430146_2019_ST亚泰_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

1 2019 年度报告 ST 亚泰 NEEQ:430146 亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 战略合作 与河北省邢台新思维建筑工程设计有限公司签订规划设计合作协议，共同开发邢台市及河北省城乡规划设计市场和业务 与江苏省苏州博雅达勘察规划设计集团有限公司签订规划设计合作协议，共同开发苏州市及江苏省城乡规划设计市场和业务 与山东道农规划设计院签订规划设计合作协议，共同开发济南市及山东省城乡规划设计市场和业务 中标内蒙古自治区克什克腾旗旅游发展规划、五区三线旅游控制性详细规划项目 中标情况 中标海南省海口市海长流六期概念性规划方案项目 中标江苏省苏州市相城区元和街道陆慕老街城市设计项目 中标北京市通州区永乐店镇东张各庄村美丽乡村村庄规划编制项目 中标北京市通州区永乐店镇新西庄村美丽乡村村庄规划编制项目 中标北京市通州区永乐店镇后甫村美丽乡村村庄规划编制项目 中标北京市通州区永乐店镇永乐店一村美丽乡村村庄规划编制项目 中标北京市通州区永乐店镇永乐店二村美丽乡村村庄规划编制项目 中标北京市通州区永乐店镇永乐店三村美丽乡村村庄规划编制项目 中标北京市通州区永乐店镇（永乐店一村、永乐店二村、永乐店三村、新西庄村、东张各庄村、后甫村）美丽乡村建设实施方案编制项目 中标浙江万众达旅游投资有限公司 安徽省全椒太平古城经济规划及修建性详细规划项目 中标鄂尔多斯市东胜区罕台镇人民政府灶火壕、撖家塔村乡村振兴示范村村庄规划编制项目 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、股份 指 亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司股东大会 董事会 指 亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司董事会 监事会 指 亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书 主办券商、华英证券 指 华英证券股份有限公司 会计师、审计机构 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020年 6 月 20 日出具的亚会 A 审字（2020）1814 号审计报告 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李进、主管会计工作负责人齐迎霞及会计机构负责人（会计主管人员）齐迎霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事王军、董事温俊生因个人原因未出席董事会审议年度报告。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策性风险 公司所从事的城市规划、工程设计业务与国家宏观政策、产业政策有密切联系，与各级地方政府的法定规划设计有密切联系，与各经济开发区、产业园区、产业新城、特色小镇、地产开发商的商业规划设计有密切联系。国家宏观政策、产业政策的变化，将对公司的发展造成巨大的影响。市场竞争风险 公司所处的城市规划行业有一定技术壁垒和行业壁垒，业内企业数量不多，拥有城市规划甲级资质企业更是相对稀缺。但随着该行业市场化程度提高，行业竞争将会相对激烈。如果公司在人才储备、技术创新、市场开拓等方面不能适应市场变化，公司面临的市场竞争风险将会加大，从而导致公司营业收入下降，经营利润下滑。核心技术人员流失风险 公司作为城市规划服务商，最核心的资产是人才。高素质的专业人才是公司发展和创新的关键。经过多年的发展和积淀，公司已拥有一支专业过硬、素质很强的人才队伍。虽然公司为员6 工提供了多元化的发展平台和个性化的发展路径，努力实现企业和员工的共同成长，并已经建立了良好的人才稳定机制。但随着市场竞争的加剧，行业内对专业技术人才的争夺日趋激烈，若不能有效激励和留住专业技术人才，将对公司未来业务发展造成不利影响。应收账款回收风险 目前公司重点客户信誉良好，应收账款回收顺利。但在未来项目执行过程中,仍可能发生由于客户财务状况恶化而拖延支付设计费或项目实施不顺利等原因导致应收账款发生坏账损失的情况，给公司财务状况造成不利的影响。经营风险 报告期内，公司经营情况未弥补亏损达实收资本三分之一以上，对公司持续经营产生重大不确定影响。内部控制重大缺陷风险 报告期内，控股股东张万芳非经营性占用资金期末余额 359.73万元。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司 英文名称及缩写 YataiDuhui(Beijing)Urban Planning And Building Garden Design Research Institute Co.,Ltd.证券简称 ST 亚泰 证券代码 430146 法定代表人 李进 办公地址 北京市丰台区吴家场路 1 号院盛今佳园一单元 1701 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 崔立东 职务 董事会秘书 电话 18611291588 传真 010-85754966-896 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区吴家场路 1 号院盛今佳园一单元 1701 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 11 日 挂牌时间 2012 年 9 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M748 工程技术-M7483 规划管理 主要产品与服务项目 城市规划设计、旅游景区规划、景观设计、建筑设计及相关咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,870,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张万芳 实际控制人及其一致行动人 张万芳 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105791637904W 否 注册地址 北京市朝阳区建国路 15 号院甲 1号北岸 1292 三间房创意生活园区8 号楼 2 层 333 是 注册资本 25,870,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华英证券 主办券商办公地址 江苏省无锡市金融一街 10 号无锡金融中心 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孔园园、吕瑞青 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 2019 年 8 月 26 日，公司主办券商由国联证券变更为华英证券。六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,199,832.23 3,336,126.51 25.89%毛利率%43.44%40.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,300,557.04-7,605,617.15 56.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,159,952.04-7,702,075.07 58.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）60.79%-31784.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）58.20%-32187.84%-基本每股收益-0.13-0.29 55.17%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 8,354,749.30 10,636,088.46-21.45%负债总计 13,564,228.47 14,414,968.51-5.90%归属于挂牌公司股东的净资产-5,209,479.17-3,778,880.05-37.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.20-0.15-33.33%资产负债率%（母公司）117.10%105.04%-资产负债率%（合并）162.35%135.53%-流动比率 0.47 0.58-利息保障倍数-29,468.26-12,236.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-872,017.60-3,923,604.27 77.78%应收账款周转率 1.18 0.64-存货周转率 0.00 0.00-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.45%-44.91%-营业收入增长率%25.89%-86.24%-净利润增长率%56.60%-392.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,870,000 25,870,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-140,605.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-140,605.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-140,605.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是以城市规划，尤其是特色小镇、田园综合体、风景园林、沿河风景带、文化旅游、农业旅游、各种产业园等方面的规划和设计为主业的甲级城市规划设计院，是北京市科学技术委员会、北京市财政局、原北京市国家税务局、原北京市地方税务局联合认定的高新技术企业。公司具有城乡规划甲级、建筑设计乙级、旅游规划乙级、园林施工三级等资质。目前，公司规模、设计水平、业务范围、科研能力等方面均处于全国同行业先进水平，在民营规划设计领域具有领先地位。公司设计领域包括城市规划、建筑设计、市政工程规划、风景园林设计、旅游规划、规划科学研究。目前公司形成了以北京、上海、广东、重庆、河北、江苏、山东、河南、内蒙古等省市为重点区域并辐射全国的规划服务网络。公司通过投标、协议委托等方式开拓业务。收入来源主要是规划设计收费和咨询服务收费。报告期内，商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 面对严峻的市场竞争，2019 年度公司在时任董事长王军和李进总经理带领下，不忘初心、迎难而上，取得阶段性成果。1 1、市场开拓情况、市场开拓情况 报告期内，公司分别与河北省邢台新思维建筑工程设计有限公司、江苏省苏州博雅达勘察规划设计集团有限公司、山东道农规划设计院签订规划设计合作协议，共同开发河北、江苏、山东及周边省市城乡规划设计市场和业务。2 2、中标情况、中标情况 12 报告期内，公司先后中标内蒙古自治区克什克腾旗旅游发展规划、五区三线旅游控制性详细规划项目，海南省海口市海长流六期概念性规划方案项目，江苏省苏州市相城区元和街道陆慕老街城市设计项目，北京市通州区永乐店镇东张各庄村美丽乡村村庄规划编制项目，北京市通州区永乐店镇新西庄村美丽乡村村庄规划编制项目，北京市通州区永乐店镇后甫村美丽乡村村庄规划编制项目，北京市通州区永乐店镇永乐店一村美丽乡村村庄规划编制项目，北京市通州区永乐店镇永乐店二村美丽乡村村庄规划编制项目，北京市通州区永乐店镇永乐店三村美丽乡村村庄规划编制项目，北京市通州区永乐店镇（永乐店一村、永乐店二村、永乐店三村、新西庄村、东张各庄村、后甫村）美丽乡村建设实施方案编制项目，浙江万众达旅游投资有限公司安徽省全椒太平古城经济规划及修建性详细规划项目，鄂尔多斯市东胜区罕台镇人民政府灶火壕、撖家塔村乡村振兴示范村村庄规划编制项目。3 3、项目编制或完成情况、项目编制或完成情况 报告期内，公司业务模式继续从“单一规划”向“多规合一”转变；从单纯的“城市规划”模式向“空间规划”模式转变。全年内编制或完成的规划项目有：（1）北京市门头沟生态安全管控规划；（2）北京市门头沟人口与产业发展规划；（3）山西省晋中市蕴华街片区控制性详细规划；（4）安徽省绩溪县新站新区控制性详细规划；（5）河北省曲阳县产德、党城乡总体规划；（6）内蒙古自治克什克腾旗旅游发展规划、五区三线旅游控制性详细规划；（7）海南省海口市海长流六期概念性规划；（8）江苏省苏州市相城区元和街道陆慕老街城市设计；（9）北京市通州区永乐店镇永乐店一村、永乐店二村、永乐店三村、新西庄村、东张各庄村、后甫村美丽乡村村庄规划；（10）北京市通州区永乐店镇永乐店一村、永乐店二村、永乐店三村、新西庄村、东张各庄村、后甫村美丽乡村建设实施方案编制；（11）浙江万众达旅游投资有限公司 安徽省全椒太平古城经济规划及修建性详细规划；（12）内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台镇人民政府灶火壕、撖家塔村乡村振兴示范村村庄规划。4、财务情况、财务情况 报告期内，公司实现营业收入 4,199,832.23 元，同比 2018 年增加 863,705.72 元；净利润-3,300,557.04 元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司账面总资产 8,354,749.30 元，净资产-5,209,479.17元。2019 年营业收入同比 2018 年增加 25.89%，主要原因是公司投标增加了新项目。13 5 5、行业情况、行业情况 “城市规划”是研究城市的未来发展、城市的合理布局和综合安排城市各项工程建设的综合部署，是一定时期内城市发展的蓝图，是城市管理的重要组成部分，是城市建设和管理的依据，也是城市规划、城市建设、城市运行三个阶段管理的前提。随着世界城市化进程的加速，城市愈来愈成为人类社会和经济生活的主体。在信息经济、知识经济条件下，由于经济活动的全球扩散和全球一体化，城市的空间分布和功能组织正在发生重大调整。就我国情况看，一批城市群、城市带、城市圈和都市区不断涌现，已经呈现出十分强劲的加速发展势头。城市规划是城市的发展计划，也是城市建设发展的蓝图和管理城市的依据。城市规划是一项科学性、应用性和综合性很强的工作，通过规划，可以合理确定城市的发展方向，规模和布局，统筹安排各项建设，协调各方面在建设中的矛盾，使之逐步发展成为设施比较完善、环境清洁优美，有利生产、方便生活，并能适应人们日益增长的物质和文化需要的现代化新型城市。因此，城市规划对于城市经济的发展、特别是对于城市合理布局及城市的经济效益、社会效益和环境效益相互协调具有极其重要的意义。国内外经验证明，一个城市的建设和管理取决于科学合理的城市规划，并以之为依据，指导城市开发、建设和管理；城市的合理发展，必须通过科学地预测和规划，明确城市的性质、规模、发展方向和发展格局，在规划的指导和调控下，有步骤、分阶段地实现城市的发展目标。随着城市社会经济活动规模的扩大和城市系统整体功能的复杂化，对城市规划的要求不断提高，城市规划的重要性也更加突出。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,526,210.78 18.27%3,038,317.19 28.57%-49.77%应收票据 应收账款 2,722,120.50 32.58%3,623,302.62 34.07%-24.87%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,996,160.22 23.89%2,235,007.62 21.01%-10.69%在建工程 短期借款 长期借款 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末较本期期初减少较多，系公司经营活动净现金流量为负值，资金用于业务开拓。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 4,199,832.23-3,336,126.51-25.89%营业成本 2,375,335.18 56.56%1,986,760.72 59.55%19.56%毛利率 43.44%-40.45%-销售费用 0 0%0 0%管理费用 4,555,492.95 108.47%3,682,329.62 110.38%23.71%研发费用 208,200.00 4.96%1,201,148.27 36.00%-82.67%财务费用 5,766.24 0.14%8,039.79 0.24%-28.28%信用减值损失-174,323.60-4.15%资产减值损失 0 0%-4,040,522.31-121.11%其他收益 0 0%0 0%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润-3,159,952.04-75.24%-7,616,189.01-228.29%58.51%营业外收入 0 0 114,500.00 3.43%营业外支出 140,605.00 3.35%867.08 0.03%16,115.92%净利润-3,300,557.04-78.59%-7,605,617.15-227.98%56.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期增加 25.89%，系公司中标新项目；2、研发费用本期较上年同期减少 82.67%，系公司本期资金紧张，研发项目较少；3、净利润本期较上年同期增加 56.60%，系上年同期计提坏账损失金额较大所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,199,832.23 3,336,126.51 25.89%其他业务收入 0 0 主营业务成本 2,375,335.18 1,986,760.72 19.56%15 其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%设计服务 4,199,832.23 100%3,336,126.51 100%25.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成无变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 防城港市住房和城乡建设局 1,107,932.79 26.38%否 2 内蒙古赤峰市克什克腾旗旅游局 471,698.11 11.23%否 3 北京市通州区永乐店镇人民政府 452,830.19 10.78%否 4 内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台镇人民政府 396,226.42 9.43%否 5 南宁绿地海颐投资有限公司 301,886.78 7.19%否 合计合计 2,730,574.29 65.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京格岚规划设计有限公司 402,912.62 43.92%否 2 苏州博雅达勘测规划设计集团有限公司 166,037.74 18.10%否 3 辽宁竖人环境艺术设计有限公司 143,707.64 15.66%否 4 沃沣筑景（北京）建筑设计咨询有限公司 95,533.98 10.41%否 5 孝义市瑞鑫源测绘有限责任公司 70,388.35 7.67%否 合计合计 878,580.33 95.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-872,017.60-3,923,604.27 77.78%投资活动产生的现金流量净额 0-1,859.00 筹资活动产生的现金流量净额 0-37,398.43 现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 77.78%，系支出其他往来款较上期减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司重庆都会城市规划设计研究院有限公司（曾用名：北京日新都会城市规划设计研究院有限公司）于 2019 年 6 月 19 日被重庆市沙坪区市场监督管理局吊销营业执照，类型为“企业成立后无正当理由超过 6 个月未开业的，或者开业后自行停业连续 6 个月以上”。公司目前有四家分公司在业，分别为亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司重庆分公司、亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司广州分公司、亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司河北分公司、亚泰都会（北京）城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司郑州分公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会关于董事会关于带持续经营重大不确定性段落及保留意见带持续经营重大不确定性段落及保留意见的专项说明的专项说明（一）关于保留意见 董事会对审计报告“二、形成保留审计意见的基础二、形成保留审计意见的基础”中提到的“其中因企业印鉴与银行预留印鉴不符，截至审计报告日企业正在进行变更事项，导致北京银行海淀园支行、中国建设银行龙湖支行无法实施函证程序，我们也无法对上述账户的余额获取充分、适当的审计证据。”的事项进行了核实，结果如下：1.公司北京银行海淀园支行账户目前在办理变更事项，无法函证，该行余额为 505.61 元，5 月 28 日公司财务人员和审计人员一同去该行打印了对账单。2.公司建行龙湖支行账户在办理注销，无法函证。6 月 17 日公司工作人员去重庆办理销户时该行余额为 3038.35 元，公司财务人员已将相关凭据提交给审计人员。17 （二）关于带持续经营重大不确定性段落 董事会对审计报告“三三、与持续经营相关的重大不确认性与持续经营相关的重大不确认性”中提到的“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注六（十七）所述，亚泰都会(北京)城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司 2019年发生净亏损-3,300,557.04 元、当期经营活动现金流量净额为-872,017.60 元、净资产为-5,209,479.17 元，上述事项表明存在可能导致对亚泰都会(北京)城市规划建筑园林设计研究院股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，该事项不影响已发表的审计意见。”的事项表示认同。针对可能导致公司持续经营能力产生重大不确定性的事项，公司将采取如下措施：1.加大市场开拓力度 针对城市规划行业普遍存在的区域性特点，2019 年度公司加大了与地方实力机构的合作力度，共同开拓地方市场。公司目前形成了以北京、上海、广东、重庆、河北、江苏、山东、河南、内蒙古等省市为重点区域并辐射全国的规划服务网络。同时，公司充分发挥经营规模、品牌形象、资金实力、业务水平和客户资源等方面的优势，致力于高品质、高精专、多规合一的一体化设计，延伸设计链，提高附加值。2.加大应收账款回收力度 公司将加大客户甄选力度，重点服务信用好、美誉度高的优质客户；同时对于信用不佳、故意拖延支付设计费用的用户，适时拿起法律武器，加大应收账款回收力度。3.向公司股东寻求支持 公司将充分利用股东的优势和资源为公司经营提供服务，为公司融资及资金运转提供支持。董事会意见董事会意见 董事会同意亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的亚会 A 审字（2020）1814 号保留意见的审计报告。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、18 企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会 2017 9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 首次执行日，金融资产减值准备调节表 公司坏账准备的计提综合考虑了行业特点、回收期限、客户的信用状况等因素，公司坏账计提政策谨慎合理，符合企业会计准则的相关规定，公司确定的 2018 年公司应收账款坏账计提比例与同行业可比公司一致。自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则时，公司的客户结构及其信用状况较 2018 年未发生重大变化，故预期损失准备率与账龄分析法下坏账准备计提比例保持一致，无需对减值进行调节。执行修订后财务报表格式的影响：根据财务报表格式的要求，除执行上述修订后的会计准则产生的列报变化以外，本公司将原计入“应19 收票据及应收账款”项目中的“应收票据”“应收账款”分开列示、将“应付票据及应付账款”项目中的“应付票据”“应付账款”分开列示，将“资产减值损失”项目进行“信用减值损失”“资产减值损失”分开列示。本公司追溯重述了比较期间报表，该追溯重述数据对公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未新发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司拥有较好的持续经营和发展能力。一、关于张万芳诉公司一、关于张万芳诉公司 20122012 年股东红利分配一案，是否会对公司持续经营产生重大影响？年股东红利分配一案，是否会对公司持续经营产生重大影响？2018 年 1 月 23 日，张万芳向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，要求公司支付其 2012 年股东红利1853947.40 元及 2013 年 7 月 6 日起至实际给付日的利息。同时提出保全申请，要求冻结公司银行存款一百九十万元，如果存款不足，则查封或扣押与不足额相等价值的财产。2018 年 2 月 6 日，朝阳区人民法院出具（2018）京 0105 民初 8009-1 号民事裁决书，裁定冻结公司银行存款一百九十万元；如果存款不足则查封或扣押与不足额相等价值的财产（详见公司公告，编号 2018-044）。截至报告期末，公司部分银行存款及房产被北京市朝阳区人民法院冻结。案件进展：案件进展：2019 年 7 月 30 日，北京市朝阳区人民法院作出一审判决书【（2018）京 0105 民初 8009】。判决书认为：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。亚泰公司 2013 年 7 月 1 日发布的2012年度分红派息公告，通知 2012 年度的分红于 2013 年 7 月 5 日前派送。张万芳作为亚泰公司的大股东、董事长、法定代表人应当知悉该公告内容，至张万芳提起本案诉讼时，已超过诉讼时效期间。对于张万芳的诉讼请求，本院不予支持。判决结果：驳回原告张万芳的诉讼请求。张万芳不服一审判决结果，提起上诉。2019 年 11 月 29 日，北京市第三中级人民法院作出终审判决书【（2019）京 03 民终 15735 号】。判决书认为：一审法院不予支持张万芳的诉讼请求，并无不当。一审判决正确，本院予以维持。判决结果：驳回上诉，维持原判。报告期内，公司上述被冻结银行存款和房产尚未解冻。二、关于目前未弥补亏损达实收资本总额三分之一以上，财务状况是否对公司持续经营产生影响？二、关于目前未弥补亏损达实收资本总额三分之一以上，财务状况是否对公司持续经营产生影响？为了支持公司的经营发展，公司股东 2017 年预计向公司提供借款 1500 万元（详见公司公告2017-035），公司根据经营需要，实际借款 6,319,140.00 元。为了继续支持公司经营发展，公司股东 201820 年预计向公司提供借款 1000 万元（详见公司公告 2018-031），公司根据经营需要，实际借款 70900.00元。为了继续支持公司经营发展，公司股东 2019 年预计向公司提供借款 1000 万元（详见公司公告2019-022），公司根据经营需要，实际借款 0 元。为了继续支持公司经营发展，公司股东 2020 年预计向公司提供银行借款担保或资金支持 1000 万元（详见公司公告 2020-029）。该金额已超过公司目前实收资本总额三分之一以上。因此，目前未弥补亏损达实收资本总额三分之一以上的财务状况不会对公司持续经营产生不利影响。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、政策性风险、政策性风险 公司所从事的城市规划、工程设计业务与国家宏观政策、产业政策有密切联系，与各级地方政府的法定规划设计有密切联系，与各经济开发区、产业园区、产业新城、特色小镇、地产开发商的商业规划设计有密切联系。国家宏观政策、产业政策的变化，将对公司的发展造成巨大的影响。应对措施：公司将高度关注国家宏观政策、产业政策的变化，及时把握城市规划、工程设计领域政策环境的变化，加强市场研究，密切客户联系，及时了解客户的需求动态，用专业服务客户，用真情来打动客户，从而提高客户粘性。2 2、市场竞争风险、市场竞争风险 公司所处的城市规划行业有一定技术壁垒和行业壁垒，业内企业数量不多，拥有城市规划甲级资质企业更是相对稀缺。但随着该行业市场化程度提高，行业竞争将会相对激烈。如果公司在人才储备、技术创新、市场开拓等方面不能适应市场变化，公司面临的市场竞争风险将会加大，从而导致公司营业收入下降，经营利润下滑。应对措施：针对该行业普遍存在区域性特点，公司加大与地方实力机构的合作力度，共同开拓地方市场。公司目前形成了以北京、上海、广东、重庆、河北、江苏、山东、河南、内蒙古等省市为重点区域并辐射全国的规划服务网络。同时，公司充分发挥经营规模、品牌形象、资金实力、业务水平和客户资源等方面的优势，致力于高品质、高精专、多规合一的一体化设计，延伸设计链，提高附加值。3 3、核心技术人员流失风险、核心技术人员流失风险 公司作为城市规划服务商，最核心的资产是人才。高素质的专业人才是公司发展和创新的关键。经过多年的发展和积淀，公司已拥有一支专业过硬、素质很强的人才队伍。虽然公司为员工提供了多元化的发展平台和个性化的发展路径，努力实现企业和员工的共同成长，并已经建立了良好的人才稳定机制。21 但随着市场竞争的加剧，行业内对专业技术人才的争夺日趋激烈，若不能有效激励和留住专业技术人才，将对公司未来业务发展造成不利影响。应对措施：公司将完善人力资源体