 0.01%-32.72%一年内到期的非流动负债 0.00 0.00%2,742,151.88 0.52%-100.00%其他流动负债 5,347,403.77 0.83%2,500,000.00 0.47%113.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末数较期初数增加了83.46%，主要系本期收到制片款增加所致。2、应收票据：期末净额较期初净额增加了89.94%。主要系本期应收商业承兑汇票增加所致。15 3、长期股权投资：期末数较期初数增加了100%，主要系本期增加对联营企业北京创绎互娱文宇堂文化发展有限公司投资。4、固定资产：期末数较期初数减少了30.51%，主要系本期固定资产计提折旧所致。5、预付款项：期末数较期初数增加了159.61%，主要系本期预付项目制片款增加所致。6、其他应收款：期末净额较期初净额减少了41.44%，主要系本期押金及保证金减少所致。7、递延所得税资产：期末数较期初数增加了151.53%，主要系本期未经抵消的减值准备及准予在以后纳税年度结转扣除的广告和业务宣传费增加致相应递延所得税增长。8、应付账款：期末数较期初数增加了89.42%，主要系本期应付项目分账款增加。9、预收款项：期末数为 0.00 元，较期初数减少了 100.00%，根据新收入准则，将期末符合条件的预收款确认为合同负债，对可比期间数据不做调整；将期末符合条件的预收款中包含的待转销项税重分类至其他流动负债，对可比期间数据不做调整。10、合同负债：期末数较期初数增加了100.00%，主要为预收联合摄制项目制片款。11、应付职工薪酬：期末数较期初数增加了242.74%，主要系本期应付工会经费增加所致。12、应交税费：期末数较期初数增加了47.12%，主要系本期应交企业所得税、应交增值税增加所致。13、其他应付款：期末数较期初数减少了32.72%，主要系本期应付员工报销款项余额减少。14、一年内到期的非流动负债：期末数较期初数减少了100.00%，主要系本期长期应付款到期所致。15、其他流动负债：期末数较期初数增加113.90%，主要系未终止确认的商业承兑汇票对应的应付款项增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 309,163,856.16-167,709,816.53-84.34%营业成本 173,226,729.84 56.03%75,221,236.55 44.85%130.29%毛利率 43.97%-55.15%-销售费用 78,642,414.18 25.44%29,103,631.14 17.35%170.22%管理费用 15,474,651.86 5.01%13,771,872.17 8.21%12.36%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0%财务费用 2,777,317.33 0.90%13,566,824.32 8.09%-79.53%信用减值损失-2,972,326.49-0.96%-4,040,143.24-2.41%26.43%资产减值损失-12,133,500.46-3.92%0.00 0.00%100.00%其他收益 1,707,370.78 0.55%1,643,271.95 0.98%3.90%投资收益-1,643,442.90-0.53%14,350.71 0.01%-11,552.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0%营业利润 23,167,509.67 7.49%33,318,092.40 19.87%-30.47%营业外收入 2.32 0.00%1.43 0.00%62.24%营业外支出 48.60 0.00%91,452.91 0.05%-99.95%净利润 21,364,031.89 6.91%30,799,919.56 18.37%-30.64%16 税金及附加 833,334.21 0.27%345,639.37 0.21%141.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上年同期增长了84.34%。主要系本期影视剧发行收入增加。报告期内，影视剧我怕来不及在安徽卫视、湖北卫视黄金时档播出，影视剧我的不惑青春在网络芒果TV以及广东卫视、安徽卫视黄金时档播出。同时公司代理发行多部影视剧长安十二时辰一个都不能少三十而已激荡枫叶红了等，较上年同期影视剧发行规模上升。2、营业成本：本期较上年同期增长了130.29%。主要系本期影视剧发行收入增加，相应的成本增加。同时受托摄制业务中，公司与优酷合作承制剧将军家的小娘子当你恋爱时分别于2020年10月、11月播出，因受托摄制业务毛利率相较低，故营业成本增长比例较大。3、税金及附加：本期较上年同期增长了141.10%，主要系本期应交增值税增加，相应的附加税增加所致。4、销售费用：本期较上年同期增长了170.22%，主要系本期电视剧发行增加，相应宣传发行费增长所致。其中本期发行并于多个卫视黄金时档播出影视剧我怕来不及我的不惑青春相应宣传发行费占销售费用的比例为45.33%。5、财务费用：本期较上年同期减少了79.53%，主要系本期现金折扣减少所致。6、资产减值损失：本期较上年同期增长了100.00%，主要系本期存货跌价准备增加。7、投资收益：本期较上年同期减少了11,552.00%，主要系本期发生债务重组损益。8、营业外收入：本期较上年同期增长了62.24%，主要系本期测试费增加。9、营业外支出：本期较上年同期减少了99.95%，主要系本期罚款滞纳金支出减少。10、净利润：本期较上年同期减少30.64%，主要系营业成本及销售费用增长幅度高于营业收入增长幅度，同时因本期计提存货跌价准备增加导致净利润相比上年同期下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 309,163,856.16 167,709,816.53 84.34%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 173,226,729.84 75,221,236.55 130.29%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%电视剧业务 155,726,895.32 91,082,904.79 41.51%98.35%124.83%-6.89%代购代理业务 82,236,744.12 21,448,873.39 73.92%12.75%-9.88%6.55%广告业务 1,727,647.22 1,115,347.51 35.44%100.00%100.00%35.44%综艺节目及策划服务业务 13,623,584.94 10,105,466.66 25.82%1,478.25%2,401.35%-27.38%联合摄制业务 0.00 0.00 0%-100.00%-100.00%-31.78%受托摄制业务 55,848,984.56 49,474,137.49 11.41%100.00%100.00%11.41%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、电视剧业务：项目本期营业收入占总营业收入50.37%，较上年同期增长98.35%，营业成本较上年同期增长124.83%，本期毛利率为41.51%。主要系本期电视剧业务发行规模增加所致。如影视剧我怕来不及我的不惑青春分别在多个卫视黄金时档播出。2、广告业务：项目本期营业收入占总营业收入0.56%，较上年同期增长100.00%，营业成本较上年同期增长100.00%，本期毛利率为35.44%。主要系广告植入的影视剧于本期播出，从而可确认广告收入。3、综艺节目及策划服务业务：项目本期营业收入占总营业收入4.41%，较上年同期增长1,478.25%，营业成本较上年同期增长2,401.35%，本期毛利率为25.82%。主要系本期提供的策划服务规模增长且期末服务已提供完成。4、联合摄制业务：项目本期营业收入较上年同期减少100.00%，营业成本较上年同期减少100.00%，主要系本期联合摄制项目尚在制作中，未达收入确认条件。5、受托摄制业务：项目本期营业收入占总营业收入18.06%，较上年同期增长100.00%，营业成本较上年同期增长100.00%，本期毛利率为11.41%。主要系本期承制剧将军家的小娘子当你恋爱时于优酷播出相应收入及成本增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东卫视文化传播有限公司 60,125,283.02 19.45%否 2 优酷信息技术(北京)有限公司 55,848,984.56 18.06%否 3 安徽广播电视台 53,196,415.10 17.21%否 4 湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司 44,712,593.24 14.46%否 5 黑龙江广播电视台 30,771,886.94 9.95%否 合计合计 244,655,162.86 79.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 芒果影视文化有限公司 24,693,128.00 6.43%否 2 青岛斑马影业有限公司 20,000,000.00 5.21%否 3 东阳春羽影视文化有限公司 19,754,545.00 5.15%否 4 安徽华星传媒投资有限公司 11,392,869.01 2.97%否 5 河南马上天下影视有限公司 11,052,247.76 2.88%否 合计合计 86,892,789.77 22.64%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 34,774,260.17-10,326,920.65 436.73%投资活动产生的现金流量净额-2,511,044.50-882,368.28-184.58%筹资活动产生的现金流量净额 3,518,542.58-9,009,258.61 139.05%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 436.73%。主要为本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少所致。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 184.58%。主要系本期新增对联营企业北京创绎互娱文宇堂文化发展有限公司投资所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 139.05%。主要系本期取得借款收到的现金较上年同期增长所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 霍城考拉影业有限公司 控股子公司 影视行业 169,695,686.45 121,347,902.10 78,114,895.05 19,095,259.83 广东勾勾娱乐传媒有限公司 控股子公司 影视行业 4,999,633.12-237,284.15 1,886.79-352,241.15 霍尔果斯哇喔文化传媒有限公司 控股子公司 影视行业 247,591.79 235,393.15 21,883.90-764,606.85 海南时代光影文化