872644_2020_电计研发_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 2020 年度报告 电计研发 NEEQ:872644 电计科技研发（上海）股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月，苏州试验室新设启动，工商注册，环评启动，人员纳入，资产购入等平行推进。2020 年 2 月，由于疫情影响，二月基本上处于停滞状态，到 2 月 24 日起，除两名疫区员工外，逐步恢复全勤。2020 年 2 月，与 JFE-TEC 合作，完成首个针对本田技研的车体解体项目，验证了 JFE-TEC(日本)，R&D+佚威（上海）合作模式的可行性。为今后开展实质性业务奠定了基础。2020 年 3 月，与南通常测达成合作协议，导入南通常测 2 台双轴总成的测试台架，结合泛亚撤出后的试验室改造，进一步完善新能源电机评价测试能力。2020 年 3 月，向苏州固纬定向发行 805 万股股票，实现融资 2600 万。其中 382 万用于收购苏州亚立斯，设立电计科技研发苏州子公司。2020 年 4 月，苏州子公司设立前期准备工作完成，营业执照获取，人员签约完成，总公司人员派遣决定。2020 年 6 月，完成了与 TUV 莱茵意向性合作协议的签署。多个合作项目已经同时展开，涉及认证，新能源等多个领域，希望通过与 TUV 莱茵的合作，在互利互惠的条件下拓展我们的新能源市场。2020 年 6 月，天软系统初次升级，在营业端（报价，项目转入执行，试验委托单），业务运营端（样品入库/领样/还样/出库，试验流转单），质量部门（资料归档）等诸多方面进行了升级。为后续进一步升级奠定了基础。2020 年 7 月，浦东原泛亚一期振动试验室撤出，电计科技研发的马达台架试验室改造工程启动，即扩展了驱动马达性能试验的范围，又强化了与电产等核心客户的关系 2020 年 7 月，针对上半年经营业绩不佳的现状，改组并强化营业队伍，规范管理，设定各组营业目标。2020 年 8 月，新投资的大型盐雾房，12T 振动台，2 立方热冲击箱等市场急需设备导入，安装调试完成。2020 年 9 月，蔚来汽车来我司现场评审，顺利通过，部分内容需要整改。2020 年 10 月，苏州子公司导入 7.5T 新振动台，并从总部导入 SUGA 盐雾箱，明显增强了业务承接能力。2020 年 11 月，上海总部获得特斯拉（TESLA）供应商资质。同时获得蔚来的认可资质。2020 年 11 月，马达台架试验室安装调试完成，与原厂对标开始 2020 年 12 月，21 年预算编制，确定 21 年的销售业绩和利润目标。同时调整 21 年组织体系，为新年度目标的达成，构建更合理的人员队伍。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .106106 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人柳丹峰、主管会计工作负责人盛文磊及会计机构负责人（会计主管人员）王安保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 豁免披露事项：在建工程的具体名称明细及金额 原因：在建工程是公司面对检测市场的红海竞争作出的对未来的战略布局，是重大投资方向及趋势的提前反应，是公司重要的商业秘密，为最大程度保护公司利益及股东利益，避免引起不正当竞争，特申请2020 年度报告时豁免在建工程的具体名称明细及金额。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、市场竞争加剧风险 目前我国检测机构众多，检测行业市场集中度较低，呈现机构众多、单个机构规模较小的竞争格局，政府检测机构依托传统垄断优势占据了主要检测市场，是我国检测市场的主体。随着政府对检测市场监管的逐步放开，公司面临着较好的发展机会，但同时面临的竞争也将逐步激烈，不仅存在单次检测利润下调的风险，更为重要的是存在市场可能会被竞争对手迅速抢占而造成公司市场份额下降的风险。应对措施：公司将在客户维护及开发、技术研发及创新方面进一步加强资源投入，以研发创新为导向，努力形成不同于行业竞争对手的差异化竞争优势，实现自身实力及行业地位的同步提升。5 2、下游行业周期波动的风险 公司业务收入主要来源于汽车行业相关的检测服务，故公司生产经营与汽车行业的整体发展状况及景气程度密切相关。汽车产业受宏观经济波动、环保政策等因素影响较大，未来若宏观经济下行，或国家环保政策趋严，将可能导致汽车销量增速下滑，公司的检测订单可能会受此影响减少，因此公司存在受下游汽车行业周期波动的影响导致的风险。应对措施：公司将凭借检测服务行业多年的运营经验，持续强化服务能力和市场开拓能力，在深化汽车及电子产品领域检测和校准业务的基础上，不断扩充公司检测和校准服务项目，积极探索其他领域检测和校准服务业务，从而缓解下游汽车行业周期波动对公司经营业绩带来的影响。3、客户相对集中风险 公司对前五名客户的销售额占同期营业收入的比重较大，客户集中度较高。如果公司主要客户的需求下降，或转向其他检测企业，将对公司的经营及财务状况产生不利影响。应对措施：公司未来将继续巩固与现有客户的合作关系，同时持续加强市场开拓力度，通过不断的技术创新，提高检测和校准服务能力和服务水平，从而赢得不同类型、不同区域、不同规模客户的信任与肯定，提高市场占有率，增强市场竞争能力。4、服务区域相对集中的风险 基于检测工作的特殊性，委托者一般选择距离较近或交通方便的检测机构进行样品送检或由检测机构进行现场采样，因此检测行业具有一定的区域性特征。上海是中国最重要的汽车设计、研发和制造产业基地之一，目前公司拥有的两个试验室都位于上海，公司的主营业务收入主要来自于上海市，销售区域相对集中。如果该区域市场竞争加剧，而公司未继续扩大服务网络，跨区域经营受到限制，将对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司未来将以江浙沪地区为基地，积极开拓市场，通过不断的技术创新和市场拓展，提高检测和校准服务专业能力、服务水平和市场份额，提升公司行业内的品牌知名度和影响力，从而赢得不同地区、不同类型客户的认同，扩大公司业务的辐射区域。5、优秀检测技术人员及市场开发人员不足或流失的风险 检测行业属于技术密集型行业，优秀的检测技术人员及市场开发人员对于公司的技术研发、新项目拓展及检测业务的开展均具有至关重要的作用。尽管公司十分注重从内部培养检测技术人才及市场开发人才，也实施检测人才培训计划、检测管理人员储备计划等，并通过不同的激励机制来稳定技术人员队伍及市场开发队伍，为公司优秀检测技术人员和市场开发人员提供良好的职业发展空间。但由于检测服务行业竞争激烈，国内外检测机构都在积极寻求扩张，对专业性强的优秀检测技术人员和市场开发人员的需求不断增多，公司面临着检测技术人才和市场开发人才不足或流失的风险。应对措施：公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时优化和改善薪酬绩效管理制度，加大对人才方面的资金投入，建立包括直接物质奖励、职业生涯规划、精神激励等多层次的激励机制。6 6、人工成本上升的风险 检测行业属于专业性较强的人才密集型行业，高素质的检测人才对公司的持续发展至关重要，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。随着公司经营规模的扩大，继续大量引进、培育、留住并有效激励优秀的专业人才是影响公司未来发展的重要因素。尽管公司历来重视人才的培养与储备工作，建立了稳定有效的薪酬考核激励制度，为公司专业技术人员提供了良好的职业发展规划和空间，但随着检测服务行业对专业技术人才需求的增长和竞争的加剧，以及公司发展水平、品牌、实力的逐步提升，员工工资及福利也呈现上涨态势，同时公司人员数量呈快速增长趋势，公司面临较大的人工成本上升压力，若未来人工成本持续提高，可能对公司经营业绩造成一定冲击。应对措施：公司通过加强对员工的培训、优化和改善薪酬绩效管理制度、科学精简业务流程等举措，除弊增效，提升员工的工作效率，员工产出能力的提升将一定程度削减人工成本上升给公司业绩所带来的影响。7、技术研发的风险 持续的研发投入是公司核心竞争力的必要保证。公司需要根据不同客户的需求和不同的检测对象来设计专业化的检测方案，因此需要在研发方面进行大量研发投入和长期技术积累。公司作为国家高新技术企业，每年都在科研和创新方面投入大量的资源。但如果未来公司出现研发技术人员大规模流失、技术研发失败、或对技术、产品以及市场发展趋势把握出现重大偏差，将会影响市场订单的获取，从而使公司经营业绩受到不利影响。应对措施：公司设立了专门团队，密切关注政策发展和各项标准的变化动态，并组织开展市场调研，密切关注市场需求变化情况，以确保公司对市场发展趋势能够有效把握。公司已建立了相关的人才培养体系，通过提供有竞争力的薪酬制度最大限度留住现有人才，同时积极从外部引进高端技术人才，确保公司的研发生产队伍始终具有较强的业务能力和活力。8、质量控制风险 作为专业性的检测机构，检测数据的公正性和可靠性是公司生存和发展的根本。公司制定了严格的质量控制措施和程序文件，构建了完善的质量控制体系，做到检测流程科学合理、检测操作细致无误、检测方案科学合理、原始记录全面真实、检测报告复核严格，确保公司检测数据的科学、真实和可靠。然而，随着公司经营规模的持续扩大和检测服务产品种类的不断增加，若公司不能继续有效执行相关质量控制制度和措施，充实检测部门人员，一旦出现检测数据失真甚至错误的事件，将对公司的市场公信力和品牌形象带来不利影响。应对措施：公司将加强内部管理，强化服务过程中的技术管理和质量管理，确保公司数据真实、客观、有效，严格控制检测报告的制作、审批和签发环节，确保公司为客户提供高质量的检测和校准服务。9、无实际控制人的风险 公司控股股东日本电计的股权较为分散，公司任何单一最终股东所持有或控制的股份比例均未超过公司股本总额的 20%，各最终股东之间不存在一致行动协议等安排，公司单一最终股东7 无法控制公司股东大会或董事会，导致公司无实际控制人。公司在现有治理结构下治理机制运转良好，业务发展稳定，经营有序，控股股东日本电计能够对公司的经营方针及重大事项作出有效决策，因此公司无实际控制人不会对公司持续经营能力产生重大不利影响，但在特别重大的事项决策方面，可能会产生由于公司无实际控制人而带来潜在的重大事项决策速度减缓的风险。应对措施：尽管公司无实际控制人，但日本电计作为公司控股股东，能够对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。此外，随着股份公司的设立，公司已按照现代企业法人治理的相关要求，设立了合理完善的治理机构，制定了规范的治理制度，建立了快速有效的沟通治理机制，确保公司重大事项决策科学、及时、高效。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 电计研发、公司、本公司 指 电计科技研发（上海）股份有限公司 日本电计 指 日本电计株式会社，为公司控股股东 上海电惠 指 上海电惠管理咨询合伙企业（有限合伙），为公司股东 上海惠计 指 上海惠计管理咨询合伙企业（有限合伙），为公司股东 上海惠棣 指 上海惠棣管理咨询合伙企业（有限合伙），为公司股东 股东大会 指 电计科技研发（上海）股份有限公司股东大会 董事会 指 电计科技研发（上海）股份有限公司董事会 监事会 指 电计科技研发（上海）股份有限公司监事会 三会 指 电计科技研发（上海）股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司章程 指 电计科技研发（上海）股份有限公司章程 本报告 指 电计科技研发（上海）股份有限公司 2019 年年度报告 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 电计科技研发（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 DENKEI Technology RD(Shanghai)Co.,Ltd.NDRD 证券简称 电计研发 证券代码 872644 法定代表人 柳丹峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 沈音 联系地址 上海市闵行区紫竹科学园区紫日路 609 号 电话 021-58205887 传真 021-34293305 电子邮箱 Sh_yshenc- 公司网址 http:/www.sh-denkei- 办公地址 上海市闵行区紫竹科学园区紫日路 609 号 邮政编码 200241 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市闵行区紫竹科学园区紫日路 609 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 8 日 挂牌时间 2018 年 6 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M745 质检技术服务-M7450 质检技术服务 主要业务 主要经营检测和校准服务业务 主要产品与服务项目 主要从事汽车零部件、电子电气产品等领域的技术检测服务和电子设备校准服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）42,488,750 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 日本电计株式会社 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000791440239P 否 注册地址 上海市闵行区紫竹科学园区紫日路 609 号 否 注册资本 42,488,750 是 主要原因为 2020 年 3 月完成对固纬电子（苏州）有限公司的股票定向增发。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张炜 张晓荣 4 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 28,892,427.88 46,531,763.53-37.91%毛利率%-4.42%52.33%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,053,271.14 3,330,177.35-341.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,958,519.32 3,125,416.26-354.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.71%5.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.57%5.14%-基本每股收益-0.20 0.10-299.50%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 88,368,577.62 74,514,615.75 18.59%负债总计 11,782,112.44 14,409,634.72-18.23%归属于挂牌公司股东的净资产 76,586,465.18 60,104,981.03 27.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 1.77 1.69%资产负债率%（母公司）12.91%19.34%-资产负债率%（合并）13.33%19.34%-流动比率 3.54 3.34-利息保障倍数-25.52 25.47-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 877,554.16 12,356,046.34-92.90%应收账款周转率 2.93 4.66-存货周转率 349.90 0-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.59%9.68%-营业收入增长率%-37.91%0.31%-净利润增长率%-341.83%-55.19%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,488,750 33,991,000 25%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-142,593.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,257.41 非经常性损益合计非经常性损益合计-126,335.76 所得税影响数-31,583.94 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-94,751.82 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 13 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司收入会计政策变更已由董事会审议批准，自 2020 年 1 月 1 日起开始实施。执行新收入准则对合并的主要调整情况如下：受影响的报表项目名称 2020 年 1 月 1 日 调整前 调整金额 调整后 预收款项 13,829.00-13,829.00 合同负债 13,046.23 13,046.23 其他流动负债 782.77 782.77 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 新增合并对象：新设全资子公司 电计科技研发（苏州）有限公司成立于 2020 年 4 月 20 日，营业期限至无约定期限，统一社会信用代码91320505MA21A1YY3B。截至 2020 年 12 月 31 日，注册资本人民币 600 万元，实收资本 600 万元。法定代表人连伟，经营范围：许可项目：检验检测服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；科技中介服务；科技指导；汽车零部件研发；信息技术咨询服务；非居住房地产租赁；机械设备租赁；办公设备租赁服务；计量服务；仪器仪表修理；通用设备修理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业性的检测和校准服务机构，主营业务为检测和校准服务，主要从事汽车零部件、电子电气产品等领域的技术检测服务和电子设备校准服务。经过多年的发展和积累，公司建立了完善的研发体系，建成了具有专业检测技术能力的试验室，形成了高效灵活的营销服务体系，积累了优质的客户资源。公司致力于为客户提供专业的一站式检测和校准服务，力争成为中国汽车检测服务行业最具竞争力的企业之一。1、盈利模式 公司自成立以来，致力于检测和校准技术的研究、开发和应用，拥有完善的检测和校准服务运营体系，主要为汽车行业、电子行业客户提供专业化检测和校准服务，并出具科学、准确的产品检测报告。检测服务业是制造业产业价值链中的重要环节，公司通过为制造业产业链中的设计开发和产品销售环节提供专业检测技术服务支持的方式来创造价值，具有专业性强、附加值高等特点。公司经过多年的发展，积累了较强的技术实力，在行业内树立了良好的品牌形象。作为检测机构，公司接受客户委托，依据委托方检测需求，综合运用科学方法及专业技术对产品的质量、安全、性能、环保等方面进行专业检测并向其出具检测报告，因此公司的业务收入主要来自于向客户收取的检测和校准服务费。2、采购模式 公司提供检测和校准服务所采购的产品主要包括仪器设备及配件、检测所需消耗品等。为提高采购业务质量和经济效益，明确采购各环节权责，预防采购过程中各种弊端，公司制定了采购服务及供应品的质量控制程序，明确公司的采购计划由设备管理员编制，经技术负责人审查，由总经理审批。其中，设备管理员负责所采购物品的购买，并协同技术负责人、使用部门进行验收登记。除此之外，针对仪器类设备采购和一般小型设备、检测所需消耗品采购，具体采购操作有所差异，具体如下：对于仪器设备类采购，由使用部门进行调研，由公司总经理组织论证后批准定型。公司按照调查、评价、复查、辅导、奖惩的规范化程序，建立合格供应商名录和档案，并定期进行更新和维护。一方面，公司会对供应商专业能力、信誉度、价格水平、按期提供产品和质量保证能力、售后服务和技术支持能力等进行评价，作为选择供应商的依据；另一方面，公司建立了对合作供应商的日常管理机制，对于不合格供应商，公司将及时终止与其的业务往来，以确保供应商所提供的产品及售后服务持续符合质量要求。对于一般小型设备和检测所需消耗品采购，通常由相应的使用部门定型和验收，由设备管理人员在审定的供应商范围内进行询价后实施采购。由于试验试剂、耗材的市场供应商众多，市场化竞争程度较高，因此产品质量和供货效率均能得到有效保障，供应充足，不存在短缺等采购风险。3、销售模式 公司是一家专业技术服务机构，其下游主要是汽车行业和电子行业，主要涵盖汽车整车、汽车零部件、电子设备制造等行业的制造型企业。公司的客户自身专业性较强，需求灵活多样，针对不同目标客户的特点，公司采用了灵活有效的差异化专业营销策略，以确保销售策略、营销手段等灵活、高效。在提供检测服务方面，公司通过优化管理流程、制定高效的检测试验计划、建立与客户之间畅通的技术沟通渠道等多种方式，为客户提供个性化、专业化优质检测服务。销售渠道方面，公司主要通过专业性的展览会、客户拜访及公司网站等方式进行业务推介。为配合多渠道业务拓展，同时提高售前、售中和售后的全过程服务质量，公司制定了服务客户程序，由各试验室负责相应的客户服务工作，确保在业务承接、服务过程、售后维护等全过程提供优质服务。针对售中服务过程，公司在接到检测任务后，会为每个检测项目指定项目工程师，工程师在收集、15 审查客户资料及检测试验过程中与客户建立畅通的技术洽谈机制，对于检测过程中出现的系统性或重大技术问题，则由公司技术室牵头与客户进行沟通协调与反馈，以提高检测效率和质量，从而提高客户的服务满意度。针对售后服务过程，公司将检测报告寄放后，如遇客户反映报告问题，公司也相应制定了纠正措施程序和抱怨或投诉调查处理程序，针对不同的问题情形，形成了相应的解决程序。此外，公司每年向客户发放客户满意度调查表，收集重点客户的意见，用于改进公司管理体系和检测工作，从而更好地满足客户的需求。基于上述成熟运作的商业模式，公司业务优势表现在：1、先进的检测设备和优异的检测质量 得益于公司的外资背景，公司能够紧密跟踪全球最先进的汽车检测设备和检测工艺、方法，持续不断的进行资金投入，提高检测设备性能，以先进的检测设备和严格的流程控制确保检测质量。目前，公司现有各类检测仪器仪表共计约 250 台（套），并拥有多个试验室，并获得了 CNAS 国家实验室认可，可以进行包括环境试验、振动/机械冲击试验、电气试验、VOC 检测试验、光学校准试验等在内的多项检测和校准试验，建立了以 ISO17025 为核心的试验室管理体系。2、专业、高效的运营管理 公司的管理人员和业务人员均多年从事检测服务行业，对该行业具有深刻的认识，公司管理团队的成员均具有多年检测服务行业经验，操作人员、销售人员均具有各自工作岗位多年的工作经验。针对检测行业最为重要的研发、试验室和服务网络管理方面，公司经过长期探索形成了切实可行的控制体系。公司的研发、试验室管理、服务网络管理采用专业的试验室管理系统和客户关系管理系统，各运营流程经过多年的不断改进而趋于完善。公司在试验室管理中引入了专业的 LIMS 系统，通过智能管理，试验室工作效率大幅提升，专业化管理减少了人为失误，保证了出具报告的准确率。LIMS 系统还能够为公司提供多种有效数据分析，在外部环境不明朗的情况下，能够捕捉市场敏锐信息，为公司决策提供依据。公司还进一步完善了 LIMS 系统功能，使得公司在流程管理、供应链管理、在线查询、个性化的服务方面更具领先优势，极大地提高了报告及时率。经过多年的发展，借鉴国外先进运营经验，并结合自身实际情况，公司在研发管理、试验室管理、服务网络管理、资金管理等方面形成了完善的制度规范，并在实践中有效执行。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 26,366,708.05 29.84%14,980,373.00 20.10%76.01%应收票据 500,000.00 0.57%500,000.00 0.67%应收账款 8,661,298.95 9.80%11,000,847.16 14.76%-21.27%存货 172,451.25 0.20%0 0%投资性房地产 0 0%0 0%长期股权投资 0 0%0 0%固定资产 35,065,980.76 39.68%32,967,400.96 44.24%6.37%在建工程 320,495.04 0.36%0 0%无形资产 2,267,264.08 2.57%2,335,164.45 3.13%-2.91%商誉 0 0%0 0%短期借款 0 0%0 0%长期借款 0%5,037,463.79 6.76%-100%预付账款 163,417.21 0.18%243,920.70 0.33%-33.00%应付账款 4,283,615.31 4.85%846,460.35 1.14%406.06%应付职工薪酬 370,627.50 0.42%1,051,071.57 1.41%-64.74%应交税费 62,866.29 0.07%434,938.32 0.58%-85.55%预收款项 0 0%13,829.00 0.02%-100.00%长期应付职工薪酬 134,124.00 0.15%0 0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：截至报告期末，公司货币资金余额为 26,366,708.05 元，较去年期末增加了 76.01%，主要的增加系 2020/3/16 收到固纬电子（苏州）有限公司增资款 2591.81 万元(股本 849.78 万,溢价1742.04 万)，从而使得报告期末公司的现金流较去年同期比增加比例较大。2、应收账款：截至报告期末，公司应收账款为 8,661,298.95 元，较去年同期减少 21.27%，主要系2020 年营收不高。3、存货：截至报告期末，公司存货为 172,451.25 元。主要原因为公司在报告期内对成本的管理、归集、划分进行了优化调整。本期期末将试验未完成，或试验已完成尚未验收的订单对应的耗材、材料成本归集在存货中披露。4、固定资产：截至报告期末，公司固定资产账面价值为 35,065,980.76 元，较去年同期增加 6.37%，最主要的增加系“在建工程”中列入的设备完成验收，达到交付使用后转为固定资产。5、长期借款：截至报告期末，公司长期借款余额为 0 元，较去年同期减少 100%，因公司资金充足，归还在 2019 年与三菱银行签订 600 万人民币的长期贷款。6、预付账款：截至报告期末，公司预付账款为 163,417.21 元，较去年同期减少 33.00%，主要系 2019年度待摊本年摊销完毕，导致本年度预付账款-待摊减少导致。7、在建工程：截至报告期末，公司在建工程金额为 320,495.04 元，主要是公司本期采购的部分检17 测设备所需安装、调试成本较大，工期较长，公司将其放在在建工程中核算。8、应付账款：截至报告期末，公司应付账款为 4,283,615.31 元，较 2019 年末增加 406.06%，主要系本年度采购固定资产，根据采购合同的付款条件，剩余款项未支付（温度冲击试验箱、全自动振动试验装置等等）导致 9、应付职工薪酬：截至报告期末，公司应付职工薪酬为 370,627.50 元，较 2019 年末减少 64.74%，变动主要 2020 年度亏损，奖金计提比 2019 年度减少。10、应交税费：截至报告期末，公司应交税费为 62,866.29 元，较 2019 年末减少 85.55%，主要系2020 年亏损，未缴纳本公司企业所得税导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 28,892,427.88-46,531,763.53-37.91%营业成本 30,170,684.93 104.42%22,182,074.21 47.67%36.01%毛利率-4.42%-52.33%-销售费用 3,805,731.62 13.17%1,977,653.33 4.25%92.44%管理费用 5,142,247.08 17.80%12,511,854.37 26.89%-58.90%研发费用 398,997.50 1.38%5,295,180.01 11.38%-92.46%财务费用-248,828.04 152,805.97 信用减值损失-28,978.77-0.10%-3,721.60-0.01%678.66%资产减值损失 0 0 其他收益 16,257.41 0.06%308,667.54 0.66%-94.73%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益-16,192.67-0.06%-309.42 0.00%5,133.23%汇兑收益 0 0 营业利润-10,583,076.90-36.63%4,547,975.44 9.77%-332.70%营业外收入 0 0%595.00 0.00%-100.00%营业外支出 126,400.50 0.44%36,557.17 0.08%245.76%净利润-8,053,271.14-27.87%3,330,177.35 7.16%-341.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司实现营业收入 28,892,427.88 元，较去年同期减少 37.91%。主要由于疫情和行业大环境的影响，公司订单数量下降所致。2、营业成本、管理费用、销售费用、研发费用：报告期内，营业成本+管理费用+销售费用+研发费用合计为 39,517,661.13 元，较去年同期减少 5.84%。成本费用间的差异主要为各精细化的核算：人员费用：人员费用总数变动不大，但管理、研发中的人员费用大幅下降，销售、成本中的人员18 费用大幅上升，主要系 2019 年计提奖金时无法区分奖金分属哪些部门，因此全额计提在管理费用，直至 2020 年实际发放时才能区分各部门奖金确切金额，并在 2020 年冲回这笔计提后按照实际的归属部门还原。折旧：固定资产折旧分类没变化，因此折旧摊销费用总数变动不大，但管理、销售中的折旧大幅下降，成本中的折旧大幅上升，主要系 2019 年基本不进行分摊，2020 年固定资产按使用部门将折旧分摊到到各个科目，共用的进行再分摊，每个月都有少许波动。水电费：“研发费用-水电费”大幅减少，“成本-水电费”大幅增加：主要系研发项目仅有 JFE和 RESONIC，但业务基本没有展开，至 2021 年项目已经取消。本期水电费计入成本，受疫情影响，收入减少，生产规模降低，导致水电费一定程度的降低。因此结合研发费用来看，水电费较 2019 年变动不大。租赁与物业费：2019 年不进行分摊，从 2020 年开始每个季度按照部门的占用面积进行分摊，因此管理费用中的租赁物业费大幅下降，成本中的租赁物业费大幅上升；同时本期租入了新设备电源，导致总体上小幅度上涨。长期待摊费用：去年长摊主营成本为 455,836.56 元，管理费用 548,200.88 元；今年主营成本926,428.47 元，管理费用 142,456.80 元。主要系 2019 年基本不进行摊销，2020 年按照人数摊销，分摊到各部门。研发费用：2020 年仅立项 2 个，但业务基本没有展开，至 2021 年项目已经取消。2019 年原有的研发项目本期计入主营业务成本。3、财务费用：报告期内，公司发生财务费用-248,828.04 元，2019 年为 152,805.97 元。主要原因：公司在 2019 年和三菱银行签订 5 年期 600 万人民币产生相应利息支出 403,800.44 元，本金于 2020年归还；因产生汇兑损益-439,823.99 元。4、营业利润、利润总额和净利润：报告期内，公司营业利润-10,583,076.90 元，较去年减少 332.70%，主要原因为受疫情影响，营业收入大幅缩水，而营业成本与费用未同比例下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 27,455,396.73 43,377,514.