839828_2020_美福科技_2020年年度报告_2021-04-11.pdf

北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-010 1 证券代码：证券代码：839828 证券简称：美福科技证券简称：美福科技 主办券商：主办券商：首创首创证券证券 2020 年度报告 美福科技 NEEQ:839828 北京美福科技股份有限公司（Beijing Meifu Technology Co.,LTD.）北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 12 月 2 日公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的高新技术企业证书，编号为 GR202011005971。北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.8 第四节第四节 重大事件重大事件.18 第五第五节节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.20 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.25 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.28 第八节第八节 财财务务会计报告会计报告.31 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.94 北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张继辉、主管会计工作负责人陈雷及会计机构负责人（会计主管人员）张忠良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 主要客户较为集中风险 报告期内，前五大客户销售占当期销售收入的比例为 38.41%，客户较为集中，收入对单个客户依赖度较高，若主要客户发生流失或缩减需求，将对本公司的收入和利润水平产生较大影响。公司总体规模较小，抗风险能力较弱 报告期内，公司营业收入15,524,409.97元，净利润-2,668,507.32元，公司总体规模较小，抵御市场风险的能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。业务地域集中风险 报告期内，公司的营业收入全部来自北京地区。公司计划在充分挖掘和维护北京市场的同时，逐步将业务拓展至全国其他地区。如果今后北京地区系统集成的市场容量、竞争格局、客户状况发生较大变化，且公司在其他地区拓展市场的计划不成功，可能会对公司经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司、本公司、股份公司、美福科技 指 北京美福科技股份有限公司 公司章程 指 北京美福科技股份有限公司章程 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 报告期内、报告期、本年度 指 2020 年度 期末、本期末 2020 年 12 月 31 日 上期、上年度 指 2019 年度 期初、本期期初 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 北京美福科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京美福科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京美福科技股份有限公司监事会 审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京美福科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Meifu Technology Co.,LTD.-证券简称 美福科技 证券代码 839828 法定代表人 张继辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈雷 联系地址 北京市海淀区长春桥路 5 号新起点嘉园 10 号楼 1709 室 电话 010-82562356 传真 010-82562356808 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区长春桥路 5 号新起点嘉园 10 号楼 1709 室 邮政编码 100089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 9 月 22 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务（I6520）主要业务 为政府机构及学校提供系统集成服务，同时向客户销售计算机、扫描打印类及办公设备类等定点协议采购产品。主要产品与服务项目 系统集成服务；销售计算机、扫描打印类及办公设备类等定点协议采购产品；软件开发及网络运行维护服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张继辉、陈雷 北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张继辉、陈雷），一致行动人为（陈丽华、张春莉、杭州鼎福投资管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111010870014710XA 否 注册地址 北京市海淀区长春桥路 5 号新起点嘉园 10 号楼 1709 室 否 注册资本 20,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号证券大厦 0531-68889937 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 许来正 买文华 4 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,524,409.97 42,371,415.36-63.36%毛利率%27.86%34.64%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,668,507.32 1,522,698.17-275.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,741,109.32 782,135.17-450.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.71%3.78%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.89%1.94%-基本每股收益-0.13 0.08-262.50%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 78,217,983.85 96,797,440.48-19.19%负债总计 39,790,673.19 55,701,622.50-28.56%归属于挂牌公司股东的净资产 38,427,310.66 41,095,817.98-6.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 2.05-6.34%资产负债率%（母公司）50.87%57.54%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.21 0.86-利息保障倍数-0.15 2.04-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,495,147.52 18,158,065.60-108.23%应收账款周转率 66.71 36.24-存货周转率 5.23 5.53-北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.19%74.48%-营业收入增长率%-63.36%-50.11%-净利润增长率%-275.25%-87.21%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会境内外会计准则下计准则下会计数据差异会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）64,550.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,864.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 85,414.12 所得税影响数 12,812.12 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 72,602.00 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策变更 北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 10 （1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额（1）原确认为销售费用的运输费用作为合同取得成本资本化。按照政策执行 营业成本 55,446.89 销售费用-55,446.89（3）将与销售产品相关的预收款项重分类至合同负债。按照政策执行 预收款项-3,682,988.29 合同负债 3,682,988.29 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度资产负债表相关项目的影响如下（增加/（减少）：受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合同负债 2,783,786.99 预收款项-2,783,786.99 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度利润表表相关项目的影响如下（增加/（减少）：受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 营业成本 54,357.62 销售费用-54,357.62（2）执行企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为政府部门及教育行业的系统集成及软件开发服务提供商，拥有丰富的项目经验、及专业的技术团队，为政府部门及学校在提供系统集成服务的同时向客户销售计算机、扫描打印类及办公设备类等定点协议采购产品。公司通过直接销售的模式开拓业务，获取利润的方式主要包括提供服务及销售产品等。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 791,562.23 1.01%17,096,860.97 17.66%-95.37%应收票据-应收账款 9,529.67 0.01%88,768.97 0.09%-89.26%存货 1,248,937.32 1.60%3,035,861.15 3.14%-58.86%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 603,594.83 0.77%276,013.86 0.29%118.68%在建工程-北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 12 无形资产 56,025.39 0.07%67,820.31 0.07%-17.39%商誉-短期借款 3,000,000.00 3.84%-长期借款 27,300,000.00 34.90%30,940,000.00 31.96%-11.76%递延所得税资产-171,348.60 0.18%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期余额 791,562.23 元，较上期减少 16,305,298.74 元，减少 95.37%，主要原因为公司归款股东借款 11,300,971.15 元所致。2、应收账款本期余额 9,529.67 元，较上期减少 79,239.30 元，减少 89.26%，主要原因为公司受“新冠疫情”影响，本期业务收入减少所致。3、存货本期余额 1,248,937.32 元，较上期减少 1,786,923.83 元，减少 58.86%，主要原因为公司受“新冠疫情”影响，本期末订单减少所致。4、固定资产本期余额 603,594.83 元，较上期增加 327,580.97 元，增加 118.68%，主要原因为公司购买资产所致。5、短期借款本期余额 3,000,000.00 元，较上期增加 3,000,000.00 元，增加 100.00%，主要原因为公司日常经营，向建设银行股份有限公司万柳支行贷款所致。6、递延所得税资产本期余额 0.00 元，较上期减少 171,348.60 元，减少 100.00%，主要原因期末未盈利，未计提可抵扣所得税费用所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 15,524,409.97-42,371,415.36-63.36%营业成本 11,198,698.93 72.14%27,692,023.80 65.36%-59.56%毛利率 27.86%-34.64%-销售费用 670,428.06 4.32%2,380,123.36 5.62%-71.83%管理费用 2,933,577.83 18.90%5,537,625.91 13.07%-47.02%研发费用 1,065,556.01 6.86%4,746,998.55 11.20%-77.55%财务费用 2,164,625.38 13.94%1,202,268.10 2.84%80.05%信用减值损失-4,124.87-0.03%-15,073.05-0.04%-资产减值损失-其他收益 73,391.02 0.47%830,154.79 1.96%-91.16%投资收益-140,479.45 0.33%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-87.65-汇兑收益-北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 13 营业利润-2,518,022.72-16.22%1,475,609.95 3.48%-270.64%营业外收入 20,864.00 0.13%104.00-19,961.54%营业外支出-99,400.00 0.23%-100.00%净利润-2,668,507.32-17.19%1,522,698.17 3.59%-275.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期，公司实现营业收入 15,524,409.97 元，较上期减少 26,847,005.39 元，减少 63.36%，主要原因为：（1）、本期商品销售收入 10,110,818.85 元，较上期减少 7,286,456.31 元；（2）、本期系统集成销售收入 3,068,246.28 元，较上期减少 13,275,536.54 元；（3）本期软件销售收入 2,225,591.80 元，较上期减少 6,404,765.58 元；（4）本期设备租赁收入 119,753.04 元，较上期增加 119,753.04 元。通过上述数据的对比，受“新冠疫情”影响，公司无法正常开展对幼儿园、小学、中学的销售业务及服务，主营业务收入下滑。2、营业成本 报告期，公司营业成本发生额 11,198,698.93 元，较上期减少 16,493,324.87 元，减少 59.56%，主要原因为：（1）本期商品销售成本 8,037,893.93 元，较上期减少 5,841,390.25 元；（2）本期系统集成销售成本 2,212,262.52 元，较上期减少 9,322,788.59 元；（3）本期软件销售成本 854,914.03 元，较上期减少 1,422,774.48 元。（4）本期设备租赁成本 93,628.45 元，较上期增加 93,628.45 元。通过上述数据的对比，受“新冠疫情”影响，公司无法正常开展对幼儿园、小学、中学的业务服务，亦无法产生相应成本。3、毛利率 报告期，总体毛利率 27.86%，较上年减少 6.78 个百分点，主要原因为本年度销售软件收入2,225,591.80 元，成本为 854,914.03 元，毛利率为 61.59%，软件销售收入占总收入的比例为 14.00%，上年度软件销售毛利率 73.61%。通过上述数据的对比，本期毛利率下降是软件销售毛利率下降所致。4、销售费用 本期发生额 670,428.06 元，上期发生额为 2,380,123.36 元，本期较上期减少 71.83%，其中变动较大的项目为：（1）工资薪金本期发生额 171,048.22 元，较上期减少696,364.99元，减少 80.28%，系本期销售人员减少所致；（2）职工社保本期发生额 106,426.40 元，较上期减少 243,712.12 元，减少 69.60%，系本期销售人员减少所致；5、管理费用 本期发生额 2,933,577.83 元，上期发生额为 5,537,625.91 元，本期较上期减少 47.02%，其中变动较大的项目为：（1）工资薪金本期发生额 1,602,080.50 元，较上期减少 1,201,892.13 元，减少 42.86%，系本期管理人员减少所致；北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 14 （2）职工社保本期发生额 564,251.89 元，较上期减少 344,664.07 元，减少 37.92%，系本期管理人员减少所致；（3）中介咨询费本期发生额 125,322.64 元，较上期减少 648,367.82 元，减少 83.80%，系本期中介咨询事项减少所致；6、研发费用 本期发生额 1,065,556.01 元，上期发生额为 4,746,998.55 元，本期较上期减少 77.55%，其中变动较大的项目为：（1）工资薪金本期发生额 844,550.59 元，较上期减少 3,356,484.29 元，减少 79.90%，系本期研发人员减少所致；（2）租赁费本期发生额 45,999.95 元，较上期减少 230,000.05 元，减少 83.33%，系本终止租赁办公地址所致；7、财务费用 本期发生额 2,164,811.02 元，较上期增加 836,691.93 元，系公司贷款利息费用增加所致。8、其他收益 本期发生额 73,391.02 元，较上期减少 756,763.77 元，系公司软件退税减少所致。6、投资收益 本期发生额 0.00 元，较上期减少 140,479.45 元，减少 100.00%，系公司本期未购买理财产品。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,404,656.93 42,371,415.36-63.64%其他业务收入 119,753.04-主营业务成本 11,105,070.48 27,692,023.80-59.90%其他业务成本 93,628.45-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%商品销售 10,110,818.85 8,037,893.93 20.50%-41.88%-42.09%1.38%系统集成 3,068,246.28 2,212,262.52 36.91%-70.44%-73.58%25.46%软件销售 2,225,591.80 854,914.03 95.88%-94.64%-99.16%30.25%设备租赁 119,753.04 93,628.45 21.82%按区域分类分析按区域分类分析：北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 15 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%北京 15,524,409.97 11,198,698.93 27.86%-63.36%-59.56%-19.57%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入较上年减少 26,847,005.39 元，其中：商品销售收入较上年减少 7,286,456.31 元，系统集成收入较上年减少 13,275,536.54 元，软件销售收入较上年减少 6,404,765.58 元，营业收入减少的原因是受“新冠疫情”影响，公司无法正常开展对幼儿园、小学、中学的销售业务及服务，主营业务收入下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京市第一四二中学 1,360,000.00 8.76%否 2 北京市八一学校 1,315,923.89 8.48%否 3 客户 1 1,242,592.69 8.00%否 4 客户 2 1,026,172.57 6.61%否 5 北京市东城区工读学校 1,018,761.06 6.56%否 合计合计 5,963,450.21 38.41%-注：为尽可能保守公司商业机密，避免不正当竞争，最大限度的保护股东、客户及供应商利益，将序号3 和序号 4 客户以“客户 1 和客户 2”列示。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 联想（北京）电子科技有限公司 2,404,694.53 21.47%否 2 客户 3 907,965.00 8.11%否 3 北京安成益通科技有限公司 708,800.00 6.33%否 4 北京东方雨晴科贸有限公司 596,250.00 5.32%否 5 北京瑞科远东科技有限公司 515,023.00 4.60%否 合计合计 5,132,732.53 45.83%-注：为尽可能保守公司商业机密，避免不正当竞争，最大限度的保护股东、客户及供应商利益，将序号2 供应商以“客户 3”列示。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,495,147.52 18,158,065.60-108.23%北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 16 投资活动产生的现金流量净额-483,743.40-74,825,992.51 筹资活动产生的现金流量净额-14,105,782.17 44,634,727.54-131.60%现金流量分析现金流量分析：报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,495,147.52元，较上期减少19,653,213.12元，主要原因为：1、本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少26,574,188.96元，系本期收入减少所致；2、本期支付给职工以及为职工支付的现金较上期减少5,046,954.44元，系本人员减少所致；3、支付的各项税费的现金较上期减少2,328,147.84元，系收入减少所致，以上原因致使本期经营活动产生的现金净流量减少。报告期公司实现净利润-2,668,507.32元，公司经营活动产生的现金净流量与净利润差异较大，主要原因是：1、信用减值损失、长期资产的折旧和摊销等非付现成本影响金额为172,082.22元；2、存货、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量的金额为-1,334,882.04元。报告期，投资活动所产生的现金流量净额为-483,743.40元，较上期增加74,342,249.11元，主要原因是上期购买房产支付74,966,471.96元所致。报告期，筹资活动所产生的现金净流量为-14,105,782.17 元，上期净流入 44,634,727.54 元，变动主要原因是上期购买房产向银行申请长期贷款 36,400,000.00 元；2、本期支付股东借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，但财务、业务等经营指标受“新冠”疫情影响，波动较大，但总体与国内市场波动一致；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。1、盈利能力方面 报告期内，总体毛利率 27.86%，较上年减少 6.78 个百分点；本期归属于挂牌公司股东的净利润-2,668,507.32 元，较上年减少 4,191,205.49 元，减少主要原因为受“新冠疫情”影响，公司无法正常开展对幼儿园、小学、中学的销售业务及服务，主营业务收入下滑。北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 17 2、偿债能力方面 报告期内，公司资产负债率为 50.87%，较上年减少 6.67 个百分点，公司的偿债能力增强。公司积极努力拓展业务，缓解因贷款产生的资金压力。3、现金流量方面 报告期末，货币资金期末余额 791,562.23 元。公司已预计 2021 年度将向控股股东张继辉借入资金累计不超过 3000 万元（公告编号：2020-023），可以满足未来一定时期的现金需求，因此不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：未发生 北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 19 (三三)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 20,342,000.00 342,000.00 报告期内预计关联交易金额 20,342,000.00 元，20,000,000.00 元为公司向控股股东张继辉借入资金累计不超过 2000 万元（最终以实际发生金额为准），实际本年未发生；342,000.00 元为公司租用股东张继辉、陈雷的个人房产作为办公地址所支付的房租费用。关联交易有利于公司正常运营，对公司不存在不利影响 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内具体内容容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年 6 月 28 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 28 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 6 月 28 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他 2016 年 6 月 28 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 28 日-挂牌 管理层关于诚信状况的书面声明 诚信状况书面声明 正在履行中 董监高 2016 年 6 月 28 日 -挂牌 与公司不存在利益冲突承诺函 避免利益冲突 正在履行中 承诺事项详细情况：为避免产生潜在的同业竞争，公司的控股股东及实际控制人、持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员已签署避免同业竞争承诺函。公司董事、监事及高级管理人员出具了管理层关于诚信状况的书面声明及与公司不存在利益冲突承诺函。报告期内，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员、核心技北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 20 术人员均严格遵守了相关承诺事项。(六六)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例%发生原因发生原因 预付购房款 其他非流动资产 抵押 74,953,976.00 95.83%抵押贷款 总计总计-74,953,976.00 95.83%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：无重大影响。北京美福科技股份有限公司 2020 年年度报告 21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 6,526,250 32.63%6,526,250 32.63%其中：控股股东、实际控制人 4,480,504 22.40%4,480,504 22.40%董事、监事、高管 10,746 0.05%10,746 0.05%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 13,473,750 67.37%13,473,750 67.37%其中：控股股东、实际控制人 13,441,512 67.21%13,441,512 67.21%董事、监事、高管 32,238 0.16%32,238 0.16%核心员工-总股本总股本 20,000,000-0 20,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 15 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (