831700_2019_华信精工_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 华信精工 NEEQ:831700 株洲华信精密工业股份有限公司 Zhuzhou huaxin Precision Industrv Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年通过高新技术企业复审 2019 年通过知识产权管理体系 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、华信精工 指 株洲华信精密工业股份有限公司 公司章程 指 株洲华信精密工业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 定期报告 指 2019 年年度报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 时代电气 指 株洲中车时代电气股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 株洲宏信 指 株洲宏信精密机械有限公司 株洲和信 指 株洲和信工模具有限公司 株洲昊信 指 株洲昊信智能装备有限责任公司 株洲华晟 指 株洲华晟电子设备有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢钧辉、主管会计工作负责人蒋江环及会计机构负责人（会计主管人员）蒋江环保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争加剧的风险 精密金属加工行业生产、加工企业数量多，规模小，市场集中度低。此外，国内企业研发能力薄弱，与国外先进技术相比仍存在较大的差距。国内企业在中低端产品具有一定的规模和行业竞争力，但利润率较低。随着国外知名企业不断进入国内市场，挤占市场份额，行业竞争愈发激烈。原材料及制造设备价格风险 精密金属加工行业的原材料和制造设备主要是各类钢材和各类机械加工生产设备，如果上游供应出现价格大幅波动，将会对本行业产生一定影响。客户认证风险 在本行业的业务过程中，与大型客户建立稳定的供应链关系的门槛较高，这些大型客户往往对供应商的管理系统有复杂的认定过程，一般要求供应商有健全的运营网络，高效的信息化管理系统，丰富的行业经验和良好的品牌声誉。客户认证主要包括业务管理体系审核：主要审核公司战略发展规划、公司的市场应变能力，以考核公司的持续经营、发展能力。由于客户产品的更新换代较快，精密金属公司能够持续获得客户认可是其生产经营的基本保证。技术人员短缺风险 高端技术人员不但需要具备对客户行业的专业认识，而且需要丰富的实践经验以及对相关行业的全方位了解；专业人才和综合性人才在精密制造服务过程承担着重要的作用。目前国6 内相关人才的培养、教育还相对落后，专业人才短缺严重阻碍了国内本行业的快速发展。应收账款占比较大的风险 公司本期应收账款 34,219,867.69 元，占总资产的 29.83%。赊销虽然能使公司产生较多的利润，但并未真正的使公司现金流入增加，反而使公司不得不运用有限的流动资金来垫付各种税金及费用，加速了公司的现金流出，久而久之必将影响公司资金的周转，进而影响公司的生产计划及销售计划，无法实现既定的效益目标。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 株洲华信精密工业股份有限公司 英文名称及缩写 Zhuzhou huaxin Precision Industry Co.,LTD 证券简称 华信精工 证券代码 831700 法定代表人 谢钧辉 办公地址 株洲市天元区五丰路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋江环 职务 董事会秘书、财务总监 电话 15207337012 传真 0731-22886231 电子邮箱 公司网址 http:/zz- 株洲市天元区五丰路 8 号，412007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 3 日 挂牌时间 2015 年 1 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-城市轨道交通设备制造-城市轨道交通设备制造 主要产品与服务项目 电力机车电气柜、机车过滤网、机车制动系统配件、汽车前围总成和后围总成、垃圾微波裂解窑结构件、高温辊道窑结构件。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢钧辉 实际控制人及其一致行动人 谢钧辉 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914302007389768355 否 注册地址 株洲市天元区五丰路 8 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 2 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 索保国、郑金玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内，公司通过回购股份专用证券账户，以集合竞价方式累计回购公司股份 2,500,000 股，2020 年 3 月 4 日，公司收到中登北京分公司于 2020 年 3 月 3 日出具的股份注销确认书,回购股份注销完成后公司总股本为 27,500,000 股。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 111,898,642.28 98,670,831.25 13.41%毛利率%22.67%23.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,021,307.32 3,881,375.10 29.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,104,087.22 3,258,119.67 25.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.95%7.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.32%6.09%-基本每股收益 0.17 0.13 28.77%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 114,732,972.68 110,159,341.95 4.15%负债总计 60,823,251.47 55,448,983.30 9.69%归属于挂牌公司股东的净资产 53,521,656.97 54,710,358.65-2.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 1.82-2.17%资产负债率%（母公司）53.33%50.28%-资产负债率%（合并）53.01%50.34%-流动比率 1.51 1.50-利息保障倍数 4.42 3.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,343,865.99 8,687,417.48-73.02%应收账款周转率 2.68 2.36-存货周转率 2.71 2.85-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.15%27.53%-营业收入增长率%13.41%59.70%-净利润增长率%19.58%115.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 53,463.01 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,597,910.09 3、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 130,237.79 4、除上述各项之外的其他营业收入和支出-702,564.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,079,046.12 所得税影响数 161,850.31 少数股东权益影响额（税后）-24.29 非经常性非经常性损益净额损益净额 917,220.10 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 44,964,341.92 0.00 应收账款 0 44,234,341.92 应付票据及应付账款 21,142,826.86 0.00 应付账款 0.00 21,142,826.86 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是精密金属制造业的服务提供商，拥有焊接、切割、折弯、工艺流程设计等技术，为机车、汽车等整车生产商提供钣金加工和精密制造的结构件产品，为其他大型工业制造商提供机电一体化非标设备、精密钣金件、工装模具、大型铆焊件等。公司通过直营模式开拓业务，直接面对下游客户，根据客户的订单要求，组织产品开发、工艺设计、模具设计及产品制造服务。收入来源于销售产品及提供服务。报告期内，公司的商业模式没有发生变化，主要包括研发模式、采购模式、销售模式、盈利模式。（一）公司的研发模式 公司根据客户订单需求，按照客户对产品框架、性能的要求，对产品生产过程进行研发，拟定生产工艺和工序，生产少量试制品进行复检测试，测试合格后进行批量生产。（二）公司的采购模式 公司制定了较为完善的供应商管理体系，对供货能力和材料品质进行综合评审，注重原材料的性价比。采用询价的方式确定供应商。公司在储备适量库存的基础上，按单定期采购，原材料供应充足。（三）公司的销售模式 公司产品均直接向下游客户销售,为直销模式。根据客户的订单要求，组织原材料采购、产品开发、工艺设计、模具设计及产品制造服务。公司的产品销售，一般需要经过客户合格供应商体系认证、样品试制、样品认定评审、客户订单下达、产品制造、产品入库及配送等主要环节。（四）公司的盈利模式 公司目前以研发、采购生产各类型非标金属钣金加工件，为下游客户提供金属结构件、空气过滤网、各种非标金属加工产品以及各种零件加工服务，并以此获得稳定的利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在报告期内实现营业收入 111,898,642.28 元，比上年同期增长了 13.41%；利润总额为4,581,315.27 元，净利润为 4,641,364.44 元。报告期内，公司总资产为 114,732,972.68 元，净资产为53,909,721.21 元。公司经营业绩稳定增长归根于核心客户中车时代电气订单量的稳定增加，重要客户三一汽车制造有限、湖南星邦重工有限公司订单量的逐步增加，以及公司开发的新客户新产品订单量新产品订单量的增加。与此同时，公司开展的项目部生产模式，优化了资源配置，在公司内部形成良性竞争，提高了劳动13 生产率。同时，公司推进的降本增效计划，在管理方面有了一定改善。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,267,874.61 8.08%6,557,949.26 5.95%41.32%应收票据 9,730,423.71 8.48%应收款项融资 693,686.79 0.60%730,000.00 0.66%-4.97%应收账款 34,219,867.69 29.83%44,234,341.92 40.15%-22.64%存货 35,753,496.48 31.16%28,178,122.19 25.58%26.88%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 625,471.62 0.55%1,761,271.42 1.60%-64.49%固定资产 19,570,917.62 17.06%21,663,170.68 19.67%-9.66%在建工程 0.00 0.00%363,756.11 0.33%-短期借款 28,309,115.01 24.67%19,090,404.43 17.33%48.29%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产总计 114,732,972.68-110,159,341.95-4.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期较上期增加 41.32%，主要是由于（1）增加银行短期借款 900 万；（2）加强应收账款的管理和催收，导致期末货币资金增加。2、短期借款：报告期较上期增加 48.29%，主要是由于公司业务量增加，材料采购及各项支出资金需求相应增加，因此，本期增加了银行贷款金额。3、应收账款：报告期较上期降低 22.64%，主要是由于加强应收账款的管理和催收，同时对部分客户采用现金折扣方式缩短回款周期，导致应收账款减少。4、长期股权投资：报告期较上期降低 64.49%，主要是由于公司在本报告期内取得株洲昊信实际控制权，株洲昊信纳入合并报表范围，投资金额不再纳入长期股权投资科目核算，导致期末长期股权投资减少。5、存货：报告期较上期增加 26.88%，主要是由于随着销售规模的增加，相应的增加原材料、在产品、产成品的库存。6、应收票据：报告期较上期增加 9,730,423.71 元，主要是本期由于根据新会计准则要求列支了已背书尚未到期的商业承兑汇票 7,872,843.38 元、已贴现尚未到期的商业承兑汇票 809,115.01 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 111,898,642.28-98,670,831.25-13.41%14 营业成本 86,528,308.55 77.33%75,882,667.86 76.90%14.03%毛利率 22.67%-23.10%-销售费用 2,907,342.24 2.60%2,376,621.20 2.41%22.33%管理费用 6,020,424.49 5.38%8,584,293.18 8.70%-29.87%研发费用 8,201,079.48 7.33%5,645,553.13 5.72%45.27%财务费用 3,215,271.58 2.87%1,705,627.35 1.73%88.51%信用减值损失-199,333.49-0.18%0.00 0.00%-资产减值损失-123,957.07-0.11%-530,294.91-0.54%76.62%其他收益 1,597,910.09 1.43%721,600.00 0.73%121.44%投资收益-150,155.01-0.13%-54,247.65-0.05%176.80%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 53,463.01 0.05%185.51 0.00%28,719.48%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 5,283,880.04 4.72%3,816,850.84 3.87%38.44%营业外收入 0.00 0.00%40,450.91 0.04%-营业外支出 702,564.77 0.63%28,994.74 0.03%2,323.08%净利润 4,641,364.44 4.15%3,881,375.10 3.93%19.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用变动原因：为了提高公司和产品的核心竞争力，继续加大研发投入。2、财务费用变动原因：为了加强应收账款回笼，本报告期内公司给予核心客户现金折扣 203.56 万元，导致财务费用大幅增加。3、信用减值损失变动原因：因新会计准则变化，本期计提的坏账准备计入信用减值损失，导致信用减值损失增加。4、资产减值损失变动原因：因新会计准则变化，本期计提的坏账准备计入信用减值损失，去年同期计入资产减值损失，导致资产减值损失减少。5、其他收益增加的原因：报告期内获得各项政府补助资金同比上期增加 87.63 万。6、资产处置收益变动原因：报告期内处置一台激光切割机获得收益 5.35 万。7、营业外支出变动原因：报告期内新增在建工程报废损失 64.12 万，导致营业外支出增加 1、研发费用增加的原因：为了提高公司和产品的核心竞争力，随着公司的销售收入增长而增加了研发费用的投入。8、投资收益变动原因：报告期内银行承兑汇票贴现息 129,206.26 元计入投资收益，导致投资收益变动较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 111,413,937.63 98,222,633.71 13.43%其他业务收入 484,704.65 448,197.54 8.15%主营业务成本 86,451,254.05 75,793,129.71 14.06%其他业务成本 77,054.50 89,538.15-13.94%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%轨道交通产品 71,228,785.30 63.65%69,008,742.93 69.94%3.22%电动汽车产品 8,083,309.58 7.22%10,126,449.04 10.26%-20.18%其他产品 32,101,842.75 28.69%19,087,441.74 19.34%68.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他产品收入变动原因：报告期内三一汽车制造有限公司、湖南星邦智能装备股份有限公司营业收入同比上期增长 68.18%，导致其他产品较上期增长较大。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 株洲中车时代电气股份有限公司 54,624,116.48 48.82%否 2 三一汽车制造有限公司 14,967,194.69 13.38%否 3 湖南星邦重工有限公司 11,871,836.90 10.61%否 4 中车时代电动汽车股份有限公司 7,598,415.62 6.79%否 5 株洲振邦科技实业有限公司 4,372,386.12 3.91%否 合计合计 93,433,949.81 83.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 株洲融琪科技有限公司 8,420,417.39 11.86%否 2 长沙玺恒钢铁贸易有限公司 5,040,141.08 7.10%否 3 无锡徽钢金属制品有限公司 4,610,584.54 6.49%否 4 株洲鑫雷金属材料有限公司 4,247,502.00 5.98%否 5 湖南金辉不锈钢有限公司 3,583,739.00 5.05%否 合计合计 25,902,384.01 36.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%16 经营活动产生的现金流量净额 2,343,865.99 8,687,417.48-73.02%投资活动产生的现金流量净额-491,214.62-5,307,061.53 90.74%筹资活动产生的现金流量净额 857,273.98-150,356.28 670.16%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内为降低原材料采购成本，更多地采取现金采购、银行转账方式进行采购，导致购买商品、接收劳务支付的现金较上期增加 997.57 万，因此本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少较明显。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：1）报告期内未采购大额固定资产，导致购建固定资产、无形资产、和其他长期资产支付的现金较上期减少 335.56 万元；2）报告期内株洲昊信纳入合并报表范围，对株洲昊信的投资不再体现为投资支付的现金，导致投资支付的现金减少 122 万元，因此投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加明显。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期增加银行贷款 660 万元、支付银行贷款利息 92.49万元、回购股份支付款项 467.75 万元，导致筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司株洲宏信精密工业有限公司注册资本 300 万元，注册地在湖南省株洲市天元区栗雨工业园四十五区，业务性质为普通机械设备加工、非标设备制造。本期营业收入 4,023,420.99 元，本期净利润为 66,858.21 元。2、参股 30%的联营企业株洲和信工模具有限公司注册资本 200 万元，注册地在湖南省株洲市天元区黄河北路延伸段栗雨工业园高科标准厂房 A4 栋 3 楼 1，业务性质为工装模具、非标设备设计、制造。本期营业收入为 9,940,795.77 元，本期净利润为 58,323.77 元。3、控股子公司株洲昊信智能装备有限责任公司注册资本 1,000 万元，注册地在湖南省株洲市天元区五丰路 8 号车间，业务性质为工业自动化设备的研发与制造。本期未实现营业收入，本期净利润为-925,231.25 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供17 出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2、会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：应收票据 730,000.00-730,000.00 应收款项融资 730,000.00 730,000.00 负债：其他应付款 13,457,910.36-590,404.43 12,867,505.93 短期借款 18,500,000.00 590,404.43 19,090,404.43 母公司报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：应收票据 730,000.00-730,000.00 应收款项融资 730,000.00 730,000.00 负债：其他应付款 13,457,910.36-590,404.43 12,867,505.93 短期借款 18,500,000.00 590,404.43 19,090,404.43 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 随着我国轨道交通技术的输出，与之配套的机车装备在出口方面将有机会取得较大突破，成为轨道电力机车发展的又一增长点。随着南北车的合并，铁路装备制造板块迎来热潮。国际方面，“一带一路”顶层设计规划提出后，基础设施互联互通是优先领域，并已进入实质性推进阶段。中国装备走向世界也已上升为国家战略。在“走出去”的中国军团中，铁路的分量无疑最重。凭借明显的技术优势、成本优势、建造优势以及资金优势，中国高铁正在全世界树立和打造优质品牌。近两年，政府高层在海内外各种场合进行“高铁外交”，铁路装备已经成为中国高端装备制造的国际名片。“一带一路”大战略激活了全球发展中国家庞大的铁路建设需求，进而催生铁路设备出口需求，带动高铁出海。国内方面，201618 年我国高铁运营里程已突破 2 万公里，形成高铁成网，东西南北“纵横行”的新局面，按照最新发布的中长期铁路网规划,到 2025 年,我国铁路网规模将达 17.5 万公里左右,其中高铁 3.8 万公里左右。到 2030 年,基本实现内外互联互通、区际多路畅通、省会高铁连通、地市快速通达、县域基本覆盖。公司的核心客户中车株洲时代电气、湖南中车时代电力机车，均为中车核心子公司，主营业务为干线铁路电力机车、电动车组和城市轨道交通装备及其零部件的研发、制造、维修、销售与售后服务。公司作为中车供应链体系中的重要一员，为公司主营业务的发展奠定了良好的基础。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业竞争加剧的风险：精密金属加工行业生产、加工企业数量多，规模小，市场集中度低。此外，国内企业研发能力薄弱，与国外先进技术相比仍存在较大的差距。国内企业在中低端产品具有一定的规模和行业竞争力，但利润率较低。随着国外知名企业不断进入国内市场，挤占市场份额，行业竞争愈发激烈。公司通过开展精益生产项目，提升管理水平，降低生产成本及管理费用，提升企业竞争力。2、原材料及制造设备价格风险：精密金属加工行业的原材料和制造设备主要是各类钢材和各类机械加工生产设备，如果上游供应出现价格大幅波动，将会对本行业产生一定影响。公司拟实时把握原材料价格变动趋势，在低价位区域，适当增大原材料库存，减少因价格波动带来的成本上涨的影响。3、客户认证风险：在本行业的业务过程中，与大型客户建立稳定的供应链关系的门槛较高，这些大型客户往往对供应商的管理系统有复杂的认定过程，一般要求供应商有健全的运营网络，高效的信息化管理系统，丰富的行业经验和良好的品牌声誉。客户认证主要包括业务管理体系审核：主要审核公司战略发展规划、公司的市场应变能力，以考核公司的持续经营、发展能力。由于客户产品的更新换代较快，精密金属公司能够持续获得客户认可是其生产经营的基本保证。公司将通过提升产品质量，加强成本管控，提高一次交付率，缩短产品交付周期，确保产品按期交货等来规避该风险。4、技术人员短缺风险：高端技术人员不但需要具备对客户行业的专业认识，而且需要丰富的实践经验以及对相关行业的全方位了解；专业人才和综合性人才在精密制造服务过程承担着重要的作用。目前国内相关人才的培养、教育还相对落后，专业人才短缺严重阻碍了国内本行业的快速发展。公司拟通过内外部培训，对现有技术人员做技能提升，同时储备一定比例的大学生进行内部培养。5、应收账款占比较大的风险：公司本期应收账款 34,219,867.69 元，占总资产的 29.83%。赊销虽然能使公司产生较多的利润，但并未真正的使公司现金流入增加，反而使公司不得不运用有限的流动资金来垫付各种税金及费用，加速了公司的现金流出，久而久之必将影响公司资金的周转，进而影响公司的生产计划及销售计划，无法实现既定的效益目标。公司将重视应收账款的管理，制定信用政策，并将能否回收所欠销售货款及回收应收账款的质量纳入销售人员的绩效考核。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 五.二.(五)是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：湖南省中晟热能科技有限公司因中标需资金开预付款保函，公司基于良好的客户关系，同时更好的开展业务合作，于 2019 年 1 月 3 日向湖南省中晟热能科技有限公司提供借款 400 万元。公司分别于 2019年 7月 8 日收到湖南省中晟热能科技有限公司归还的借款 326 万元，10 月 31日收到归还的借款 74 万元。此项借款未对公司经营产生不利影响。20 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2,100,000.00 723,936.46 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 2,000,000.00 861,689.37 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 (四四)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项事项类型类型 协议协议签签署署时间时间 临时公告临时公告披露时间披露时间 交易对方交易对方 交易交易/投投资资/合并合并标的标的 交易交易/投投资资/合并合并对价对价 对价对价金额金额 是否构是否构成成关联关联交易交易 是否是否构成构成重大资产重大资产重组重组 收购资产 2019 年4 月 1 日 2019 年 4月 22 日 株洲中成环保科技有限责任公司、郭智慧、张战强、陈铭、孙卫斌、卢华磊、胡勇 株洲壹舟智能科技有限责任公司 股权 1,530,000.00 否 否 事事项详情及项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：公司与株洲壹舟智能科技有限责任公司及壹舟科技股权持有人协商一致，公司通过以现金代替壹舟科技股权持有人缴纳注册资本方式，对壹舟科技进行收购，交易金额为 1,530,000.00 元人民币，完成后，公司持有壹舟科技 51%的股权。此次收购符合公司的发展规划，对公司提升经营业绩等方面有积极影响；拓宽了公司产业链的发展空间，促进自身产业升级与转型，有利于公司长远发展；此次收购不存在损害公司、全体股东利益的情形，不会对公司未来的财务状况和经营成果产生不利影响。(五五)股份回购情况股份回购情况 报告