831297_2019_数字认证_2019年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-002 1 证券代码：证券代码：831297 831297 证券简称：数字认证证券简称：数字认证 主办券商：西部证券主办券商：西部证券 2019 年度报告 数字认证 NEEQ:831297 陕西省数字证书认证中心股份有限公司 SHAANXI CERTIFICATE AUTHORITY CO.,LTD.公告编号：2020-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、陕西省企业一证通数字证书公共服务平台荣膺“2019 年陕西省优秀创新产品奖”优秀称号。2、陕西省住房和城乡建设厅自 2019 年 6 月 24 日起，推行行政许可和审批服务事项“不见面审批”，陕西 CA 电子签章助推住建行业“不见面审批”不见面，网上办。3、2019 年 9 月 16 日，陕西省第六届国家网络安全宣传周在咸阳市高新区创业大厦正式拉开帷幕！陕西 CA 受邀参加本次活动。公告编号：2020-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2020-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、陕西 CA、陕西 CA 认证 指 陕西省数字证书认证中心股份有限公司 股东大会 指 陕西省数字证书认证中心股份有限公司股东大会 董事会 指 陕西省数字证书认证中心股份有限公司董事会 监事会 指 陕西省数字证书认证中心股份有限公司监事会 三会 指 陕西省数字证书认证中心股份有限公司股东大会、董事会及监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元 指 人民币元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 西部证券 指 西部证券股份有限公司 公告编号：2020-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尚永安、主管会计工作负责人朱东有及会计机构负责人（会计主管人员）赵敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术研发的风险 公司作为信息技术服务类企业，保证定量、持续的技术研发及不断推陈出新的新产品是公司发展的核心动力，但在实际操作中，不排除公司研发内容同市场暂时脱节的情形，研发投入同实际产出结合有一定的技术及时间要求，若公司未来不能收回研发费用、市场推广等成本，将会对公司盈利能力造成一定影响。2、业务经营区域集中的风险 数字认证行业多年来由于政策性及地域性因素，经营范围均以辐射本省、市内客户为主，跨省业务并未形成主流；公司目前市场主要在陕西省境内及部分外省市地区，陕西省内企业市场覆盖率近 80%，同时绝大多数客户因本地化服务的需要，跨区使用概率较小；但未来存在市场融合的可能性，随着竞争者进入本地市场，将对公司区域发展造成一定影响。公告编号：2020-002 6 3、电子政务领域证书服务收入下降的风险 公司在对企业及个人发放的数字证书是公司主要收入来源之一，其中在电子政务类的数字证书服务业务是基于参与政府机构电子政务平台完成的。若未来政府因互联网革新或者经济发展对行政管理的客观需要，现行的行政管理职能和服务模式需要相应作出调整或转型，政府机构有可能简化或合并某类政务应用，这将对公司此范围内的电子证书类服务造成一定影响，公司盈利会出现下降的风险。4、无法继续取得经营资质的风险 数字认证行业目前为许可经营制，公司是依法设立并经国家工业和信息化部批准的专业化第三方电子认证服务机构，具有工信部核发的“电子认证服务许可证”和国家密码管理局核发的“电子认证服务使用密码许可证”。上述业务资质对公司开展业务具有重大影响，如果上述资质延续出现问题，将会对公司的经营产生不利影响。5、实际控制人不当控制的风险 截止报告期末，尚永安先生与其配偶朱玉玲女士合计持有公司 37,808,000 股股份，占公司股份总数的 54.35%，尚永安与朱玉玲为公司共同实际控制人，同时尚永安现任公司董事长；若实际控制人利用其实际控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，或会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。6、税收优惠政策变化的风险 公 司 已 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书，证 书 编 号 为GR201761000996 号，发证日期为 2017 年 10 月 18 日，有效期三年。根据企业所得税法及相关规定，自获得高新技术企业认定起，公司可享受三年内减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。公司可能存在因国家政策、税收法规调整而不再享受该税收优惠,或因不符合高新技术企业认定条件而被取消执 15%优惠税率的风险。从而对公司税后净利润水平造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西省数字证书认证中心股份有限公司 英文名称及缩写 SHAANXI CERTIFICATE AUTHORITY CO.,LTD.证券简称 数字认证 证券代码 831297 法定代表人 尚永安 办公地址 西安市高新区高新三路九号信息港大厦七层 701 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王宏 职务 信息披露事务负责人 电话 029-82300561 传真 029-88311503 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区高新三路九号信息港大厦七层 701 室（710075）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 10 日 挂牌时间 2014 年 11 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651-6510 软件开发 主要产品与服务项目 电子认证服务、信息安全咨询、信息安全产品开发与集成及基于数字证书的可信应用服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）69,565,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 尚永安、朱玉玲 公告编号：2020-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610000755214162L 否 注册地址 西安市高新区高新三路九号信息港大厦七层 701 室 否 注册资本 69,565,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杜敏、刘京丽 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道一号浐灞外事大厦 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,839,885.80 45,297,448.45-18.67%毛利率%62.44%70.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,656,619.51 20,820,625.70-24.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,848,099.20 16,922,081.70-53.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.11%19.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.57%15.65%-基本每股收益 0.23 0.30-23.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 125,544,148.50 125,389,961.99 0.12%负债总计 21,746,411.13 18,421,436.74 18.05%归属于挂牌公司股东的净资产 103,622,779.79 106,748,710.28-2.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.54-2.93%资产负债率%（母公司）17.09%14.45%-资产负债率%（合并）17.32%14.69%-流动比率 5.44 6.38-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,009,446.25 13,992,021.69-28.46%应收账款周转率 15.53 18.80-存货周转率 2.43 3.78-公告编号：2020-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.12%-4.38%-营业收入增长率%-18.67%-7.62%-净利润增长率%-24.30%-18.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 69,565,000 69,565,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,110,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 8,038,377.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 196.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,148,573.31 所得税影响数 1,340,132.14 少数股东权益影响额（税后）-79.14 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,808,520.31 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-002 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 1,824,314.58 应收账款及应收票据 1,824,314.58 应付票据 应付账款 1,927,639.37 应付账款及应付票据 1,927,639.37 公告编号：2020-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于软件和信息技术服务业的“电子认证服务运营商”和“信息安全产品及解决方案提供商”，拥有电子认证服务许可资质、密码使用许可证以及自主开发的一系列以密码技术为核心的专项产品，通过信息安全集成及信息安全咨询业务，为政府及企业客户构建信息安全保障体系，提供电子认证服务、信息安全咨询、信息安全产品开发与集成及基于数字证书的可信应用服务，构建数字证书应用环境。公司通过自销、区域合作、代理、窗口销售和网络销售的方式，重点是开辟政府和企业等各类应用单位，最终开拓新的证书用户群，尤其是企业用户群，最大限度提升公司相关产品和服务的市场容量和占有率。收入来源是向证书用户按年收取证书服务费。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 面对互联网行业蓬勃发展的机遇及国家非常重视网络信息安全等有利因素，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，夯实基础，致力于将公司打造成为国内领先的电子认证服务运营商和网络信息安全解决方案集成供应商。建设基于电子认证的政务大数据保护服务云平台，使政务大数据中心从数据源头解决数据安全与质量问题，并保障政务大数据中隐私数据的秘密性，有效控制大数据的访问应用。公司建立了良好的运营机制，注重风险防控，为实现公司今后稳步发展奠定了坚实基础。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 12,554.41 万元，归属于母公司股东的净资产为 10,362.27 万元。2019 年公司实现营业收入 3,683.99 万元，较去年同期下降 18.67%，营业成本 1,383.66 万元，较 公告编号：2020-002 13 去年同期 1,323.18 万元有所增加。公司 2019 年毛利率为 62.44%。利润总额和净利润分别 1,784.76 万元和 1,561.18 万元，较去年同期有所下降。以上变动的主要原因：1、2019 年年新增户证书数量和延期证书数量较往年持续减少，致使公司营业收入同比有所下降。由于一证通用户数量趋于饱和，因此一证通用户新增数量将继续下降。公司该类业务收入规模和利润水平也将继续下降。2、2019 年公司积极探索电子认证服务在“互联网+政务服务”以及新领域、新行业的应用，并取得了初步成效，也使公司在运维服务方面的成本有所增加。报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 10,009,446.25 元，上年同期为 13,992,021.69 元，下降了 28.46%，是由于销售商品、提供劳务收到的现金的减少，支付的各项税费的减少所致。投资活动产生的现金流量净额为 12,513,519.34 元，上年同期为 4,293,635.50 元，投资活动产生的现金流量净额同比变动 191.44%，主要是因为 2019 年公司购买短期理财产品所致。筹资活动产生的现金流量净额为-18,782,550.00 元，上年同期为-22,956,450.00 元，筹资活动产生的现金流量净额同比变动 18.18%，主要是因为报告期分配股利、利润支付的现金同比减少所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 19,292,142.10 15.37%15,551,726.51 12.40%24.05%应收票据 应收账款 909,026.89 0.72%1,438,155.94 1.15%-36.79%存货 7,239,641.11 5.77%4,146,421.71 3.31%74.60%投资性房地产 3,182,400.00 2.53%3,312,000.00 2.64%-3.91%长期股权投资 固定资产 1,153,531.17 0.92%1,458,986.68 1.16%-20.94%在建工程 短期借款 长期借款 预收账款 17,429,834.33 13.88%14,932,945.65 11.91%16.72%资产总计 125,544,148.50 125,389,961.99 0.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司 2019 年货币资金期末余额为 19,292,142.10 元，较上年期末货币资金 15,551,726.51 元，增 公告编号：2020-002 14 加了 3,740,415.59 元，同比增加 24.05%，是由于公司报告期收到投资收益所致。2、应收账款同比减少 36.79%，是由于公司计提坏账准备所致。3、公司 2019 年存货期末余额为 7,239,641.11 元，较上年期末存货 4,146,421.71 元增加 3,093,219.40元，同比增加 74.60%，主要是公司 2019 年开发新的领域、运维项目成本支出较高，导致存货中未结转至当期损益的生产成本金额较高。4、预收账款同比增加 16.72%，是由于公司证书收入在新的行业较往年同期有增加，导致收入的增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 36,839,885.80-45,297,448.45-18.67%营业成本 13,836,596.83 37.56%13,231,810.56 29.21%4.57%毛利率 62.44%-70.79%-销售费用 1,874,941.70 5.09%1,814,049.65 4.00%3.36%管理费用 5,777,637.32 15.68%6,163,865.62 13.61%-6.27%研发费用 5,843,350.43 15.86%4,196,289.36 9.26%39.25%财务费用 41,988.21 0.11%105,844.88 0.23%-60.33%信用减值损失-605,668.47-1.64%-资产减值损失 0 0.00%-287,001.23-0.63%其他收益 1,188,596.87 3.23%151,496.10 0.33%684.57%投资收益 7,823,856.54 21.24%4,433,994.51 9.79%76.45%公允价值变动收益 214,520.55 0.58%-资产处置收益 0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%-营业利润 17,847,444.65 48.45%23,802,823.82 52.55%-25.02%营业外收入 399.06 0.00%1,630.18 0.00%-75.52%营业外支出 202.84 0.00%0.00%净利润 15,611,762.12 42.38%20,622,777.60 45.53%-24.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比减少了 18.67%，由于 2019 年年新增户证书数量和延期证书数量较往年持续减少，致使公司营业收入同比有所下降。致使公司营业收入同比去年有所下降。新的业务领域证书正在开发阶 公告编号：2020-002 15 段。2、营业成本同比增加了 4.57%，主要是收入构成结构中证书发放运维服务成本的增加、平台建设方面成本的增加，导致该项业务成本增加。3、管理费用本期金额 5,777,637.32 元，上期金额 6,163,865.62 元，减少了-386,228.30 元，同比减少 6.27%。是由于咨询服务费减少。4、研发费用同比增加了 39.25%，由于公司开展新的业务领域产品研发，增加新的技术力量，致使研发人员工资及材料成本的增加。5、财务费用同比减少了 60.33%，主要是证书业务的减少、网上支付业务、刷卡业务手续费费率的下调。6、其他收益同本期金额 1,188,596.87 元，上期金额 151,496.10 元，同比增加了 684.57%，主要是本期政府补助的增加 7、投资收益增加 76.45%，主要是公司充分利用闲置资金购买短期银行和信托理财增加投资收益所致。8、营业利润同比减少了 25.02%，主要是由于营业收入减少。9、营业外收入本期金额 399.06 元，上期金额 1,630.18 元，同比减少了 75.52%，由于结算公司返还税款所致。10、净利润的减少，主要是公司营业收入减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,418,926.76 44,867,987.04-18.83%其他业务收入 420,959.04 429,461.41-1.98%主营业务成本 13,706,996.83 13,102,210.56 4.62%其他业务成本 129,600.00 129,600.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%平台建设 1,004,482.10 2.73%1,604,543.97 3.54%-37.40%自产软件 458,643.73 1.24%818,965.55 1.81%-44.00%公告编号：2020-002 16 证书发放 33,887,972.34 91.99%41,948,312.16 92.61%-19.21%其他服务 1,067,828.59 2.90%496,165.36 1.10%115.22%合计 36,418,926.76 98.86%44,867,987.04 99.05%-18.83%1、平台建设收入、自产软件产品收入减少主要是项目合同减少，本年项目完工减少。2、其他服务收入增加主要是内蒙古子公司收入增加。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西省公共资源交易服务有限公司 1,127,924.50 3.06%否 2 陕西省药品监督管理局 258,702.01 0.70%否 3 上海卓繁信息技术股份有限公司 189,320.39 0.51%否 4 兰州盛方信息技术有限公司开票 180,530.98 0.49%否 5 爱瑞思软件（深圳）有限公司 148,108.03 0.40%否 合计合计 1,904,585.91 5.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京三未信安科技发展有限公司 558,000.00 20.25%否 2 西安仕鸿达生物科技有限公司 335,500.00 12.17%否 3 西安律和信息技术有限公司 308,400.00 11.19%否 4 飞天诚信科技股份有限公司 287,200.00 10.42%否 5 广州五舟科技股份有限公司 163,852.00 5.94%否 合计合计 1,652,952.00 59.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,009,446.25 13,992,021.69-28.46%投资活动产生的现金流量净额 12,513,519.34 4,293,635.50 191.44%筹资活动产生的现金流量净额-18,782,550.00-22,956,450.00-18.18%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比降低 28.46%，主要是（1）本期销售收入有所下降，销售商品提 公告编号：2020-002 17 供劳务收到的现金较上期减少 372.06 万元；（2）本期证书发放业务运维成本上升，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加 316.09 万元；（3）本期支付税费支出现金较少。投资活动产生的现金流量净额同比变动 191.44%，主要是因为公司银行理财产品的赎回，以及取得 投资收益收到的现金。筹资活动产生的现金流量净额同比变动 18.18%，主要是因为报告期分配股利、利润支付的现金同比 减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司 公司于 2015 年 8 月 12 日召开了第一届董事会第八次会议，会议审议通过了关于公司投资设立全资子公司的议案。2015 年 11 月 19 日全资子公司陕西秦御天下信息技术有限责任公司成立，注册资本为伍佰万元人民币。经营范围包括系统集成；计算机网络设备的研发销售；电子产品及其配件的研发、生产、销售及技术服务；商务信息咨询（以上经营范围除国家规定的专控及前置许可项目）。2015 年 12月 9 日发布的关于全资子公司完成工商注册登记（公告编号：2015-050）。公司于 2018 年 1 月 29 日召开第二届董事会第五次会议，会议审议通过了关于变更全资子公司 陕西省秦御天下信息技术有限责任公司注册资本及经营范围的议案。具体内容详见 2018 年 1 月 30日中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布的第二届董事会第五次会议决议的公告（公告编号：2018-002）。变更全资子公司陕西省秦御天下信息技术有限责任公司注册资本及经营范围。注册资本为：壹仟万元人民币。经营范围：工程交换机、传输设备、数据通讯设备（不含地面卫星接收设施）、宽带多媒体设备、电源、无线通讯设备、微电子产品、软件、计算机及配套设备、终端设备及相关通讯信息产品（不含地面卫星接收设施）、数据中心机房基础设 施及配套产品的开发、生产、销售、技术服务、技术咨询、安装、维修、租赁；计算机信息系统设计、集成、维护；集成电路设计、研发；无线数据传输设备、数据存储设备及相关软件、能源技术研发；能源设备、物联网设备的研发、生产、销售；通讯设备租赁（不含限制项目）；商务信息咨询；企业管理咨询；货物与技术的进出口经营（国家限制、禁止和须经审批进出口的货物和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年 4月 9 日发布公告。（公告编号：2018-010）公告编号：2020-002 18 报告期内，全资子公司注册资本及经营范围无变更。2、全资子公司 公司于 2018 年 11 月 20 日召开了第二届董事会第九次会议，会议审议通过了关于公司投资设立全资子公司的议案。2018 年 11 月 21 日全资子公司陕西云点工业互联网标识解析服务有限公司成立，注册资本为伍佰万元人民币。经营范围包括系统集成；工业互联网标识解析技术开发与技术服务；工业互联网、物联网软件的开发、安装、维护。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年 12 月 26 日发布的关于全资子公司完成工商注册登记公告（公告编号：2018-041）。3、控股子公司 公司于 2016 年 8 月 15 日召开第一届董事会第十一次会议，会议审议通过了关于陕西省数字证书认证中心股份有限公司投资设立控股子公司的议案。2016 年 9 月 2 日内蒙古一证通数字证书认证服务有限公司成立，注册资本为玖佰玖拾玖万元人民币。经营范围包括电子认证服务，数字证书认证，电子安全信息服务，数字证书相关应用产品的开发和技术服务，数字证书的制作管理等（公告编号 2016-026）。报告期内，控股子公司注册资本变更为壹仟万元人民币，经营范围无变更。叁个子公司对母公司净利润影响均未达到 10%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）重要会计政策变更（一）重要会计政策变更 1.财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号-金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号-套期会计（2017 年修订）（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（以上简称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019年 1 月 1 日起施行。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行上述新金融工具准则，并自该日起按照新金融工具准则的规定确认、计量和报告本公司的金融工具。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并对会计政策的相关内容进行调整（详见附注四、（八）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。本公司按照新金融工具准则相关规定，于准则施行日，对金融工具进行以下调整：公告编号：2020-002 19 公司将以前年度分类为其他流动资产的银行理财产品投资重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（交易性金融资产）。公司根据“预期信用损失法”对金融工具的减值情况进行了评估，并按金融工具准则要求下的预期信用损失法对本年初合并及母公司财务报表所列示的金额进行调整。本公司因执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日合并及公司资产负债表各项目的影响详见本报告“附注五、（三）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。”（二）本期无重要会计估计变更。（二）本期无重要会计估计变更。（三）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况（三）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 1.合并资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则调整影响 2019 年 1 月 1 日 流动资产：流动资产：交易性金融资产 95,000,000.00 95,000,000.00 应收账款 1,824,314.58-386,158.64 1,438,155.94 其他应收款 337,359.14-1,216.55 336,142.59 其他流动资产 95,746,280.28-95,000,000.00 746,280.28 流动资产合计流动资产合计 117,930,092.86-387,375.19 117,542,717.67 非流动资产：非流动资产：递延所得税资产 2,271,763.40 58,106.28 2,329,869.68 非流动资产合计非流动资产合计 7,789,138.04 58,106.28 7,847,244.32 资产总计资产总计 125,719,230.90-329,268.91 125,389,961.99 所有者权益：所有者权益：盈余公积 11,293,278.31-32,926.89 11,260,351.42 未分配利润 19,310,038.01-296,342.02 19,013,695.99 归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益合计合计 107,077,979.19-329,268.91 106,748,710.28 少数股东权益 219,814.97 219,814.97 所有者权益合计所有者权益合计 107,297,794.16-329,268.91 106,968,525.25 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 125,719,230.90-329,268.91 125,389,961.99 2.母公司资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则调整影响 2019 年 1 月 1 日 流动资产：流动资产：交易性金融资产 95,000,000.00 95,000,000.00 应收账款 1,805,319.88-386,158.64 1,419,161.24 公告编号：2020-002 20 其他应收款 248,511.23-1,216.55 247,294.68 其他流动资产 95,746,280.28-95,000,000.00 746,280.28 流动资产合计流动资产合计 115,327,996.36-387,375.19 114,940,621.17 非流动资产：非流动资产：递延所得税资产 2,271,763.40 58,106.28 2,329,869.68 非流动资产合计非流动资产合计 10,769,730.98 58,106.28 10,827,837.26 资产总计资产总计 126,097,727.34-329,268.91 125,768,458.43 所有者权益：所有者权益：盈余公积 11,293,278.31-32,926.89 11,260,351.42 未分配利润 20,150,054.80-296,342.02 19,853,712.78 所有者权益合计所有者权益合计 107,917,995.98-329,268.91 107,588,727.07 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 126,097,727.34-329,268.91 125,768,458.43 3.2019 年起执行新金融工具准则调整期初比较数据说明 原金融工具准则 新金融工具准则 科目 计量类别 账面价值 科目 计量类别 账面价值 其他流动资产 摊余成本 95,746,280.28 交易性金融资产 以公允价值计量 且其变动计入当期损益 95,000,000.00 其他流动资产 摊余成本 746,280.28 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司目前是陕西省境内唯一合法的权威 CA 认证机构，公司坚持已制定的发展战略，加大核心应用技术研发力度，不断完善、提升产品，保持公司的市场竞争力。公司充分发挥自身努力与政策优势，作为有公信力的第三方认证机构，面向企业、面向社会公众提供可信互联网服务。从公司治理看，公司始终坚持稳健、审慎的经营原则，并不断完善各项制度，加强公司治理和内部控制，特别是按照全国中小企业股份转让系统的相关业务规则进一步修订完善了相关制度，强化了公司治理，为公司进一步规范发展提供了保障。2019 年，公司实现营业收入 3,683.99 万元，同比减少 18.67%。净利润 1,561.18 万，同比减少 24.30%。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2020-002 21 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 在报告期内，经营的风险因素对公司经营与价值的影响与上年度相同，没有变化。公