837022_2020_雄狮装饰_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2021-008 证券代码：837022 证券简称：雄狮装饰 主办券商：华林证券 2020 雄狮装饰 NEEQ：837022 山东雄狮建筑装饰股份有限公司（Shandong Xiongshi Architecture Decoration Co.,Ltd.）年度报告 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2020 年 3 月，公司入选“2019 年度枣庄市综合百强企业”名单。二、2020 年度，公司荣获“2020 年度全国建筑幕墙行业优秀企业”称号、被授予“中国建筑装饰协会第八届理事会常务理事单位”证书、“中国建筑业协会单位会员”证书。三、公司董事长王永胜被授予枣庄市“1515”企业家人才称号。四、2020 年度，公司荣获全国建筑工程装饰奖 6 项；“中国建筑幕墙精品工程”工程项目 1 项；山东省“泰山杯”奖 1 项；河北省建筑工程装饰奖 1 项;济南市“泉城杯”奖 1 项。五、2020 年，公司连续四年入选全国股转系统创新层挂牌公司。六、2020 年度，公司新增 一种绿色植物建筑幕墙 等 4 项发明专利、一种防水密封效果良好的单元式幕墙等 6 项实用新型专利。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.29 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.42 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.47 第八节第八节 行业信息行业信息.52 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.59 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.64 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.136 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王永胜、主管会计工作负责人杜莉及会计机构负责人（会计主管人员）秦波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 诉讼风险 报告期内，公司未新增重大诉讼或仲裁案件，截止 2020 年 12月 31 日，公司尚有未结案诉讼 7 笔，涉诉金额为 1,689.53 万元；已结案尚在履行中的案件 5 笔，涉及收款金额 3,600.31 万元，后续的结案及诉讼执行情况可能会对公司的利润情况产生一定影响。应收账款比例较高的风险 截止 2020 年12 月 31 日公司应收账款净额为 509,108,763.11元，占资产总额的比例 61.53%，应收账款金额较大且占资产总额的比例较高。未来随着公司业务量的增长，应收账款余额可能继续保持在较高水平，从而影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。尽管公司大部分客户信用良好，且公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济形势变化或发生其他重大公共山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 5 事件可能会导致客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或导致应收账款计提的坏账准备可能难以覆盖全部损失，公司业绩和生产经营将会受到一定影响。资产负债率较高的风险 截止 2020 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 63.21%，资产负债率仍然偏高。公司资产负债率较高的主要原因是应付票据及应付账款期末余额较大，占公司负债总额的比重 58.98%。该科目余额较大主要是由于公司与业主或发包单位的结算不及时，导致公司与供应商的合同结算延迟，从而导致应付账款余额增加。虽然公司预计可持续的通过商业信用获得企业发展的资金，但若宏观经济形势发生变化或客户信用政策发生变化，可能会对公司资金周转产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 雄狮装饰/公司 指 山东雄狮建筑装饰股份有限公司 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 华林证券 指 华林证券股份有限公司 报告期/本期 指 2020 年度 上年度/上年同期 指 2019 年度 本期期末 指 2020 年 12 月 31 日 上年期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东雄狮建筑装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Xiongshi Architecture Decoration Co.,Ltd.SXS 证券简称 雄狮装饰 证券代码 837022 法定代表人 王永胜 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 秦波 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 山东省滕州市经济开发区腾飞路 699 号 电话 0632-5898397 传真 0632-5898397 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省滕州市经济开发区腾飞路 699 号 邮政编码 277599 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-建筑装饰和其他建筑业-建筑装饰业-建筑装饰业（E5010）主要产品与服务项目 大型商业及公共建筑的幕墙设计、施工工程，钢结构工程的施工及部分大型建筑及高档住宅楼盘的室内装修项目 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）88,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量 4 控股股东 王永胜 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王永胜，一致行动人为王永才、王晓冉 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370481706173384C 否 注册地址 滕州市腾飞路 699 号（经济开发区）否 注册资本 88,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券、华林证券 主办券商办公地址 中泰证券：济南市经七路 86 号证券大厦 华林证券：深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润置地大厦 C 座 31-33 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）华林证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马晓红 傅振索 1 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 831,362,505.79 730,413,867.06 13.82%毛利率%15.26%14.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,916,211.10 31,168,814.69-23.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,939,689.91 33,345,384.40-40.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.08%11.53%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.74%12.34%-基本每股收益 0.27 0.35-22.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 827,424,483.58 771,128,006.61 7.30%负债总计 523,051,449.09 482,282,541.80 8.45%归属于挂牌公司股东的净资产 304,373,034.49 288,845,464.81 5.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.46 3.28 5.49%资产负债率%（母公司）63.21%62.54%-资产负债率%（合并）-流动比率 140.62%149.18%-利息保障倍数 11.95 19.86-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,298,428.29 34,110,525.86-8.24%应收账款周转率 1.4925 1.3767-存货周转率 3.8972 2.8933-山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.30%12.81%-营业收入增长率%13.82%18.76%-净利润增长率%-23.27%48.32%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 88,000,000 88,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异业绩快报中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 582,070.97 委托他人投资或管理资产的损益 86,559.54 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,689,220.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-286,578.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,071,272.45 所得税影响数 94,751.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,976,521.19 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 492,329,309.90 441,853,376.46 存货 164,424,293.45 3,310,194.97 合同资产 211,590,031.92 预收账款 32,123,593.37 合同负债 31,343,590.25 其他流动负债 24,480,016.64 25,260,019.76 重要会计政策变更如下：（1）财政部 2017 年 7 月 5 日发布了关于修订印发企业会计准则第 14 号收入的通知财会（2017）22 号（以下简称“新收入准则”）。要求境内外同时上市的企业，以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自2020 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行上述新收入准则，并对会计政策相关内容进行调整。（2）根据新收入准则规定，首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2020 年 1 月1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，仅对首次执行日尚未完成的合同累计影响数进行调整。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是处于建筑装饰行业的设计施工企业，拥有建筑幕墙、钢结构、建筑装饰装修工程专业承包壹级资质，建筑幕墙工程设计、建筑装饰工程设计专项甲级资质，轻型钢结构工程设计专项乙级资质，建筑工程施工总承包、建筑机电安装工程专业承包叁级资质，建筑门窗产品安装、制造行业资格证书，具有境外工程承包经营资格。截止报告期末，公司拥有 36 项专利，并通过了国际质量、环境和职业健康安全三大管理体系认证。公司主要客户为政府机关、企事业单位、大型地产开发商等，主要承接高档写字楼、商业综合体、大型酒店、机场、火车站、体育场馆、大型公共建筑、市政公用办公楼和高档住宅等建筑幕墙工程及内装工程。公司在滕州、上海设有两大加工基地，在北京、济南、西安、天津、成都、贵阳、银川等多个城市设有分公司或办事机构。公司主要通过招投标方式承揽工程项目，在工程项目中标后，进行制作设计，成本核算，原料采购，安排生产，施工安装。公司收入主要来源于建筑装饰工程项目施工服务。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，公司管理层紧抓疫情防控工作，有序推进企业和项目复工复产，围绕内部管理和生产经营，深入落实成本管控，加大技术研发投入，促进公司实现持续稳步向好发展。在全体员工的共同努力下，2020 年度累计签订工程合同 9.05 亿元，完成了年初确定的经营目标，推动公司快速发展。2020 年山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 13 度公司具体经营指标完成情况如下：1、公司财务状况：截止 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额为 827,424,483.58 元，较期初增加 7.30%；负债总额为 523,051,449.09 元，较期初增加 8.45%；期末净资产为 304,373,034.49 元，较期初增加 5.38%，公司资产负债率由期初的 62.54%增至期末的 63.21%，公司经营稳定，资产负债率变化不大。2、公司经营成果：2020 年公司实现营业收入 831,362,505.79 元，较上年同期增加 100,948,638.73 元，增幅为 13.82%；实现营业利润 23,139,902.34 元，较上年同期减少 11,602,297.12 元，降幅为 33.40%；实现净利润 23,916,211.10 元，较上年同期减少 7,252,603.59 元，降幅为 23.27%。报告期内，公司上年结转合同额增长，新签合同额较上年总体保持稳定，使得公司营业收入有所增长。由于疫情对全球经济影响较大，市场行情比较低迷，应收账款的回收难度加大，应收账款余额增加，对应的坏账准备计提金额增长较多，导致净利润比去年有所下降。3、现金流量情况：2020 年公司经营活动产生的现金流量净额为 31,298,428.29 元，较上年同期减少2,812,097.57 元，主要原因有：（1）报告期内公司销售收入增加，公司进一步加大回款力度，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 71,582,815.08 元；（2）受报告期内营业成本增加及报告期内到期应付账款金额较大的影响，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 67,852,600.91 元；（3）报告期内公司人员增加，同时提高了奖金发放金额，导致了支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加2,479,689.35 元；（4）报告期内公司销售收入增加，开票交税金额增加，导致了支付的各项税费比上年同期增加 1,824,976.50 元。2020 年，公司投资活动产生的现金流量净额为-24,196,256.26 元，较上年同期-10,372,957.06 元多流出 13,823,299.20 元，主要原因是公司 2020 年购置土地、新建厂房，支付了部分土地价款和厂房建设款所致。2020 年筹资活动产生的现金流量净额为-2,989,704.39 元，较上年同期-16,023,264.35 元少流出13,033,559.96 元，主要原因是（1）报告期内公司取得银行借款收到的现金比上期增加 22,576,310.77 元；（2）报告期内到期的银行贷款金额减少，导致偿还债务支付的现金比上期减少 8,506,310.77 元；（3）报告期内公司提高了现金分红金额，导致分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期增加 2,049,061.58元；（4）因报告期内取得的银行借款增加，公司偿还了部分其他筹资活动取得的现金，本期“收到其他与筹资活动有关的现金”与“支付其他与筹资活动有关的现金”产生的现金净流出较上年同期增加16,000,000.00 元。报告期内，公司的主营业务未发生变化。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 14 (二二)行业情况行业情况 1、行业经营情况及影响因素：2020 年，面对严峻复杂的国内外环境特别是新冠肺炎疫情严重冲击，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，经济运行稳定恢复，就业民生保障有力，经济社会发展主要目标任务完成情况好于预期。初步核算，全年国内生产总值 1,015,986 亿元，按可比价格计算，比上年增长 2.3%。全年全国固定资产投资（不含农户）518,907 亿元，比上年增长 2.9%，全国房地产开发投资 141,443 亿元，比上年增长 7%。全国建筑业实现总产值 263,947 亿元，同比增长 6.2%。全国建筑业房屋建筑施工面积 149.5 亿平方米，同比增长 3.7%。（数据来源于国家统计局网站：（数据来源于国家统计局网站：2020 年国民经济稳定恢复主要目标完成好于预期年国民经济稳定恢复主要目标完成好于预期 http:/ 年 12 月 21 日，全国住房和城乡建设工作会议在北京召开，明确了 2021 年重点工作，指出要全面推进城镇老旧小区改造，加快发展“中国建造”，推动建筑产业转型升级。2、行业政策：2020 年 5 月 1 日，保障农民工工资支付条例正式实施。该条例规定人工费拨付周期不得超过 1 个月，逾期罚款，未实名登记不得进入施工现场，追责政府项目拖欠，压实建设单位九大责任。2020 年 7 月，住建部发布了关于推动智能建造与建筑工业化协同发展的指导意见。意见 指出，未来五年建筑业大方向为建筑工业化、数字化、智能化升级，加快建造方式转变，推动建筑业高质量发展。2020 年 9 月 1 日，保障中小企业款项支付条例正式实施。该条例的出台，有利于促进机关、事业单位和大型企业及时支付中小企业款项，维护中小企业合法权益，优化营商环境。2020 年 11 月 30 日，住建部印发的建设工程企业资质管理制度改革方案。改革方案主要内容包括精简资质类别，归并等级设置，放宽准入限制，下放审批权限，优化审批服务，推行告知承诺制，加强事中事后监管，保障工程质量安全。上述一系列政策法规的修订和实施，有利于规范建筑业市场秩序，为促进建筑业发展提供了制度保障，同时，有效提升建筑业企业的经营管理水平，促进企业稳健发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 26,621,204.55 3.22%14,772,237.58 1.92%80.21%应收票据 12,345,075.63 1.49%15,000,369.68 1.95%-17.70%应收账款 509,108,763.11 61.53%441,853,376.46 57.30%15.22%应收款项融资 3,000,000.00 0.36%810,000.00 0.11%270.37%预付款项 12,582,181.58 1.52%5,745,625.39 0.75%118.99%存货 1,595,378.44 0.19%3,310,194.97 0.43%-51.80%合同资产 145,063,607.11 17.53%211,590,031.92 27.44%-31.44%其他流动资产 5,711,226.39 0.69%4,297,167.16 0.56%32.91%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 33,953,767.33 4.10%25,319,267.74 3.28%34.10%在建工程 16,206,986.88 1.96%无形资产 21,554,685.26 2.61%11,318,695.39 1.47%90.43%商誉 递延所得税资产 21,267,819.85 2.57%14,797,494.25 1.92%43.73%短期借款 38,555,180.00 4.66%19,923,689.23 2.58%93.51%长期借款 应付票据 24,595,227.08 2.97%8,252,375.16 1.07%198.04%合同负债 48,365,677.05 5.85%31,343,590.25 4.06%54.31%专项储备 5,518,043.91 0.67%10,386,685.33 1.35%-46.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 26,621,204.55 元，较期初增加 11,848,966.97 元，增幅为 80.21%，主要原因是（1）报告期内营业收入增长带来货币资金余额有所增加；（2）公司办理的银行承兑汇票年末尚未到期金额较期初增加，其对应的银行保证金相应增加，导致货币资金的账面金额较期初变化较大。2、应收款项融资期末余额 3,000,000.00 元，较期初增加 2,190,000.00 元，增幅为 270.37%，主要原因是期末库存的准备以后背书转让的银行承兑汇票较期初增加。3、预付款项期末余额为 12,582,181.58 元，较期初增加 6,836,556.19 元，增幅为 118.99%，主要原因是受疫情影响，多数企业资金紧张，材料采购需提前支付给供应商的定金及开模费增多，导致预付款的支付加大。4、存货期末余额为 1,595,378.44 元，较期初减少 1,714,816.53 元，降幅为 51.80%，主要原因是公司的存货主要是生产成本归集，由于本期新增项目少于完工项目，在建的项目减少，导致存货有所降低。5、合同资产期末余额为 145,063,607.11 元，较期初减少 66,526,424.81 元，降幅为 31.44%，主要原山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 16 因是：（1）公司的合同资产主要为建造合同形成的已完工未结算资产，报告期内公司增强沟通力度，加快与甲方的工程进度款结算速度，从而导致合同资产的减少；（2）报告期内公司合同质保金期限到期，部分已收回或转入应收账款。6、其他流动资产期末余额为 5,711,226.39 元，较期初增加 1,414,059.23 元，增幅为 32.91%，主要原因是本期期末未认证的增值税发票进项税增加所致。7、固定资产期末余额为 33,953,767.33 元，较期初增加 8,634,499.59 元，增幅为 34.10%，主要原因是公司部分应收工程款，付款方以房产抵账给公司，导致了公司固定资产较期初增加较多。8、无形资产期末余额为 21,554,685.26 元，较期初增加 10,235,989.87 元，增幅为 90.43%，主要原因是公司本期新建厂房购置土地所致。9、在建工程期末余额为 16,206,986.88 元，较期初增加 16,206,986.88 元，主要原因是公司本期新建雄狮车间厂房所致。10、递延所得税资产期末余额为 21,267,819.85 元，较期初增加 6,470,325.60 元，增幅为 43.73%，主要原因是本期公司计提的信用减值损失增加，导致递延所得税资产增加。11、短期借款期末余额为 38,555,180.00 元，较期初增加 18,631,490.77 元，增幅为 93.51%，主要原因是本期银行贷款增加所致。12、应付票据期末余额为 24,595,227.08 元，较期初增加 16,342,851.92 元，增幅为 198.04%，主要原因是本期由于疫情原因，公司缓解短期资金周转紧张，办理银行承兑和商业承兑较上年同期增多且尚未到期，导致应付票据较上年增加。13、合同负债期末余额为 48,365,677.05 元，较期初增加 17,022,086.80 元，增幅为 54.31%，主要原因是公司报告期内建造合同形成的已结算未完工的资产较上年增加，导致合同负债增加。14、专项储备期末余额为 5,518,043.91 元，较期初减少 4,868,641.42 元，降幅为 46.87%，主要原因是报告期内公司项目加强安全保障措施，加大安全生产投入，本期安全生产支出较多，导致本期专项储备减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 831,362,505.79-730,413,867.06-13.82%山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 17 营业成本 704,533,175.71 84.74%623,260,275.66 85.33%13.04%毛利率 15.26%-14.67%-销售费用 6,316,163.78 0.76%4,598,613.73 0.63%37.35%管理费用 22,218,795.45 2.67%20,910,150.84 2.86%6.26%研发费用 26,039,798.58 3.13%24,001,495.96 3.29%8.49%财务费用 7,859,304.49 0.95%6,588,180.89 0.90%19.29%信用减值损失-37,485,583.35 4.51%-13,384,052.02 1.83%184.49%资产减值损失-591,265.62 0.08%-其他收益 282,070.97 0.03%111,193.34 1.83%153.68%投资收益 86,559.54 0.01%58,640.72 0.01%47.61%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 23,139,902.34 2.78%34,742,199.46 4.76%-33.40%营业外收入 308,501.75 0.04%1,209,985.61 0.17%-74.50%营业外支出 295,079.81 0.04%3,349,416.43 0.46%-91.19%净利润 23,916,211.10 2.88%31,168,814.69 4.27%-23.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年营业收入发生额较上年同期增加 100,948,638.73 元，增幅为 13.82%，主要原因是上年结转合同额增长，新签合同额较上年总体保持稳定，导致了本期营业收入较上年同期增加 100,948,638.73 元。2、本年营业成本发生额较上年同期增加 81,272,900.05 元，增幅为 13.04%，主要原因是本年营业收入增加导致营业成本同时增加。3、销售费用：本年比上年同期增加 1,717,550.05 元，较上年同期增长 37.35%，主要原因是：（1）公司加强费用报销管理，提高了费用报销标准导致油料款较上年减少了 333,371.13 元；（2）本年销售人员增加，同时公司提高了职工奖金导致本年职工薪酬较上年增加了 1,082,010.97 元；（3）公司本期发生的已完工工程维修费比上年同期增加 961,683.15 元。4、本年信用减值损失发生额较上年同期增加 24,101,531.33 元，增幅 180.08%，主要原因是由于疫情对全球经济影响较大，市场行情比较低迷，应收账款的回收难度加大，应收账款余额增加，对应的坏账准备计提金额增长较多。5、本年其他收益发生额较上年同期增加 170,877.63 元，增幅 153.68%，主要原因是本年收到的政府补助较上年同期增加所致。6、本年投资收益发生额较上年同期增加 27,918.82 元，增幅 47.61%，主要原因是本年累计购买的银行短期理财总额增加，理财期限增长，导致产生的收益增加。山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 18 7、本年营业利润较上年同期减少 11,602,297.12 元，降幅为 33.40%，主要原因是公司本年计提的信用减值损失增加所致。8、本年营业外收入发生额较上年同期减少 901,483.86 元，降幅 74.50%，主要原因是上年同期收到滕州市财务局拨入的企业发展资金 900,885.61 元，本期没有。9、本年营业外支出发生额较上年同期减少 3,054,336.62 元，降幅 91.19%，主要原因是上年同期公司基于谨慎性原则对相关诉讼计提损失 3,340,755.56 元，本期没有。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 819,491,349.02 689,465,134.59 18.86%其他业务收入 11,871,156.77 40,948,732.47-71.01%主营业务成本 693,801,577.79 593,180,763.31 16.96%其他业务成本 10,731,597.92 30,079,512.35-64.32%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%外装 702,647,310.83 583,962,104.13 16.8%19.20%15.27%20.13%内装 116,844,038.19 109,839,473.66 5.99%16.87%26.84%-55.27%幕墙单元结构、设计费 11,871,156.77 10,731,597.92 9.60%-71.01%-64.32%-63.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，受疫情影响，国外业务下降，公司幕墙单元结构、设计费收入较上年降低了 71.01%；内装业务受市场环境影响，竞争激烈，导致毛利率下降；除此之外，公司的收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 济南中央商务区投资建设集团有限公司 110,194,027.30 13.25%否 2 淄博世界贸易中心置业有限公司 60,527,268.25 7.28%否 山东雄狮建筑装饰股份有限公司山东雄狮建筑装饰股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 19 3 中铁建工集团有限公司 40,254,896.15 4.84%否 4 中国建筑第八工程局有限公司 39,953,872.89 4.81%否 5 河北建设集团有限公司 34,049,248.09 4.10%否 合计合计 284,979,312.68 34.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 滕州市鑫塔建筑工程有限公司 221,203,667.20 27.98%否 2 滕州合和人力资源服务有限公司 39,423,524.75 4.99%否 3 山东华建铝业集团有限公司 21,249,365.30 2.69%否 4 天津耀皮工程玻璃有限公司 13,230,912.75 1.67%否 5 济南瑞汇祥商贸有限公司 11,103,874.90 1.40%否 合计合计 306,211,344.90 38.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,298,428.29 34,110,525.86-8.24%投资活动产生的现金流量净额-24,196,256.26-10,372,957.06 133.26%筹资活动产生的现金流量净额-2,989,704.39-16,023,264.35-81.34%现金流量分析现金流量分析：1、2020 年公司经营活动产生的现金流量净额为 31,298,428.29 元，较上年同期减少 2,812,097.57 元，主要原因有：（1）报告期内公司销售收入增加，公司进一步加大回款力度，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 71,582,815.08 元；（2）受报告期内营业成本增加及报告期内到期应付账款金额较大的影响，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 67,852,600.91 元；（3）报告期内公司人员增加，同时提高了奖金发放金额，导致了支付给职工以及为职工支付的现金