839085_2020_广东威林_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 1 2020 年度报告 广东威林 NEEQ:839085 广东威林科技股份有限公司（Guangdong Willing Technology Co.,Ltd）广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 广东威林科技股份有限公司第二届董事会第五次会议于 2020年 3 月 30 日在公司会议室以现场会议方式召开。审议通过了公司 2019 年利润分配预案议案，并提交公司 2019 年年度股东大会审议通过。公司以现有总股本 23,000,000 股为基数，向 全 体 股 东 每 10 股 转 增3.043478 股，分红前本公司总股本为 23,000,000 股，分红后总股本增至 29,999,999 股。本次权益分派事项已于 2020 年 5月 28 日办理完毕。广东威林科技股份有限公司因经营发展所需，经慎重研究决定，拟以 23.3 万元的价格收购叶景浓、靳平平合计持有的惠州市简旗商贸有限公司（以下简称“简旗商贸”）100%的股份，收购后简旗商贸成为公司全资子公司。广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .136136 广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶景浓、主管会计工作负责人郑烈芳及会计机构负责人（会计主管人员）郑烈芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争加剧的风险 近年来，我国办公用品行业发展迅速，行业内竞争也日趋激烈，报告期内，公司收入主要来自于过塑机、切纸机、磨刀器及其他办公设备，产品种类较少，且收入主要集中于过塑机，切纸机、磨刀器及其他办公设备尚处于市场推广期，面临的竞争对手众多，且行业无特殊进入壁垒，未来将面临较为严峻的市场竞争，若公司产品在技术、品牌或成本上无法建立明显的竞争优势，将对公司未来的进一步发展产生不利影响。客户集中风险 2019 年、2020 年公司对前五大客户销售额占当期业务收入的比例分别为 65.76%、32.56%，公司前五大客户占公司业务收入的占比较高，且大部分为境外客户。虽然公司产品以可靠的质量及成本优势，同重要客户建立了良好的业务往来关系，如若公司无法持续保持其优势，或境外客户受其所在国宏观经济、消费习惯等因素影响，降低采购额，且公司未及时开拓新客户，将对公司的正常生产经营造成重大不利影响 劳动力成本上升的风险 公司属于劳动密集型企业，产销量的扩大在一定程度上取决于员工数量的增加，人工成本变动对公司经营具有较为明显影响，与此同时，随着国内员工工资水平的日趋提升，员工成本占比也将逐步升高，这将不断削弱公司的成本优势，对公司未来经广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 5 营造成不利影响。实际控制人控制不当的风险 叶景浓直接持有公司 54.567%的股份,同时通过众叶创富、威林创富间接持有公司 4.46%股份,合计持有公司 59.027%的股份,是公司控股股东,靳平平直接持有 3.48%，叶景浓、靳平平为夫妻关系，是公司的实际控制人，处于绝对控股地位，虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果治理制度不能得到严格执行，则公司存在治理机制无法有效运行从而损害公司利益的风险。主要资产作为银行借款抵押物的风险 截至报告期末，广东威林部分土地使用权和房产作为银行借款的抵押物，如果公司资金周转困难，导致公司未在合同规定的期限内偿还银行贷款，银行可能采取强制措施对抵押资产进行拍卖，从而影响正常的生产经营活动，对公司造成重大不利影响。出口退税政策变化的风险 公司报告期内从事出口业务，享受国家出口退税政策优惠，2019年、2020 年公司外销收入占比分别为 55%和 45.79%，因此国家关于出口退税的政策调整对公司经营业绩有较大的影响。若退税率出现下调，将直接影响公司的经营业绩和产品的国际市场竞争力。汇率波动的风险 公司 2019 年、2020 年外销收入分别为 10,897.91 万元、14,798.85万元，占主营业务收入比重分别为 55%、45.79%。公司的出口销售以美元结算，如果未来美元对人民币汇率有所下降，将会使公司外销收入下降，对公司的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：1、市场竞争加剧的风险应对措施：第一阶段调整公司销售战略，力争把单一产品做到行业第一；第二阶段纵向调整公司产品，在原有产品的基础上延伸出各类新产品如气泡机、真空保鲜机、保鲜膜、气泡膜、气柱袋等已在 2016 研发，并在 2017 年推向市场，拓宽了销售渠道，已有大量订单接入并投产；第三阶段公司培育了很多新领域的产品，主要针对蓝海市场的其他品类的产品。在原有的行业公司对所有研发机种的设计、外观等加强了知识产权的保护，通过多年的历练公司已经拥有了一支实力很强的开发团队，足以面对未来较严峻的市场竞争。风险管理效果：公司对区域性的品牌陆续已经开始投入，但公司考虑到前期市场推广费用的增加需要投入的资金压力，公将司采取稳 健 的 宣 传 策 略 在 国 内 市 场 占 据 一 席 之 地。2、客户集中风险应对措施：国外市场增加了市场开发小组管理，并加大了开发市场的激励制度，积极参与国外的展会，在国外市场引入了多个新客户，如 Office Works/Office Depot、加拿大的 Staples、印度的 Vinod Medical Systems Pvt.Ltd、VM International，HP Hewlett Packard Group LLC 国外的高端品牌客户的引入需要较长周期，一旦开发成功将会有较长远的合伙空间。同时加大了国内市场的开发，成立了品牌运营部，几个中大型客户都在洽谈中。风险管理效果：2020 新增客户“京东”“顺丰”“得力”“聚知行”“酒仙网”“香港永明”“宏博伟智”“美的”“菜鸟”“傲基”“帕拓逊”等国内外客户，已取得供应商资格并开始交广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 6 货。3、劳动力成本上升的风险应对措施：在经营发展中，公司制定了完善的绩效考核制度，根据绩效提升技术人员薪酬。同时，公司将在不断吸引新的技术人才的同时，通过建立合理有效的激励机制有效提升现有核心技术人员的忠诚度和归属感，有效激发其设计、研发的热情，为核心技术人员提供合理有效的职业发展晋升路径。风险管理效果：劳动力方面已优化了产品加工工序，同时已经从劳动密集型转向半自动化生产型，增了了自动焊锡同，自动螺丝机，自动流水线，另外采取外协的方式，将劳动密集工序外包、外协方式控制劳动力成本，公司从自身的品质、技术、品牌销售方式发展，降低了劳动成本上升的风。4、实际控制人控制不当的风险应对措施：公司已经依法设立股东大会、董事会、监事会、总经理等法人治理结构，并制定公司章程、三会议事规则、关联交易管理办法等一系列公司管理制度。公司将严格按照公司法等法律法规和公司章程、三会议事规则、关联交易管理办法等内部管理制度的要求规范运作，认真执行公司规章制度，保证三会制度的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护投资者利益，避免控股股东不当控制的风险。风险管理效果：管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范动作的意识。监事会、董事会秘书时常督促股东、董事和高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。目前 公 司 的 治 理 情 况 已 经 得 到 显 著 的 规 范 和 提 升。5、主要资产作为银行借款抵押物的风险应对措施：1、另行租赁其他生产场所。假设出现公司债务违约，丧失对上述房屋和土地使用权的情形，公司拟考虑进行售后租回或者直接租赁土地、厂房进行生产。公司位于惠州市惠城区水口街道办事处东江工业区，该处生产用工业厂房较多，房屋租赁费用较低，易于取得；2、拓宽融资渠道。公司除在银行获取贷款之外，拟考虑通过股权融资等其他途径获取资金，增强资金实力。综上，丧失担保资产控制权，不会对公司持续经营能力造成重大不利影响。风险管理效果：公司资金周转情况良好，目前能够及时归 还 银 行 贷 款，避 免 抵 押 物 被 强 制 拍 卖 的 情 形。6、出口退税政策变化的风险应对措施：公司将密切关注国家出口退税最新政策动向，并根据这些变化适时调整公司的业务方向；公司将逐步拓展公司的业务范围，通过多元化的业务布局分散风险。风险管理效果：2020 新增客户“京东”“顺丰”“得力”“聚知行”“酒仙网”“香港永明”“宏博伟智”“美的”“菜鸟”“傲基”“帕拓逊”等 国 内 外 客 户，已 取 得 供 应 商 资 格 并 开 始 交 货。7、汇率波动的风险应对措施：1）公司产品质量稳定，与重要客户建立了长期稳定的合作关系，已与客户积极沟通共同分担汇率波动带来的经营风险：日常与客户报价时也会考虑汇率变动因素，在不影响销售情况的情况下，会适时调整销售价格；2）广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 7 公司加强应收账款的催款管理，并在收到外汇后立即结汇，从而直接减少汇率折算风险。3）公司已与银行协商做产品，锁定汇率，也减少了汇率变动的影响。风险管理效果：通过上述几项措施，一定程度上减少了汇率变化对公司结算和收入的影响报告期内持续到本年度的风险因素未发生变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 广东威林、公司、本公司、股份公司 指 广东威林科技股份有限公司 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 大华、会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 众叶创富 指 惠州众叶创富投资中心（有限合伙），截至报告期末，持有公司 2.23%的股份 威林创富 指 惠州威林创富投资中心（有限合伙），截至报告期末，持有公司 2.23%的股份 大有投资 指 上海磐尚股权投资基金管理有限公司大有（苏州）股权投资合伙企业（有限合伙）,截至报告期末，持有公司 8.00%的股份 威林国际 指 威林集团国际有限公司，公司的全资子公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 广东威林科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东威林科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东威林科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程、章程 指 广东威林科技股份有限公司章程 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东威林科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Willing Technology Co.,Ltd GDWL 证券简称 广东威林 证券代码 839085 法定代表人 叶景浓 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 叶永松 联系地址 广东省惠州市惠城区水口东江工业区威林工业园(516001)电话 15083926988 传真 0752-3198966 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省惠州市惠城区水口东江工业区威林工业园 邮政编码 516001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-347 文化、办公用机械制造-3479 其他文化、办公用机械制造-主要业务 智能生活电器、厨房电器、商用机器、食品包装、物流缓冲包装设备及耗材的方案设计、生产、销售。主要产品与服务项目 过塑机、真空保鲜机、智能垃圾桶、智能米桶、奶泡机、无烟烤炉、气泡机、缓冲包装、食品包装 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）29,999,999 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶景浓 广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（叶景浓、靳平平），一致行动人为（惠州众叶创富投资中心（有限合伙）、惠州威林创富投资中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441300677063652A 否 注册地址 广东省惠州市惠城区水口街道办事处东江工业区地段厂房；惠州市惠城区水口街道办事处水口洛塘 2 区 1、2 号（厂房一）否 注册资本 29,999,999 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李寒冰 杨斌 6 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 324,730,767.67 198,131,524.09 63.90%毛利率%29.82%30.49%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,449,767.73 27,353,855.39 25.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,866,029.24 25,293,016.38 33.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.32%26.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.82%24.52%-基本每股收益 1.15 0.91 26.37%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 264,684,109.20 221,241,762.61 19.64%负债总计 129,970,542.81 120,977,963.95 7.43%归属于挂牌公司股东的净资产 134,713,566.39 100,263,798.66 34.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.49 4.36 2.98%资产负债率%（母公司）49.01%54.63%-资产负债率%（合并）49.10%54.68%-流动比率 1.40 1.24-利息保障倍数 17.16 13.79-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 67,930,202.91 23,884,023.09 184.42%应收账款周转率 4.50 3.56-存货周转率 4.69 3.52-广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19.64%25.55%-营业收入增长率%63.90%14.36%-净利润增长率%25.94%95.68%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,999,999 23,000,000 30.43%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 委托他人投资或管理资产的损益 30,691.51 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 947,131.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-291,071.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 686,751.16 所得税影响数 103,012.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 583,738.49 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 2017 年 7 月 5 日，财政部修订发布了企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）(以下简称“新收入准则”)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，并将依据新收入准则的规定对相关会计政策进行变更。新收入准则修订的主要内容包括：将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准，并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引、对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。根据新旧准则衔接规定，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，不涉及对以前年度的追溯调整。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或 2020 年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 预收款项 2,635,907.75-2,635,907.75-合同负债-2,529,704.01 2,529,704.01 其他流动负债-106,203.74 106,203.74 2、会计估计变更 报告期内，公司无会计估计变更事项。3、重大会计差错更正 报告期内，公司无重大会计差错更正事项。广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 收购惠州市简旗商贸有限公司为全资子公司 广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属办公设备行业。报告期内，公司主营业务为文件保护类（过塑机、切纸机等）、食品保护类（真空保鲜机、保鲜膜）、缓冲保护类（气泡机、气泡膜）等包装设备及包装耗材的研发、生产、销售。公司产品取得了 126 项专利，客户范围覆盖欧洲、美国等国家和地区，主要客户是 Acco Brands Corporation、Monolith Asia Limited 和顺丰速运有限公司。为更进一步开发客户和市场，引进更多的 ODM 项目，当前的主要营销策略是：稳定原有大型进口商、品牌商的基础上，继续挖掘新兴市场，同时深入加强同国际性及区域性品牌商的项目合作，提高公司产品在专业渠道上的占有率，推广自主品牌的产品。国际市场部从战术上转防守为进攻，将公司产品分为：文件保护系列、食品保护系列、缓冲保护系列，通过各种行业展会的形式亮相推广到海外的客商产品目录中。国内市场方面，在更加深入的同国内知名品牌得力、齐心、京东等开展项目合作的同时，通过现有渠道提高公司产品在市场上的占有率；不断加强自主品牌的推广运营，组建品牌运营中心。以公司品牌运营中心为导向，大力推广威林及小威品牌，使威林及小威成为保护性包装十大知名品牌。报告期内，公司的商业模式无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 17,494,275.28 6.61%25,556,528.36 11.55%-31.55%应收票据 1,100,000.00 0.42%广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 15 应收账款 78,472,135.16 29.65%65,866,322.60 29.77%19.14%存货 53,040,047.52 20.04%43,486,163.09 19.66%21.97%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 70,506,485.95 26.64%65,402,989.13 29.56%7.80%在建工程 无形资产 6,198,753.15 2.34%6,407,785.35 2.90%-3.26%商誉 158,000.00 0.06%短期借款 10,000,000.00 3.78%47,200,000.00 21.33%-78.81%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金的减少主要是因为公司将 12,000,000 元做理财所致。2、应收账款的增加主要是因为公司当期收入增加所致。3、存货增加是机器订单因业务量增加所致。4、短期借款的减少主要是因为公司销售规模扩大，回款较好，对应调整了融资规模所致。5、合同负债增加是因外单增加,客户预付款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 324,730,767.67-198,131,524.09-63.90%营业成本 227,910,351.79 70.18%137,725,932.93 69.51%65.48%毛利率 29.82%-30.49%-销售费用 13,513,601.61 4.16%9,494,529.28 4.79%42.33%管理费用 13,655,762.83 4.21%7,832,788.94 3.95%74.34%研发费用 12,578,253.24 3.87%9,940,558.44 5.02%26.53%财务费用 4,089,257.79 1.26%1,791,532.15 0.90%128.25%信用减值损失-8,168,605.37-2.52%-2,077,107.35-1.05%293.27%资产减值损失-5,094,860.59-1.57%699,946.59 0.35%-827.89%其他收益 894,931.37 0.28%98,017.04 0.05%813.04%投资收益 30,691.51 0.01%2,271,308.79 1.15%-98.65%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 38,717,137.11 11.92%30,974,408.36 15.63%25.00%广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 16 营业外收入 39.36 57,190.65 0.03%-99.93%营业外支出 291,111.08 0.09%2,000.00 14,455.55%净利润 34,449,767.73 10.61%27,353,855.39 13.81%25.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入的增加是因为增加了口罩项目，产品结构得以优化，销售收入稳步增长。2、营业成本的增加主要是报告期内公司营业收入增加，营业成本相应增加。3、管理费用的增加主要是公司布局的改变，装修费用及中介机构费用等投入所致。4、研发费用的增加是因为公司增加了研发认证费用的投入所致。5、净利润的增加主要原因系报告期内毛利增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 324,383,393.31 197,997,135.79 63.83%其他业务收入 347,374.36 134,388.30 158.49%主营业务成本 227,652,936.29 137,640,126.24 65.40%其他业务成本 257,415.50 85,806.69 199.99%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%过塑机 91,080,414.49 68,098,502.37 25.23%-10.38%-3.35%-17.73%切纸机 1,820,917.66 1,438,098.92 21.02%-49.45%-49.62%1.35%磨刀器 24,031.84 14,321.79 40.40%75.58%10.79%626.94%其他办公用品 7,263,637.03 5,112,972.18 29.61%-46.53%-29.87%-36.10%气泡机 3,076,011.68 1,703,207.66 44.63%7.14%7.06%0.10%真空保鲜机 26,198,313.40 20,114,530.53 23.22%-10.25%-14.84%21.67%包装类（气泡膜等）94,022,284.89 74,776,451.12 20.47%99.61%135.06%-36.95%其他业务收入(口罩等)101,245,156.68 56,652,267.22 44.04%75,237.78%64,525.32%25.11%合计：324,730,767.67 227,910,351.79 29.82%63.90%64.61%-2.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于疫情影响，很多外单客户取消了订单，导致过塑机、切纸机销售收入下滑。公司争对此疫情实时调整销售方案，顺应电商业的发展加大膜的销售，同时在国内外新型冠状病毒肺炎疫情爆发和蔓延的形势下，公司快速响应国家号召和地方政府要求，及时申请并获得广东省紧急医用物资的应急生产使用备案等批准文件，积极投入疫情防控所需应急物资的生产供应。报告期内公司在原有主营业务基础上，增加了医用口罩日用防护口罩等疫情防护产品的业务，但随着疫情的逐渐有效控制，市场需求减少，公司的疫情防护产品业务也将随之减少。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 CHIANG S TECHNOLOGY INC 47,920,074.01 14.76%否 2 Monolith GmbH 16,080,621.84 4.95%否 3 广东省宏博伟智技术有限公司 15,227,458.44 4.69%否 4 深圳市恩即信科技有限公司 14,690,266.18 4.52%否 5 北京顺丰速运有限公司 11,805,471.51 3.64%否 合计合计 105,723,891.98 32.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 惠州市合晶新材料科技有限公司 25,134,861.75 17.01%否 2 深圳市塑昇科技有限公司 16,256,188.02 11.00%否 3 上海富晟石油化工有限公司 10,541,598.18 7.13%否 4 东莞市拉姆塑料有限公司 6,482,574.35 4.39%否 5 惠州市宇泽科技有限公司 5,378,839.10 3.64%否 合计合计 63,794,061.40 43.17%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 67,930,202.91 23,884,023.09 184.42%投资活动产生的现金流量净额-32,234,011.34-11,267,722.31 186.07%筹资活动产生的现金流量净额-44,622,693.82 211,917.48-21,156.64%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 67,930,202.91 元，较上期经营活动产生的现金流量净额增加 44,046,179.82 元，主要原因系口罩订单增加所致。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-32,234,011.34 元，较上期投资活动产生的现金流量-11,267,722.31 元下降-20,966,289.03 元，主要原因系公司报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 18 资产支付的现金较上期增加所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-44,622,693.82 元，较上年筹资活动产生的现金流量减少 44,834,611.30 元，主要原因系贷款减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 惠州市简旗商贸有限公司 控股子公司 电子商务 289,105.41-42,097.61 30,926.16-97,543.69 威林集团国际有限公司 控股子公司 办公设备销售 1,843,683.99-195,902.46 0-70,562.58 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 无 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2019 年度、2020 年度的主营业务收入分别为 197,997,135.79 元、324,383,393.31 元，约分别占当期营业收入总额的 99.93%、99.89%；2019 年度、2020 年度的净利润分别为 27,353,855.39 元、34,449,767.73元，2019 年度、2020 年度净资产分别为 100,263,798.66 元、134,713,566.39 元。公司主营业务突出，于报告期内形成了与同期业务相关的持续营运记录，主营业务不属于国家产业政策限制的范围。综上，从营运记录、发展趋势等方面判断，公司具有持续经营能力。同时由于 2016 年的挂牌，企业品牌影响力进一步扩大，企业发展态势良好。报告期内，不存在对公司持续性经营有重大不利影响的事项。广东威林科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审