839355_2020_为正生物_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

公告编号：2020-018 1 2020 年度报告 为正生物 NEEQ:839355 厦门为正生物科技股份有限公司 XIAMEN WIZ BIOTECH CO.,LTD.公告编号：2020-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 2 月 我司“新型冠状病毒抗体筛查分流防控快速检测系统的开发项目”获厦门市科技局第二批新型冠状病毒肺炎防控应急攻关专项立项资助 30 万元。2020 年 2 月 我司六个二类项目获厦门市科技局第一批生物医药与健康产业化政策扶持资金 120 万元。2020 年 2 月“一种检测人基因组的竞争性实时荧光 PCR SNP 探针”获得发明专利授权证书，专利号为：ZL201710829135.2、“一种两用粪便采集管”获得实用新型专利授权证书，专利号为：ZL201920213025.8。2020 年 3 月 公司产品新型冠状病毒 IgG/IgM 抗体检测试剂盒（胶体金法）产品获得欧盟 CE 认证。公告编号：2020-018 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .130130 公告编号：2020-018 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王小珍、主管会计工作负责人王小珍及会计机构负责人（会计主管人员）王小珍 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 核心技术人员流失及核心技术泄密的风险 体外诊断产品的核心技术，包括制备技术、各类试剂配方、仪器设计方案、关键工艺参数、操作规程，这些核心技术构成了公司在体外诊断行业的核心竞争优势，对每个体外诊断厂商来说都是核心机密。出于保护核心技术的考虑和体外诊断试剂产品的特殊性，公司只对部分关键制备技术申请了专利，对产品配方进行产品注册，而其他试剂配方、设计方案、工艺参数等均以非专利技术的方式存在。公司已经采取了有效措施，在报告期内很好地保护了核心技术，未出现泄密事件，但若不能实施持续有效的管理，仍存在核心技术泄密的可能。此外,公司核心技术人员对公司新产品的研发、生产起着关键性的作用，如果核心技术人员流失，将对公司产生极其不利影响。新产品研发和医疗器械注册证审批风险 公司的主要产品为体外诊断试剂产品，已获得 17 个二类医公告编号：2020-018 5 疗器械产品注册证和 8 个三类医疗器械产品注册证。由于相关医疗器械注册证审批严格，尤其是三类医疗器械注册证，花费时间较长，存在审批不通过而导致公司产品无法顺利上市的风险。如果不能按照研发计划成功开发新产品或完成产品注册,将影响公司前期研发投入的回收和未来效益的实现，对公司造成较大的损失。核心技术被模仿或超越的风险 外诊断试剂行业具有技术水平高、知识密集型、多学科交叉综合的特点。在过去的二十多年，医学检验方法学先后经历了生化检验、酶联免疫检验、化学发光免疫检验和基因诊断等四次技术革命，不仅灵敏度、特异性有了极大地提高，而且应用范围迅速扩大。如果体外诊断试剂行业相关技术发生重大变革，而公司的核心技术不能保持在相关领域的先进性，或者为更先进的技术所取代，将严重削弱公司的市场竞争力，导致公司产品和服务市场份额下降，甚至被取代的风险。部分办公房产未取得房产所有权证 公司目前的经营场所为租赁使用，其中厦门市海沧区翁角西路 2030 号海沧生物医药通用厂房 16#厂房 3-4 层的办公用房系向厦门海沧生物科技发展有限公司租赁使用。因生物医药港系政府投产建设的工业园区，其建设项目统一申报审批，该房产尚未办理竣工验收手续、亦未取得权属证书，存在权属瑕疵。公司租赁上述房产或面临房产无法正常使用的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期重大风险是否发生重大变化：（一）重大变化情况说明，自行填写新 产品研发和医疗器械注册证审批风险 应对措施：（1）公司对研发项目建立了一套完整的“设计开发流程”，对立项过程设立了严格的审批程序，包括立项前的可行性分析，风险分析，立项评审和研发过程中的阶段评审。对研发过程实行验证和评审程序，根据市场动态不断进行调整优化，保证项目按质按量完成。（2）公司定期组织研发人员参加国内外的研讨会、展览会等，了解行业动态，不断开拓设计人员的思维方式，提高设计开发能力，增强设计开发的前瞻性。（3）公告编号：2020-018 6 积极组织产品注册人员参加相应的法律法规培训，按照法律法规的要求建设优化注册流程，提高注册效率。（二）技术泄密和核心技术人员流失风险 应对措施：公司与核心技术人员签订 保密协议，2017 年 2 月通过核心技术人员持股方式增强企业凝聚力，吸引和稳定优秀技术人才。此外，公司建立了技术保密工作机制，对重要岗位实行职责分离，并对核心的试剂配方、制备技术、仪器设计方案、关键工艺参数、操作规程等加强管理和保护，从而保证核心技术的安全。公司十分重视核心技术人员成长和激励，公司有相对健全的激励体系，对于核心技术人员实施相应激励，保证人员的稳定和公司的持续发展，同时，公司致力于打造有凝聚力的企业文化，对于核心团队的稳定也有积极的作用。（三）核心技术被模仿或超越的风险 应对措施：为保持技术的先进性，公司密切关注行业技术动态，根据行业发展趋势和市场需求及时布局前瞻性技术，通过不断的产业化应用完善现有技术，使公司在 POCT 检测领域技术始终保持市场前列。随着融资渠道的拓宽，公司将通过继续加大研发项目投入力度、收购和参股先进技术公司、引进优秀技术人才等措施，提升公司在诊断领域核心技术优势。（四）部分办公房产未取得房产所有权证 应对措施：公司持续跟进厦门海沧生物科技发展有限公司产权审批情况，目前建设项目已接近完成，正准备启动竣工验收手续，该项目产权证书有望在年内获得。此外，因公司项目发展需要，公司拟新增建设标准化洁净车间及研发办公场地，以应对可能出现的现有房产无法正常使用的风险。（五）公司经营规模小及短期盈利能力较差风险已消除 报告期内公司资产总计达 5,741.66 万元，较上年期末增长121.29%，净资产达 1,944.60 万元，较上年期末增长 379.09%，公司经营规模已有显著提升；公告编号：2020-018 7 公司实现营业收入 5,814.19 万元，较上年同期增长259.05%；净利润为 1,538.71 万元，较上年同期增加 2,035.43万元，增长率 409.77%；收入在前期市场投入及渠道建设积累的基础上实现了稳定增长，利润总额增长系销售增加所致。同上期相比，本期资产规模大幅提升，净利润从扭亏为盈，发生了重大变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、为正生物、公司 指 厦门为正生物科技股份有限公司 恒兴瑞杰 指 厦门恒兴瑞杰股权投资管理有限责任公司 有为康投资 指 厦门有为康投资合伙企业(有限合伙)HONG KONG JILONG 指 香 港 吉 龍 國 際 集 團 有 限 公 司(HONGKONG JILONGINTERNATIONAL GROUP CO,LIMITED)会美康、会美康医药 指 厦门市会美康医药科技有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 厦门为正生物科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中审众环会计师事务所、会计师 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 挂牌 指 厦门为正生物科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 报告期内 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 本期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 上期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-018 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门为正生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN WIZ BIOTECH CO.,LTD.WIZ BIOTECH 证券简称 为正生物 证券代码 839355 法定代表人 王小珍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王小珍 联系地址 厦门市海沧区新阳街道翁角西路 2030 号生物医药通用厂房 16 号3-4 层 电话 0592-6808278 传真 0592-6808279 电子邮箱 公司网址 办公地址 厦门市海沧区新阳街道翁角西路 2030 号生物医药通用厂房 16 号3-4 层 邮政编码 361026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门为正生物科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 3 日 挂牌时间 2017 年 2 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造-C27 医药制造业-C276 生物药品制造-C2760 生物药品 主要业务 生物药品制造；医学研究和试验发展；第三类医疗器械批发；第三类医疗器械零售；其他仪器仪表制造业；光学仪器制造；电子测量仪器制造；其他专用仪器制造；环境监测专用仪器仪表制造；卫生材料及医药用品制造；第一类医疗器械批发；第二类医疗器械批发；第一类医疗器械零售；第二类医疗器械零售；科技中介服务；其他电子产品零售；机器人及智能设备的设计、研发、公告编号：2020-018 9 制造及销售（不含须经许可审批的项目）；农林牧渔专用仪器仪表制造；通信终端设备制造；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。主要产品与服务项目 公司为集研发、生产和销售为一体的高新技术企业,主导方向为“POCT 体外诊断试剂”。目前公司拥有成熟的三大技术平台,包括抗原抗体原料制备平台、免疫层析技术平台以及分子诊断微流控技术平台，并拥有多种工艺体系，可以根据客户产品需求选用不同的工艺体系。公司目前研发的产品包括 5 大系列约 50 种产品，包括激素类、传染病类、肿瘤标志物类、心肌类、炎症类等体外诊断试剂产品。公司代理经营医疗诊断设备及试剂耗材销售业务,主要包括:临床生化检测试剂盒及相关医疗设备、检验设备,如全自动生化分析仪、血球分析仪等医用耗材。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,463,700 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王德增、林志铿、许金对、梁建宗、王小珍），一致行动人为（厦门有为康投资企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350200072804016N 否 注册地址 厦门市海沧区新阳街道翁角西路 2030 号海沧生物医药通用厂房 16 号厂房 3-4 层 否 注册资本 12,463,700 否 公告编号：2020-018 10 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号兴业证券大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈英贤 殷小兰-3 年 2 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌东湖路 169 号众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-018 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 58,141,851.80 16,193,305.10 259.05%毛利率%55.89%51.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,434,543.04-4,866,640.62 417.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,811,059.09-5,802,655.39 338.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）129.96%-73.82%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）116.29%-88.01%-基本每股收益 1.2384-0.3905 417.13%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 57,416,649.57 25,946,261.28 121.29%负债总计 37,970,607.04 21,887,292.54 73.48%归属于挂牌公司股东的净资产 19,594,055.57 4,159,512.53 371.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 0.33 375.76%资产负债率%（母公司）65.22%82.86%-资产负债率%（合并）66.13%84.36%-流动比率 1.32 0.95-利息保障倍数 29.26-12.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,330,094.68-5,660,053.95 317.84%应收账款周转率 8.13 4.97-存货周转率 1.58 1.42-公告编号：2020-018 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%121.29%67.6%-营业收入增长率%259.05%103.33%-净利润增长率%409.77%-13.77%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,463,700 12,463,700 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,043,537.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-118,238.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,925,298.77 所得税影响数 296,234.82 少数股东权益影响额（税后）5,580.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,623,483.95 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-018 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述会计数据追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。据新收入准则的规定，选择仅对在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初（即 2019 年 1 月 1 日）之前或 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”和“其他流动负债”项目列报。A、对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 1,439,901.40 1,439,901.40 合同负债 1,396,704.36 1,396,704.36 其他流动负债 43,197.04 43,197.04 B、对 2020 年 12 月 31 日 2020 年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表各项目、2020 年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：公告编号：2020-018 14 a、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日 新收入准则下金额 2020 年 12 月 31 日 旧收入准则下金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 14,001,562.83 14,001,562.83 合同负债 13,722,464.67 13,722,464.67 其他流动负债 279,098.16 279,098.16 其他会计政策变更 本公司在报告期内无其他会计政策变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2020-018 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）快速诊断试剂研发生产业务 公司致力于快速诊断试剂领域，是集研发、生产和销售为一体的高新技术企业。公司发展的主导方向为“POCT 体外诊断试剂”，立足于肿瘤诊断方向，以胃肠道疾病诊断为突破口，旨在为临床科室和检验科医生提供系统诊断解决方案。目前公司拥有成熟的三大技术平台，包括抗原抗体原料制备平台、免疫层析技术平台以及分子诊断微流控技术平台，并拥有多种工艺体系，通过提供快速体外诊断试剂与相关仪器获得收入、利润和现金流。1、销售模式 报告期内公司业务分为国内市场和国际市场，主要存在直销和经销商两种销售模式。其中，国内业务以经销商模式为主要销售模式，在这种销售模式下，有利于公司充分利用经销商的渠道资源，快速推进产品的销售，同时将有限的资源集中于研发和生产环节，有利于促进公司的快速发展。公司建立了覆盖全国的营销队伍，目前已在全国 22 个省市建立了经销商网络，拥有 150 家客户资源，产品已进入终端三级医院达 100 家，树立了“胃肠消化道检测专家”的形象，市场知名度逐步提升，但受新型冠状病毒疫情的影响，2020 年国内市场业务量受大了较大的影响。得益于公司前期研发沉淀及技术积累，公司快速响应疫情变化，研发了新型冠状病毒抗体检测试剂盒，产品获 CE 认证，公司国际市场业务得到了快速的发展。通过同各代理商的合作，产品已进入包括英国、捷克、埃及、孟加拉国等在内的 10 余个国家，为后续产品国际化销售奠定了基础。2、研发模式 公司设有独立的研发部门，建立了完善严谨的研发管理体系和研发投入核算体系，并通过了ISO9001:2008 和 ISO13485:2003ENISO13485:2012 质量监督管理体系认证。公司以市场为导向进行自主研发，其研发部门包括专门从事免疫诊断试剂研发及配套的诊断仪器研发、分子诊断试剂及微流控产品的研发。公司对产品的临床需求、市场占有率、技术现状、发展趋势、法律法规及资源效益等几个重要方面进行分析及科学预测，并调查市场和重要客户及市场的技术现状和改进要求，调查同类产品的质量、价格及使用情况，提出新产品的开发或者产品改进的建议，技术部门人员根据项目建议进行调研分析、评审，确定项目负责人和实施方案，真正体现以市场为导向、从客户需求角度出发的开发思路，以期实公告编号：2020-018 16 现开发出的产品确实满足市场需求。同时，公司还借助科研院所的人才和技术优势，与科研院所进行合作开发。公司已同中国科学院半导体研究所、华侨大学等科研机构建立了项目合作关系，通过产学研合作，推动公司的技术进步，加快科研成果产业化，同时也为公司提供了良好的技术人才储备，保证了公司在产品、技术上可持续的研发能力。3、采购模式 公司在行政部下单独设置独立的采购部，建立了集中采购平台，施行“以产定购”的采购模式。公司生产所用材料主要包括抗原、抗体、酶等；试管、试纸等相关原材料以及其他相关化学制品。公司生产所需的原材料及耗材等供应较为充分，同类经销商较多，能够满足公司采购的需求。公司建立了合格供应商名录，制定了严格的采购控制程序，根据产品质量、价格等指标对供应商进行综合评定，保证采购设备、原材料的质量及供货周期，并对供应商实行优选劣汰。公司按照供应链管理的原则，与优质供应商建立长期稳定的合作关系，建立通畅的物流通道，确保稳定的产品质量和稳定的供货及较低的成本。（二）代理经营业务 公司代理经营业务主要为医疗诊断设备及试剂耗材销售业务，通过与医疗诊断设备及试剂耗材生产厂商建立了长期合作关系，以相对较低的出厂价获得医疗诊断设备及试剂耗材，销售客户主要面向终端消费市场的医疗卫生机构。报告期内及截至本报告披露之日，公司的商业模式较上年同期未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告报告期内变化情况：期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-018 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,686,853.07 20.35%5,110,981.35 19.70%128.66%应收票据-应收账款 8,033,011.52 13.99%5,198,443.95 20.04%54.53%存货 25,498,229.27 44.41%7,004,987.72 27.00%264.00%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,752,711.72 6.54%2,083,463.43 8.03%80.12%在建工程-无形资产 219,198.40 0.38%363,872.12 1.40%-39.76%商誉-短期借款 2,400,000.00 4.18%3,000,000 11.56%-20.00%长期借款-预付账款 3,999,702.04 6.97%296,272.36 1.14%1,250.01%一年内到期的非流动资产-2,052,854.93 7.91%-100.00%其他流动资产 215,477.68 0.38%731,962.49 2.82%-70.56%递延所得税资产 635,402.48 1.11%1,317,234.18 5.08%-51.76%其他非流动资产 1,464,000.00 2.55%-应付账款 7,299,477.80 12.71%1,670,230.56 6.44%337.03%合同负债 13,722,464.67 23.90%-100.00%应付职工薪酬 2,398,666.68 4.18%1,549,337.41 5.97%54.82%应交税费 57,493.92 0.10%31,835.16 0.12%80.60%其他应付款 11,813,405.81 20.57%14,195,988.01 54.71%-16.78%公告编号：2020-018 18 其他流动负债 279,098.16 0.49%-未分配利润-609,807.83-1.06%-16,010,240.53-61.71%-96.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较 2019 年增长 128.66%，主要为 2020 年收入增加，收到的货款增加所致。2、应收账款：较 2019 年增长 54.53%，主要为 2020 年客户增加，采取月结的收款方式所致。3、存货：较 2019 年增长 264%，主要为疫情时期，订单增加，备货所致。4、固定资产：较 2019 年增长 80.12%，主要为订单增加，提高产能购进生产设备所致 5、无形资产：较 2019 年下降 39.76%，主要为无形资产摊销所致。6、短期借款：较 2019 年下降 20%，主要为本年资金充裕，贷款申请减少所致。7、预付账款：较 2019 年增长 1250.01%，主要为疫情期间备生产材料所致。8、一年内到期的非流动资产：较 2019 年下降 100%，主要为一年内到期的长期应收款重分类至应收账款所致。9、其他流动资产：较 2019 年下降 70.56%，主要为本年待抵扣进项税减少所致。10、递延所得税资产：较 2019 年下降 51.76%，主要为本年使用以前年度可抵扣亏损所致。11、其他非流动资产：较 2019 年增长 100%，主要为本年购置固定资产预付款项所致。12、应付账款：较 2019 年增长 337.03%，主要为订单增加，备存货所致。13、合同负债：较 2019 年增长，主要为会计政策变更，预收账款变更为合同负债所致。14、应付职工薪酬：较 2019 年增长 54.82%，主要为本年员工增加及年终奖增加所致。15、应交税费：较 2019 年增长 80.60%，主要为销售收入增加导致税费增加所致。16、其他流动负债：较 2019 年增长，主要为本年预收账款增加相应增值税额增加所致。17、未分配利润：较 2019 年增长 96.19%，主要为营收增加盈利所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 58,141,851.80-16,193,305.10-259.05%营业成本 25,646,311.09 44.11%7,912,765.57 48.86%224.11%毛利率 55.89%-51.14%-公告编号：2020-018 19 销售费用 4,777,778.59 8.22%2,954,381.41 18.24%61.72%管理费用 6,270,822.96 10.79%5,668,586.08 35.01%10.62%研发费用 5，585，359.22 9.61%4,608,506.42 28.46%21.20%财务费用 1,409,745.84 2.42%292,685.01 1.81%381.66%信用减值损失-200,042.99-0.034%-593,944.84-3.67%-66.32%资产减值损失-其他收益 2,055,205.59 3.53%833,382.07 5.15%146.61%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 16,187,144.23 27.84%-5,077,632.59-31.36%418.79%营业外收入 28,711.57 0.05%309,722.02 1.91%-90.73%营业外支出 146,950.31 0.25%41,945.72 0.26%250.33%净利润 15,387,073.79 26.46%-4,967,184.41-30.67%409.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较 2019 年增长 259.06%，主要为本年国外市场开发和拓展所致。2、营业成本：较 2019 年增长 224.11%，主要为收入增加，成本对应增加所致。3、销售费用：较 2019 年增长 61.72%，主要为海外市场拓展相关费用及收入增加导致运费、人员增加所致。4、研发费用：较 2019 年增长 21.2%，主要为本年新冠项目等多个项目增加所致。5、财务费用：较 2019 年增长 381.66%，主要为本年外币收入增加，下半年美元汇率下浮导致的汇兑损益所致。6、信用减值损失：较 2019 年下降 66.32%，主要为 2019 年计划注销子公司而计提的坏账所致。7、其他收益：较 2019 年增长 146.61%，主要为科技项目补贴 30 万，产业化项目补贴 120 万，研发补助等增加所致。8、营业利润：较 2019 年增长 418.79%，主要为收入增加及工艺改进成本降低所致。9、营业外收入：较 2019 年下降 90.73%，主要 2019 年调整客户违约款所致。10、营业外支出：较 2019 年增长 250.33%，主要为本年疫情捐赠支出所致。11、净利润：较 2019 年增长 409.77%，主要为本年收入成本，毛利上浮所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 公告编号：2020-018 20 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 56,046,809.77 16,193,305.10 246.11%其他业务收入 2,095,042.03-主营业务成本 24,555,789.16 7,912,765.57 210.33%其他业务成本 1,090,521.93-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%试剂 43,456,714.14 20,946,464.38 51.80%249.27%304.26%-11.23%仪器 4,966,521.97 3,475,597.77 30.02%83.29%35.52%460.82%耗材 2,095,042.03 1,090,521.93 47.95%216.41%676.26%-39.14%技术服务 7,623,573.66 133,727.01 98.25%1,909.23%410.00%5.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入：较 2019 年增长 246.11%，主要为本年国外市场扩展致总营收增加所致 2、其他业务收入：较 2019 年增长，主要为本年有销售半成品及材料所致。3、主营业务成本：较 2019 年增长 210.33%，主要为本年营收增加，相对应成本增加所致。4、其他业务成本：较 2019 年增长，主要为本年有销售半成品及材料结转的成本所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 EJOY GmbH 10,643,000.00 18.31%否 2 安友医疗科技（武汉）有限责任公司 9,904,718.00 17.04%否 3 雅培（上海）诊断产品销售有限公司 8,606,587.50 14.80%否 4 深圳安一健康科技有限公司 7,267,550.00 12.50%否 5 Novatech Diagnostics 5,123,737.81 8.81%否 合计合计 41,545,593.31 71.46%-公告编号：2020-018 21 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京大弘生物技术有限公司 12,204,000.00 31.08%否 2 厦门市波生生物技术有限公司 4,428,750.00 11.28%否 3 HONG KONG LINNODA INTERNATIONAL BIO-MEDICAL CO.,LTD 3,699,846.00 9.42%否 4 浙江拱东医疗器械股份有限公司 3,353,600.00 8.54%否 5 厦门彦熹电子有限公司 1,224,415.48 3.12%否 合计合计 24,910,611.48 63.44%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,330,094.68-5,660,053.95 317.84%投资活动产生的现金流量净额-4,006,832.90-594,267.16 574.25%筹资活动产生的现金流量净额-1,168,698.03 10,439,927.63-111.19%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：较 2019 年增长 317.84%，主要为销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：投资支出现金较 2019 年增加 574.25%，主要为 2020 年新增加子公司有实缴注册资本及购进固定资产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：较 2019 年下降 111.19%，主要为 2019 年收到股东借款及本年贷款减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公告编号：2020-018 22 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 厦门市会美康医药科技有限公司 控股子公司 代理经营医疗诊断设备及试剂耗材销售业务