837524_2020_辰华能源_2020年年度报告_2021-07-13.pdf

1 2020 年度报告 辰华能源 NEEQ:837524 江苏辰华能源股份有限公司（Jiangsu Chenhua Energy Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2017 和 2018 年分别在重庆、山东、辽宁和舟山设立全资子公司布局陆上加油业务之后，于 2019 年下半年至 20 年上半年持续拓展水上和陆上加油业务网络在长三角区域（包括舟山、镇江、青岛、大连等地）的布局，计划未来全面开展陆上汽柴油销售和仓储物流及供应链管理业务，有助于公司开拓广阔的陆上油品业务市场，奠定更加全面的公司网络布局和长远的业绩增长空间。招商局能源运输（新加坡）控股有限公司旗下明华（新加坡）代理有限公司（明华新加坡）与辰华能源于 2018 年底签署了合作协议，2019 年公司正式获得 Green Fuel Max（GFX 绿色燃油添加剂）在中国区的独家代理权，20 年上半年陆续开展相应业务，此次合作将在扩大服务群体，提升品牌效应，响应国家环保要求等领域协同发展；辰华能源将借助招商局旗下明华新加坡的线下实体服务，实现线上资源在线下得到充分利用和展示，双方达到资源相互补充。公司于 2019 年与“中石化长江燃料油有限公司”（大型国企）签订一体化“国际船舶油料供应业务”（简称“保税油”）合作协议，2019 年至 20 年上半年公司利用自身船舶加油丰富的运营管理经验以及多年积累的中外运、招商系、长安系等大型船东客户资源，借用中长燃的全套油品销售（内、外贸）资质，在长三角及国内外多个区域陆续开展保税油、成品油贸易及终端业务。公司于 2019 年与“中海油中铁油品销售有限公司”签署战略合作协议，于 2020 上半年陆续开始针对公司核心水上航运企业及陆上物流企业的采购和销售业务开展供应链资金管理和授信代采合作，预计合作资金规模不低于 5000 万，在绑定国企合作资源的同时扩大了业务资金的灵活性和丰富性。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .113113 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李振、主管会计工作负责人沈建明及会计机构负责人（会计主管人员）沈建明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 一、带强调事项段无保留意见的基本情况一、带强调事项段无保留意见的基本情况 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“亚太会所”）接受江苏辰华能源股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对 2020 年度的财务报表进行了审计，并出具了带有强调事项段的无保留意见审计报告【亚会审字（2021）第 01110592 号】。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则和关于做好挂牌公司 2020 年年度报告披露相关工作的通知及相关规定，现将有关情况说明如下：强调事项段的内容为：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“七、1 本公司的实际控制人情况”、“附注十三、其他重要事项”描述了辰华能源公司及实际控制人由于应收账款借款等引起的诉讼，导致辰华能源公司实际控制人持有的公司的股份已被司法冻结，如所冻结股权被执行可能导致股东、实际控制人发生变化。该事项不影响已发表的审计意见。二、公司董事会对该事项的说明二、公司董事会对该事项的说明 公司董事会认为，亚太会所对公司 2020 年度财务报表出具带有强调事项段的无保留意见审计报告，主要原因是：公司于 2018-2019 年基于公司应收账款收益权向上海诺歆资产管理有限公司申请借款共计 2,604.5万元。过去两年公司一直在陆续还款，但 20 年受新冠疫情的特殊重大影响，公司应收账款收益权出现较大波动和损失，导致公司对该笔借款的归还出现部分逾期，上海诺歆公司根据上海市嘉定区人民法院（2020）沪 0114 民初 19495 号民事起诉状通过诉讼程序对上述相应股权进行了司法冻结。截止报告期末该笔借款剩余未还款金额只剩约 1000 万左右，冻结股权市值远超过未还款金额，目前公司正积极协商通过和解方式解决该笔借款及司法冻结事项，该案件报告期内尚未开庭审理，暂定于 2021 年 8 月 16 日下午 2 点 15 分开庭审理，对公司的正常业务经营以及财务影响均在可控范围内。5 特此公告。江苏辰华能源股份有限公司 董事会 2021 年 6 月 29 日 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业周期性波动的风险 公司的主营业务为油品销售，主要为船舶燃料油和成品汽柴油的供应业务，其景气度与水上运输行业和陆上物流行业的景气程度密切相关。公司所处行业需求随国际国内油价、宏观经济形势的变化而波动，呈现较强的周期性特征。行业周期性波动可能会对公司的业务产生较大的影响。应对措施：公司一直以来通过为航运、物流企业客户提供全方面优质服务从而与客户之间建立了良好的长期合作关系。公司在过去 5 年始终维系基础客户群的同时不断进行市场拓展和提高市场份额及占有率，从而有效化解行业周期性波动的影响。原材料市场价格波动的风险 船用燃料油和成品汽柴油是国内油品市场中市场化程度最高的品种，价格基本由市场所决定，受国际油价波动的影响大，波动频繁且幅度较大，公司与客户结算价格的调整滞后于市场价格的变化，原材料市场价格的变化将导致公司的盈利情况波动。应对措施：公司主要经营船用油品和汽柴油销售，通过从上游石化企业采购燃料油。公司与主要客户间一直保持长期稳定合作关系且通过以销定产以及合理的库存运作规避市场价格降低风险，从而使公司的销售和盈利受价格波动的影响降到最低。安全管理风险 公司的主要产品为燃料油和成品汽柴油，其燃点均较高，不易点燃或爆炸，但燃烧性能好，一旦燃烧则难以扑灭。公司在主要从事的船用油的供应业务，船员的管理以及船本身的安全是重要影响因素。虽然公司重视经营过程中的安全管理和火险隐患的预防，并且为确保安全经营，公司建立了一整套安全措施，并制定了严密的安全管理制度和操作规程。但是仍不能完全排除发生火险、沉船等安全事故的可能性。一旦发生安全事故，则公司正常的生产经营将受到不利影响。应对措施：公司高度重视经营过程中的安全管理和火险隐患的预防，并且为确保安全经营，建立了一整套安全措施，并制定了严密的安全管理制度和操作规程。市场竞争风险 经过多年经营，公司产品目前主要定位于船用燃料油品和成品汽柴油业务，该类主打产品的销售企业数量众多，下游客户在选择供应商时选择空间较大，因此，本行业内市场竞争较激烈。虽然公司现有核心客户资源较稳定且积极进行资本运作提升公司品牌在市场的影响力，但公司经营未来仍不可避免地将面临竞争加剧的风险。若公司无法采取有效的措施应对变化的市场竞争格局，则将直接面临毛利下降等经营风险。应对措施：公司现有核心客户资源均为大型国有企业或行业内具有较高影响力的民营企业，公司与客户之间合作关系较为稳定且公司一直积极进行资本运作以提升公司品牌在市场的影响力，同时公司在报告期内还在不断开拓新客户，提高市场份额占有率和竞争力，使公司保持持续稳定发展。6 实际控制人控制风险 公司控股股东李振持有公司 81.99%的股权，其妻子马卫华持有公司 12.74%的股权，夫妻二人为公司的实际控制人。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构。但是公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：公司在 20 年疫情影响下保持了业务的基本稳定性并在 21 年开始不断寻求业务突破和资本运作（包括股票发行）从而在提升公司业务资金周转能力的同时有效引入其他投资机构和高净值投资者以丰富公司股权结构，降低实际控制人持股比例过高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、辰华能源 指 江苏辰华能源股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、常务副总经理、董事会秘书、财务总监、副总经理、总裁助理 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏辰华能源股份有限公司公司章程 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏辰华能源股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Chenhua Energy Co.,Ltd JSCH 证券简称 辰华能源 证券代码 837524 法定代表人 李振 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 隋奕 联系地址 上海市闵行区虹桥阿里中心 T2 座 503 室 电话 021-62201065 传真 021-62201065 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市闵行区虹桥阿里中心 T2 座 503 室 邮政编码 201102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市闵行区虹桥阿里中心 T2 座 503 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 23 日 挂牌时间 2016 年 5 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-批发业-矿产品、建材及化工产品批发-石油及制品批发 主要业务 船用油和汽柴油的供应业务 主要产品与服务项目 船用油和汽柴油的供应业务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,696,970 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李振 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李振和马卫华），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913206915753897741 否 注册地址 江苏省南通市开发区创业外包服务中心 D 座三层 否 注册资本 55,696,970 元 是 公司于 2018 年 9 月 21 日进行 10 送 10 的权益分派，股本由 27,848,485 增至 55,696,970，并于 2020年 12 月 17 日完成注册资本工商变更手续。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华融证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于蕾 赵青 1 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 353,653,327.03 450,611,878.84-21.52%毛利率%-4.62%2.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,559,161.37 1,101,792.24-2,510.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,840,727.39-1,705,724.99 1,532.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-37.36%1.31%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-39.16%-2.03%-基本每股收益-0.48 0.02-2,500.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 242,314,890.82 643,767,132.87-62.36%负债总计 184,501,905.00 559,394,550.51-67.02%归属于挂牌公司股东的净资产 57,813,420.99 84,372,582.36-31.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.51-31.48%资产负债率%（母公司）76.46%76.65%-资产负债率%（合并）76.14%86.89%-流动比率 1.47 1.20-利息保障倍数-159.68 1.84-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 -3,836,772.53 1,680,912.14-328.26%应收账款周转率 1.40 1.54-存货周转率 10.43 9.98-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-62.36%78.48%-营业收入增长率%-21.52%67.60%-净利润增长率%-2,510.58%-82.89%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,696,970.00 55,696,970.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-370,202.21 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 82,817.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,997,104.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,709,719.89 所得税影响数 428,153.87 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,281,566.02 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更（1）执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017年 7月 5日发布了企业会计准则第 14号收入（2017年修订）（财会201722号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020年 1月 1日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间上年年末之前或2020年 1月 1日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期上年年末（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。对 2020年 1月 1日财务报表的影响 报表项目 2019年 12月 31日（变更前）金额 2020年 1月 1日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 13,380,862.15 14,747,763.02 合同负债 11,841,470.93 13,051,117.72 其他流动负债 1,539,391.22 1,696,645.30 对 2020年 12月 31日/2020年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表各项目、2020 年度公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：A、对 2020年 12月 31日资产负债表的影响 报表项目 2020年 12月 31日 新收入准则下金额 2020年 12月 31日 旧收入准则下金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 11,267,989.10 13,302,098.97 合同负债 9,971,671.77 11,771,769.00 其他流动负债 1,296,317.33 1,530,329.97 B、对 2020年度利润表的影响 12 无。（2）其他会计政策变更 无 2、会计估计变更 无 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内新增设立四家子公司，具体如下：子公司名称 注册地 业务性质 持 股 比 例（%）取得方式 注 册 资 本（万元）直接 间接 包头市玖辰恒业供应链管理有限公司 包头市 供应 链 管理 100.00 设立 999.00 舟山盘隆石油化工有限公司 舟山市 成品 油 批发 99.00 设立 5,000.00 舟山荣羽石油化工有限公司 舟山市 危险 化 学品经营 99.00 设立 5,000.00 重庆辰益瀚峰国际贸易有限公司 重庆市 食品经营 60.00 设立 1,000.00 江苏辰华能源股份有限公司经公司全体股东研究，一致通过如下决议：（股东会协议附件）一、同意设立包头市玖辰恒业供应链管理有限公司；二、同意设立舟山盘隆石油化工有限公司；三、同意设立舟山荣羽石油化工有限公司；四、同意设立重庆辰益瀚峰国际贸易有限公司。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是石油及制品批发行业的服务提供商，主营业务为船用油的供应业务，主要包括船用燃料油、船用润滑油两大类，其中水上供油业务链包括采购及水上加注服务等环节。公司目前有租赁供油船舶 6 条，与中石化合作的水上服务区站点有超 30 处，分别在重庆、武汉、湖南、南京、天津、宁波、青岛、北京设有办事处，在长江重庆至上海段、长三角近海以及环渤海五港为国内大型航运企业的船队提供燃油加注服务。公司采购船舶用油后通过水上加油的销售渠道或通过燃料油贸易的渠道销售给受油船舶或经销商来获取差额收益。公司于 2018 年开始陆续在重庆、舟山及包头等地设立全资子公司，布局和拓展陆上成品汽柴油及建筑材料的批发贸易和零售业务。主要商业模式为公司整合陆上加油终端客户资源（主要为大型物流企业），通过为陆上成品油加油站点（包括但不限于中石油、中石化或民营加油站）提供成品油贸易后，由加油站的渠道销售油品给指定陆上用油终端物流客户从而获取差额收益。公司主要上下游客户均为大型国有企业或行业内具备较高影响力的民营企业。目前与公司签订了长期框架协议的客户近百家，主要包括中外运、华中航运集团、长航集团、长安民生物流、德邦物流、盘锦实来石化、中海油中铁物流、中石化长江燃料有限公司等。报告期内公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 2020 年随着新冠病毒疫情在全球爆发，世界各国各地纷纷采取隔离封锁措施，原油需求受到严重打击，市场供需失衡，油价下跌严重。年中全球新冠疫情在得到部分控制后，所有行业积极复工复产，原油需求前景随之有所好转。在 2020 年后半段，疫情出现二次爆发，限制了油价的上行空间，市场情况极为不乐观。2020 全年，油品行业供大于求，疫情爆发后，对各个行业冲击极大，尽管国内疫情已得到控制，企业复工脚步加快，但整体市场环境依旧处于低迷状态，行业上下游纷纷持观望状态，油品价格弱势运行。在行业整体环境非常紧张的情况下，成品油市场资源供需呈现失衡、供应过剩的局面，公司陆上成品油消费需求受到较大抑制，汽柴油消费需求增速明显放缓，对公司于 19 年重点布局的陆上物流供油业务的销售利润形成一定影响。2020 年船用油市场在疫情情况下同样影响较大，沿海航运需求大幅回落，市场供需呈现弱势。公司传统船用加油业务在报告期内受市场环境影响，一定程度减少加油业务量和销售人员开支，主要集中在包括长航集团、招商局南京油运、中外运物流、华中航运集团、等合作多年水上终端运输客户的油品资源优化配置。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 356,305.17 0.15%1,092,585.53 0.17%-67.39%应收票据 应收账款 154,586,341.62 64.14%350,949,710.89 54.52%-55.95%存货 3,108,988.39 1.29%64,673,433.34 10.05%-95.19%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 25,071.37 0.01%558,971.77 0.09%-95.51%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，公司货币资金比上年度减少73万元，同比降低幅度67.39%；变动主要原因为本年度收入减少，资金的净流入减少所致。2、应收账款：报告期内，公司应收账款比上年度减少19636万元，同比降低55.95%；变动主要原因为公司受疫情影响，销售业务减少，营业收入大幅减少；公司为控制损失对有关公司的债权进行了账务处理让渡及调整；应收账款相应减少所致。3、存货：报告期内，公司存货比上年度减少6,156万元，同比降低95.19%；主要是业务减少，采购库存减少，为控制损失进行长期存货库存被迫清库处置所致。4、固定资产：报告期内，公司固定资产比上年度减少53万元，同比降低95.51%,主要是为闲置船资产报废处置。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%营业收入 353,653,327.03-450,611,878.84-21.52%营业成370,001,649.60 104.62%439,976,603.30 97.64%-15.90%15 本 毛利率-4.62%-2.36%-销售费用 3,058,471.44 0.86%1,742,273.74 0.39%75.54%管理费用 2,097,933.37 0.59%4,724,426.84 1.05%-55.59%研发费用 0 0 财务费用 233,737.78 0.07%1,919,681.58 0.43%-87.82%信用减值损失-12,403,582.32 -3.51%-4,401,747.95-0.98%181.79%资产减值损失 0 0 其他收益 82,817.69 0.02%3,935,258.42 0.87%-97.90%投资收益 0 14,036.65 0.00%-100.00%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益-370,202.21-0.10%0 汇兑收益 0 0 营业利润-34,495,015.87-9.75%1,617,119.79 0.36%-2,233.11%营业外收入 2,000,000.00 0.57%0 营业外支出 2,895.59 0.00%143,926.58 0.03%-97.99%净利润-26,559,596.54-7.88%1,101,792.24 0.24%-2,510.58%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司受疫情影响，主营业务急剧下降，收入比上年度减少了9695.9万元，同比降低21.52%；2、营业成本：报告期内，销售下降，成本比上年度减少了6997.5万，同比降低15.90%。3、管理费用：报告期内，公司管理费用比上年度减少262.6万元，同比降低幅度55.59%。变动主要原因为房租成本减少，装修费减少，咨询费及服务费减少所致。4、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年度增加131.6万元，同比增加幅度75.54%。变动主要原因为公司拓展新的业务，增加销售客户，差旅费用增加、设备维护费用开支增加所致。5、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年度减少168.6万元，同比降低幅度87.82%。变动主要原因为利息费用减少，手续费及其他费用减少所致。6、信用减值损失：报告期内，信用减值损失增加 800.2 万，应收账款坏账计提增加所致。7、其他收益：报告期内，公司其他收益比上年度减少了385.2万元，变动主要原因是公司2020年税收优惠的返利减少。8、资产处置收益：报告期内，公司资产处置损失37万，为处置资产的损失。9、营业利润：报告期内，公司营业利润比上年度减少了3611万 元，同比下降2233.11%，主要因为业务收入下降，存货过期的处置及资产报废损失。10、营业外收入：报告期内，公司营业外收入增加200万元，变动原因为公司在贷款平台贷款，平台关闭，不能支付。11、营业外支出：报告期内，公司营业外支出减少 14.1 万元，变动主要原因为减少罚款滞纳金的支出。10、净利润：报告期内，公司净利润减少了2766.1万元。变动主要原因为疫情影响业务大幅度下降、业务下降带来的税费返还减少、原存货处置、呆滞资产清理，业务费用上升。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 353,526,170.58 447,550,482.97-21.01%其他业务收入 127,156.45 3,061,395.87-95.85%主营业务成本 370,001,649.60 439,912,542.27-15.89%其他业务成本 0 64,061.03-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%贸易 349,442,467.37 347,321,221.82 0.61%20.59%21.41%-42.83%轻油 3,689,850.12 20,490,992.10-455.33%-97.55%-86.09%-575.14%重油 243,321.71 1,353,155.29-456.12%-93.77%-63.15%-576.56%机油 150,531.38 836,280.40-455.55%21.33%638.33%-6,447.00%柴油 -100.00%-100.00%其他 -100.00%-100.00%合计 353,526,170.58 370,001,649.60-4.66%-21.01%-15.89%-315.71%按区域分类分析按区域分类分析：17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%浙江 349,717,924.09 367,212,695.32-5.00%7.53%18.35%-217%重庆 2,449,200.29 1,438,954.29 41.25%-97.98%-98.88%-114%青岛 1,359,046.20 1,349,999.99 0.67%44.06%27.87%-108%合计 353,526,170.58 370,001,649.60-4.66%-21.01%-15.89%-316%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要基于业务布局的调整，青岛和浙江地区业务放大，重庆业务关停所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 盘锦实来石化商贸有限公司 126,385,627.60 35.75%否 2 江苏禹诚国际供应链管理有限公司 23,564,067.15 6.67%否 3 中海油中铁油品销售有限公司 5,236,138.90 1.48%否 4 华中航运集团有限公司 4,928,315.43 1.39%否 5 浙江钱鸿海运集团有限公司 3,210,564.80 0.91%否 合计合计 163,324,713.88 46.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞市金粤和能源有限公司 53,116,672.00 14.36%否 2 大连美顺石油化工有限公司 45,260,101.76 12.23%否 3 广东尚冠石化有限公司 43,526,301.10 11.76%否 4 恒力石化销售有限公司 42,525,037.08 11.49%否 5 浙江舟山鑫顺石油化工有限公司 30,875,516.91 8.34%否 合计合计 215,303,628.85 58.18%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 -3,836,772.53 1,680,912.14-328.26%投资活动产生的现金流量净额 0-3,020.46-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 2,797,738.47-11,574,796.14-124.17%18 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比上年降低551万元，变动比例为328.26%，主要是销售下降带来的现金流下降。2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比上年增加1437万元，原因是公司支付其他与筹资活动的现金同比上年度减少 1001 万，收到其他与筹资活动有关的现金增加300万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海辰华供应链管理有限公司 控股子公司 商务服务业科技推广和应用服务业 2,969,526.9-5,218,945.18 125,663.72-2,894,540.97 上海谦斡新能源科技有限公司 控股子公司 燃气生产和供应业燃料油、润滑油、化工原料及产品销售 95,911.96-103,187.04 0-2,953.76 马鞍山承天新能源科技有限公司 控股子公司 燃气生产和供应业燃料油、润滑油、化工原料及产品销售 20,129,065.09 18,458,647.76 0 517,254.31 重庆潼辰供应链管理有限公司 控股子公司 汽柴油、燃料油、润滑油、化工原料及产品销售 97,969,011.31 17,097,223.29 1,652,639.12 562,337.2 辰华石油化工（大控股子公司 汽柴油、燃料油、2,151,101.64 1,234,691.64 0 7,488.67 19 连）有限公司 润滑油、化工原料及产品销售 青岛华昊能源有限公司 控股子公司 汽柴油、燃料油、润滑油、化工原料及产品销售 3,825,530.2 204,376.75 2,576,356.74 77,231.29 舟山鼎任石油化工有限公司 控股子公司 汽、柴油石油原油批发零售 112,370,361.38-1,706,722.62 344,940,145.33-3,009,052.49 包头市玖辰恒业供应链管理有限公司 控股子公司 供应链管理 0-5 0-5 舟山盘隆石油化工有限公司 控股子公司 成品油批发 0 0 0 0 舟山荣羽石油化工有限公司 控股子公司 危险化学品经营 4,122,828.6-43,516.85 625,566.37-43,516.85 重庆辰益瀚峰国际贸易有限公司 控股子公司 食品经营 0 0 0 0 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司在报告期内增加 4 家,主要控股子公司有 11 家，无主要参股公司，具体如下：1、上海辰华供应链管理有限公司，注册资本 100 万元，主营业务为水上供应燃料油和化工产品批发业务。报告期内实现营业收入 297 万元，净利润为-289.5 万元。2、上海谦斡新能源科技有限公司，注册资本 100 万元，主营业务为新能源科技领域内的技术服务，技术开发转让，燃料油产品批发业务。报告期内实现营业收入 9.6 万元，净利润为-0.3 万元。3、马鞍山承天新能源科技有限公司。注册资本 1000 万元，主营业务为新能源技术研发，技术转让，燃料油、润滑油产品和天然气批发业务。报告期内实现营业收入 2012.9 万元，净利润为51.7 万元。4、重庆潼辰供应链管理有限公司，注册资本 1000 万元，主营业务为燃料油、润滑油产品批发业务。报告期内实现营业收入 9796.9 万元，净利润为 56.2 万元。5、辰华石油化工（大连）有限公司，注册资本 1000 万元，主营业务为汽柴油、燃料油、润滑油20 产品批发业务。报告期内实现营业收入 215.1 万元，净利润为 0.7 万元。6、青岛华昊能源有限公司，注册资本 500 万元，主营业务为燃料油、润滑油产品批发业务，