831438_2019_生力材料_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019年度报告 生力材料 NEEQ:831438 益阳生力材料科技股份有限公司 SHINY MATERIALS SCIENCE&2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、生力材料 指 益阳生力材料科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 益阳生力材料股份有限公司股东大会、董事会及监事会的统称 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-032 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人唐磊、主管会计工作负责人凌建华及会计机构负责人（会计主管人员）符浩文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 事项:2019 年年度报告中客户、供应商名称用代码替代 理由:会影响公司客户、供应商流失,造成经济损失 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场价格风险 公司主要产品价格及主要原材料价格波动将影响公司年度利润目标的实现。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-032 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 益阳生力材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHINY MATERIALS SCIENCE&TECHNOLOGY INC 证券简称 生力材料 证券代码 831438 法定代表人 唐磊 办公地址 益阳市资阳区长春工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 符浩文 职务 财务总监、董秘 电话 07374318188 传真 0737-4328069 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 益阳市资阳区长春工业园 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 23 日 挂牌时间 2014 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 锑系列产品、矿产品、贵金属、有色金属产品、阻燃剂的生产、加工、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 唐磊、凌建华 实际控制人及其一致行动人 唐磊、凌建华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-032 6 统一社会信用代码 91430900794706610L 否 注册地址 益阳市资阳区长春工业园 否 注册资本 60,000,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张云鹤、李灵辉 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-032 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 347,214,931.79 369,750,233.83-6.09%毛利率%18%15%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,943,693.52 27,845,297.33 7.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,913,258.60 24,021,410.66 3.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.46 28.37 -加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.35 24.47 -基本每股收益 0.50 0.38 31.58%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 293,635,037.36 246,581,343.92 19%负债总计 160,744,875.41 134,634,364.84 19%归属于挂牌公司股东的净资产 132,890,161.95 111,946,979.08 19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.21 1.87 18%资产负债率%（母公司）55%55%-资产负债率%（合并）55%55%-流动比率 1.63 1.62-利息保障倍数 7.03 6.39 -注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,410,356.18 8,639,203.32 217%应收账款周转率 5.22 5.12 -存货周转率 3.26 3.91 -公告编号：2020-032 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19%0.39 -营业收入增长率%-6%16.52 -净利润增长率%7.54 26.91 -五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 6,197,883.73 其他营业外收入和支出；-279,725.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,918,158.73 所得税影响数 887,723.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 5,030,434.92 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 14,480,389.06 14,478,432.66 应收票据 12,902,358.26 17,522,624.21 19,538,550.82 19,388,550.82 应收账款 65,458,380.49 65,737,855.98 70,163,731.41 69,788,750.35 公告编号：2020-032 9 预付款项 17,580,546.53 5,148,716.44 10,916,159.87 22,417,529.50 其他应收款 2,617,800.51 4,037,341.62 7,220,500.38 4,109,886.81 存货 83,103,212.12 87,065,566.66 73,247,533.63 73,635,168.98 其他流动资产 10,838,197.60 7,275,356.04 3,782,013.61 3,882,013.61 固定资产 34,291,805.07 35,160,433.15 32,945,769.34 33,901,728.74 递延所得税资产 747,677.66 2,273,429.20 1,369,993.63 1,253,911.44 其他非流动资产 1,963,372.00 -4,110,022.00 -应付账款 26,162,867.97 23,877,726.04 31,872,028.16 42,194,317.67 预收款项 3,638,365.59 5,523,364.83 18,944,272.57 19,574,714.94 应交税费 2,385,794.96 3,515,509.91 3,478,101.01 3,478,101.05 其他应付款 4,680,970.83 9,760,875.29 1,397,994.63 2,249,101.76 盈余公积 9,002,858.00 8,034,452.47 5,765,693.73 5,259,550.48 未分配利润 45,007,815.25 34,884,717.12 15,776,392.93 10,075,256.90 营业成本 314,467,026.49 314,498,860.39 262,446,957.12 263,206,208.25 销售费用 5,163,414.93 6,462,625.77 5,134,382.88 6,105,004.00 管理费用 7,485,966.40 7,746,133.34 18,685,328.95 19,350,077.12 财务费用 7,664,471.40 8,093,430.62 9,160,295.61 9,515,696.03 资产减值损失 -4,053,461.52 982,974.02 3,905,876.73 -3,392,207.41 营业外收入 -7,462.50 118,083.32 132,857.33 所得税费用 2,083,294.59 1,623,387.95 1,935,990.94 2,013,718.12 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-032 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家以再生锑资源及精锑作为原料，集高性能锑功能材料开发、生产和销售于一体的高新技术企业。经二十年成长，在本行业中确立了较高的地位,发挥了明显的引领作用。目前,本公司现已成为国内同行产业链较长、品种较多、品质稳定的优质供应商、国家 863 计划项目和湖南省战略性新兴产业科技攻关项目承担单位与应用示范单位、商务部认定的锑品出口供货企业、中南大学产学研合作单位及中南大学冶金工程学院研究生实习基地、省企业技术中心、省质量信用 A 级企业、省新材料企业、省首批认定绿色工厂、省环保信用合格企业、省纳税信用 A 级企业、省“守合同重信用”单位、益阳市技术创新优秀单位、益阳市诚信守法示范企业、益阳市优秀爱心企业、资阳区纳税大户。公司现有 2 条再生锑资源循环利用和 5 条锑深加工生产线,具有年产 24000 吨锑系列产品规模,是国内锑系阻燃剂、锑系催化剂、锑功能母粒、光伏玻璃澄清剂、石油炼油钝化剂、高效抗磨剂的知名供应商。广泛应用于塑料、橡胶、陶瓷、玻璃、半导体原件、5G 基站、充电桩、医药及化工领域,国内市场占有率名列前茅，现发展健康,国外欧美等市场开拓,稳中有进。经多年沉淀,企业各项成长性较好。持续汇聚了一批业务精通、管理严谨、技术过硬的复合型人才,夯实发展基础;建立健全了现代化管理机制,激发了发展活力;构建了省企业技术中心平台,培育延伸了新材料产品链;加强了产学研协同合作,增长了产业发展支撑后劲;加速了成果转化建设,转型升级稳步推进;合法诚信经营,“桃益”品牌影响日益扩大;与此同时,努力实施持续提升产品质量和性能、满足广大客户个性需求、建立忠诚客户持长久合作关系、不断加强成本控制、合理支出费用等措施,以此提高利润及现金流,确保企业健康快速发展。报告期内,公司的商业模式较上年度没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,公司紧紧围绕中长期发展战略和年度经营计划,经营管理团队带领全体员工,深化内部管理,积极开拓国外市场,逐步调整产品结构,加大技术开发力度,不断完善提高产品质量,降低产品生产成本,科学经营,实现了企业持续稳健发展,2019 年实现营业收入 34,721 万元,比上年同比下降了 6%,实现净利润2,994 万元,同比增长 7.54%,圆满完成 2019 年工作计划。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比公告编号：2020-032 11 重重%重重%货币资金 21,470,875.62 7.31 19,265,364.35 7.81 11.45 应收票据 8,550,000.00 2.91 17,522,624.21 7.11 -51.21 应收账款 67,177,661.14 22.88 65,737,855.98 26.66 2.19 存货 88,428,985.46 30.12 87,065,566.66 35.31 1.57 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 33,532,848.30 11.42 35,160,433.15 14.26 -4.63 在建工程 短期借款 76,221,361.84 25.96 74,000,000.00 30.01 3.00 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金同比增加11.45%是银行存款增加所致 应收票据同比下降51.21%是银行质押票据记入应收款项融资所致 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 347,214,931.79 -369,750,233.83 -6.09%营业成本 285,701,131.79 82%314,498,860.39 85%-9.16%毛利率 18%-15%-销售费用 7,217,157.99 2%6,462,625.77 2%11.68%管理费用 9,027,675.82 3%7,746,133.34 2%16.54%研发费用 13,344,826.63 4%12,705,635.21 3%5.03%财务费用 5,135,903.19 1%8,093,430.62 2%-36.54%信用减值损失-2,482,237.97-0.71%982,974.02 0.27%-352.52%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%其他收益 9,146,959.11 3%10,513,657.54 3%-13%投资收益 0 0.00%0 0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 32,105,851.66 9%30,155,108.40 8%6.47%营业外收入 0 0.00%7,462.50 0.00%营业外支出 279,725.00 0%693,885.62 0%-59.69%净利润 29,943,693.52 9%27,845,297.33 8%7.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用同比增加 11.68%是销售费用与管理费用重分类所致 管理费用同比增加 16.54%是中介机构咨询费用增加所致 财务费用同比减少 36.54%是银行承兑票据贴现减少、贴现利息下降所致 信用减值损失同比减少 352.52%是部分长账龄应收账款收回所致 其他收益同比减少 13%是政府补助减少所致 营业外支出同比减少 59.69%是捐赠减少 公告编号：2020-032 12 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 347,084,206.75 361,779,721.16 -4.06 其他业务收入 130,725.04 7,970,512.67 -98.36 主营业务成本 285,701,131.79 306,141,681.84 -6.68 其他业务成本 0 8,357,178.55 -100.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%合金 44,242,547.86 12.74 35,311,153.50 9.55 25.29%母粒 11,841,108.99 3.41 6,775,890.16 1.83 74.75%三氧化二锑 995 83,759,441.29 24.12 104,405,539.00 28.24 -19.77%三氧化二锑 998 116,616,132.34 33.59 143,008,881.24 38.68 -18.46%锑酸钠 59,271,391.78 17.07 48,451,861.67 13.10 22.33%五氧化二锑 461,462.06 0.13 823,086.18 0.22 -43.94%氧化锑 30,892,122.43 8.90 24,210,264.93 6.55 27.60%合 计 347,084,206.75 99.96 362,986,676.68 98.17 -4.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：母粒同比收入增加74.75%是加大新产品的市场开发所致 五氧化二锑同比收入减少43.94%是客户需求减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 44,242,547.86 11.59%否 2 客户 2 17,720,923.01 4.64%否 3 客户 3 14,800,730.52 3.88%否 4 客户 4 13,794,018.91 3.61%否 5 客户 5 12,185,815.32 3.19%否 合计合计 102,744,035.62 26.91%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-032 13 1 供应商 1 58,316,908.13 20.49%否 2 供应商 2 36,383,167.78 12.78%否 3 供应商 3 30,060,878.87 10.56%否 4 供应商 4 24,914,467.32 8.75%否 5 供应商 5 19,354,886.64 6.80%否 合计合计 169,030,308.74 59.38%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 27,410,356.18 8,639,203.32 217%投资活动产生的现金流量净额-7,165,582.70-4,497,350.92-119.97%筹资活动产生的现金流量净额-13,775,923.87-9,745,573.43 41.36%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额同比减少 119.97%是固定资产投资减少所致 筹资活动产生的现金流量净额同比增加 41.36%是分配股利及短期借款增加所致 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)取得方式 直接 间接 CHEMWELL LIMITED 美国 美国 销售锑产品 100.00 设立 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更 1.本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 78,640,214.24 应收款项融资 12,902,358.26 应收账款 65,737,855.98 应付票据及应付账款 33,273,208.34 应付票据 9,395,482.30 应付账款 23,877,726.04 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量公告编号：2020-032 14 企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 货币资金 19,265,364.35 147,222.22 19,412,586.57 应收票据 17,522,624.21 -12,902,358.26 4,620,265.95 应收款项融资 12,902,358.26 12,902,358.26 其他应收款 4,037,341.62-147,222.22 3,890,119.40 短期借款 74,000,000.00 773,347.52 74,773,347.52 其他应付款 9,760,875.29 -773,347.52 8,987,527.77(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项）19,265,364.35 摊余成本 19,412,586.57 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项）17,522,624.21 摊余成本 4,620,265.95 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项）65,737,855.98 摊余成本 65,737,855.98 应收 款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 12,902,358.26 其他应 款 摊余成本（贷款和应收款项）4,037,341.62 摊余成本 3,890,119.40 短期借款 摊余成本（其他金融负债）74,000,000.00 摊余成本 74,773,347.52 应付票据 摊余成本（其他金融负债）9,395,482.30 摊余成本 9,395,482.30 应付账款 摊余成本（其他金融负债）23,877,726.04 摊余成本 23,877,726.04 其他应付款 摊余成本（其他金融负债）9,760,875.29 摊余成本 8,987,527.77(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列 示 的 账 面 价 值（2019 年 1 月 1 日）公告编号：2020-032 15 A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 按原 CAS22 列示的余额 19,265,364.35 加：自其他应收（应收利息）中转入 147,222.22 按新 CAS22 列示的余额 19,412,586.57 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 17,522,624.21 减：转出至应收款项融资 -12,902,358.26 按新 CAS22 列示的余额 4,620,265.95 应收账款 65,737,855.98 65,737,855.98 其他应收款 按原 CAS22 列示的余额 4,037,341.62 减：转出至货币资金 -147,222.22 按新 CAS22 列示的余额 3,890,119.40 以摊余成本计量的总金融资产 107,864,903.06-12,902,358.26 0.00 94,962,544.80 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原 CAS22 列示的余额 加：自应收票据转入 12,902,358.26 12,902,358.26 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金额 12,902,358.26 12,902,358.26 B.金融负债 a.摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额 74,000,000.00 加：自其他应付款（应付利息）转入 773,347.52 按新 CAS22 列示的余额 74,773,347.52 应付票据 9,395,482.30 9,395,482.30 应付账款 23,877,726.04 23,877,726.04 其他应付款 按原 CAS22 列示的余额 9,760,875.29 减：转出至短期借款 -773,347.52 按新 CAS22 列示的余额 8,987,527.77 以摊余成本计量的总金融负债 117,034,083.63 117,034,083.63(4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损重分类 重新计量 按新金融工具准则公告编号：2020-032 16 失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年12 月 31 日）计提损失准备（2019年 1 月 1 日）应收票据 243,171.89 243,71.89 应收账款 4,926,210.33 4,926,210.33 其他应收款 2,257,053.33 2,257,053.33 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。前期会计差错更正前期会计差错更正 追溯重述法 会计差错更正内容 受影响的各个比较期间报表项目名称 2018 年末累积影响数 调整往来重分类 其他应付款 -46,321.00 应付账款 46,321.00 调整商业承兑汇票终止确认 应收票据 4,620,265.95 其他应付款 4,863,437.84 资产减值损失-243,171.89 调整其他应收款坏账计提政策 其他应收款-1,301,716.90 资产减值损失-1,301,716.90 调整重复挂账客商明细及汇率影响，并调整对应科目 应收账款 279,475.49 其他应收款 2,721,258.01 预收款项 1,877,536.74 其他应付款 262,787.62 资产减值损失-1,525,598.71 财务费用 428,959.22 调整重复挂账供应商明细及调整暂估差异 预付款项-10,468,458.09 存货 3,962,354.54 应付账款-2,331,462.93 其他流动资产-3,562,841.56 调整零星固定资产初始确认时点及其折旧 固定资产 868,628.08 营业成本 31,833.90 清理前期预付长期资产购置款 预付款项-1,963,372.00 其他非流动资产-1,963,372.00 重分类员工职工薪酬 销售费用 220,000.00 公告编号：2020-032 17 管理费用-220,000.00 确认销售佣金 销售费用 1,079,210.84 确认办公室关联方租赁费及调整费用跨期情况 管理费用 480,166.94 确认无法支付的负债 预收款项 7,462.50 营业外收入 7,462.50 调整递延收益确认递延所得税资产 递延所得税资产 1,135,879.71 应交税费 1,135,879.71 以上损益类科目调整导致其他报表项目变动 递延所得税资产 389,871.83 应交税费-6,164.76 盈余公积-968,405.53 未分配利润-10,123,098.13 所得税费用-459,906.64 上述差错经公司第【二】届第【九】次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定;公司和全体员工没有发生违法、违规行为;公司拥有自己的产品和商业模式,拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源,不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此,公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、市场价格风险 公司主要产品价格及主要原材料价格波动将显著影响公司年度利润目标的实现。针对上述风险公司采取的措施：加强精细化管理，加强生产及采购成本费用控制，控制存货量 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-032 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(二)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一一)重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 7,237,806.83 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 30,000,000 7,256,183.67 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 120,000 (二二)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 工业厂房 固定资产 抵押 7,957,989.69 2.71 银行贷款 土地 无形资产 抵押 2,335,683.40 0.80 银行贷款 机器设备 固定资产 抵押 5,978,906.98 2.04 银行贷款 精锑 原材料 质押 36,286,200.00 12.16 银行贷款 总计总计-52,558,780.07 1,771%-公告编号：2020-032 19 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (三三)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 9,000,000 15.00%0 9,000,000 15.00%其中：控股股东、实际控制人 9,000,000 15.00%0 9,