839205_2020_许继配电_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

1 2020 许继配电 NEEQ：839205 许昌许继配电股份有限公司 Xuchang Xuji Distribution Co.Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2020 年 2 月 26 日，许昌市李海峰副市长莅临公司指导调研，实地了解公司疫情防控及生产经营情况，对公司在非常时期所做的防疫工作给予了肯定。3.2020 年 10 月，公司评为党建观摩示范点，许昌市组织部部长莅临公司观摩党建工作，对公司的党建工作给予了肯定。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2.2020 年 4 月 3 日，公司通过了武器装备质量管理体系认证。4.2020 年 12 月，公司荣获许昌市人民政府 2019 年-2020 年度许昌市市长质量奖提名奖，对公司产品质量给予高度认可。5.2020 年 12 月，公司获得了武器装备科研生产单位三级保密资格证书，为拓展相关市场奠定了基础。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.23 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.25 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况.30 第八节第八节 行业信息行业信息.34 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.35 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.41 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.133 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡明强、主管会计工作负责人姜莉及会计机构负责人（会计主管人员）李路艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事屈留民因不在许昌未出席董事会审议年度报告。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.公司治理风险 随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理机制需要相应地在更大的范围发挥更有效的作用。同时，也对公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。2.应收账款回款风险 截止到 2020 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 10,662.17 万元，余额偏大，应收账款周转率偏低。虽然公司主要客户信用良好，应收账款及应收票据回收风险较小，公司亦按照既定的坏账政策计提了坏账准备。但是随着公司业务规模的扩大，应收账款及应收票据可能会逐年增加，公司仍存在部分应收账款无法回收的风险，同时对公司流动资金周转产生一定的压力。3.商号使用许可到期后无法续约风险 公司自 2004 年成立起，一直使用经许继集团有限公司授权的“许继”商号。公司于 2020 年 7 月 11 日收到河南省高级人民法院5 民事判决书【（2020）豫 10 知民终 212 号】，判决结果详见公司在全国中小企业股份转让系统披露的 涉及诉讼进展公告（商号）（公告编号：2020-031），判决公司按照每年 74 万元的标准赔偿许继集团有限公司损失直至本判决确定的实际企业名称变更完成之日止。公司停止使用“许继”商号并变更公司名称，可能对公司生产经营产生一定的不利影响。4.实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人胡明强先生直接和间接控制公司73.16%的股份，并担任公司董事长兼总经理，能够实际支配公司的重大经营决策。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理机构和健全的规章制度，但如果实际控制人以其在公司中的控制地位，对公司施加影响并作出不利于公司中小股东的决策，或决策失误，则可能给公司经营和中小股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、企业、许继配电 指 许昌许继配电股份有限公司 和盛嘉投资 指 霍尔果斯和盛嘉股权投资管理合伙企业（有限合伙）君道投资 指 霍尔果斯君道股权投资管理合伙企业（有限合伙）许继集团 指 许继集团有限公司 许继电气 指 许继电气股份有限公司 浦继电气 指 上海浦继电气有限公司 股东大会 指 许昌许继配电股份有限公司股东大会 董事会 指 许昌许继配电股份有限公司董事会 监事会 指 许昌许继配电股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层、董监高 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 许昌许继配电股份有限公司 英文名称及缩写 Xuchang Xuji Distribution Co.Ltd 证券简称 许继配电 证券代码 839205 法定代表人 胡明强 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 杨小娟 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 许昌经济技术开发区瑞祥西路 5222 号 电话 0374-3211263 传真 0374-3211263 电子邮箱 公司网址 办公地址 许昌经济技术开发区瑞祥西路 5222 号 邮政编码 461000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 13 日 挂牌时间 2016 年 9 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械和器材制造业(C38)-输配电及控制设备制造(C382)-配电开关控制设备制(C3823)主要产品与服务项目 预装式变电站、中置式、抽屉式配电设备、变压器生产销 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,683,105 优先股总股本（股）0 控股股东 胡明强 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为胡明强，一致行动人为和盛嘉投资、君道投资 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411000757148322Q 否 注册地址 河南省许昌市经济技术开发区 否 注册资本 55,683,105 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 姚俭方 张伶俐 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司主办券商于 2021年 4月 21 日将办公场所迁至北京市朝阳区朝阳门南大街10 号兆泰国际中心A座 15 层。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 132,851,533.59 100,443,212.51 32.27%毛利率%23.71%21.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,925,862.78 4,369,050.00 195.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,375,786.19 4,246,797.31 144.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.03%4.36%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.26%4.24%-基本每股收益 0.23 0.08 187.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 200,310,333.47 149,334,723.21 34.14%负债总计 101,739,148.14 63,689,400.66 59.74%归属于挂牌公司股东的净资产 98,571,185.33 85,645,322.55 15.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.54 14.94%资产负债率%（母公司）50.59%42.47%-资产负债率%（合并）50.79%42.65%-流动比率 1.71 1.99-利息保障倍数 43.08 16.52-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,470,970.58 203,510.37 7,993.43%应收账款周转率 1.42 1.24-存货周转率 9.34 6.87-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%34.14%-10.33%-营业收入增长率%32.27%-8.83%-净利润增长率%196.85%-41.66%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,683,105 55,683,105 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-95,980.99 计入当期损益的政府补助，但与公司经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,627,738.03 委托他人投资或管理资产的损益 69,548.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 398,785.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,000,090.11 所得税影响数 450,013.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,550,076.59 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为输配电及控制设备制造业，根据证监会规定的行业分类属于电气机械和器材制造业。主要从事预装式变电站、高低压配电柜、变压器、配电箱、其他配电设备的生产和销售。公司通过多年自主研发积累，已建立健全一系列预装式变电站、高低压成套开关设备及其他配电设备的生产制造工艺，并拥有 31 项实用新型专利技术、1 项外观设计专利技术、1 项发明专利技术、1 项计算机软件著作权和 30 余项国家专业机构认证证书及专业认可资质，研发形成了盾构箱变、城市管网组合式油变、铁路电力远动箱变、高低压成套设备等特色产品。公司凝聚了一支由从业经验丰富的技术骨干组成的核心研发团队，技术人员具有多年从业经历。公司实现收入、利润，获取现金流的主要方式为预装式变电站、高低压配电柜、干变、配电箱、其他配电设备产品的生产和销售。报告期有代表性的客户包括中国铁建重工集团有限公司、中国铁建高新装备股份有限公司、中铁工程装备集团有限公司等。（一）采购模式 公司的采购业务由采购部负责，主要根据销售订单和生产计划来制定采购计划，并按照技术部门出具的图纸明细采购所需材料，采购的材料主要包括元器件、柜体、铜排以及电线辅材等。公司制定了采购管理制度，建立了完善的供应商管理和质量保证体系。采购部根据采购计划，结合采购价格、资信、付款条款、交货周期、服务能力进行综合 公司按照客户订单采用以销定产的模式。订单生效后，由技术部门出具图纸，公司按照客户订单确定技术参数、产品规格、供货时间、质量和数量等生产明细数据后组织生产。生产人员按照图纸加工生产。生产过程中质检部门对每一道工序检验，成品检验合格后转入成品库房。（三）销售模式 评估后，选定符合条件的供应商并签订采购合同。为保证采购原材料的质量，所采购原材料须经质检部检验，检验合格后方可入库。（二）生产模式 公司产品主要用于电网建设和遂道工程，主要销售模式是获取项目信息，参与用户招标，中标后按照购销合同进行设计和生产。在投标报价时，公司根据产品技术方案进行成本核算，对以往投标结果和中标情况进行分析，参照行业水平和竞争对手情况，在保证合理产品毛利率的基础上确定投标报价。公司收入来源主要为预装式变电站、高低压配电柜、变压器和配电箱的销售收入，其中占收入比重最大的为预装式变电站的销售收入。报告期内及报告期后至年报披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务稳步发展。在市场开拓、技术研发、合规管理、厂房建设等环节都达到了预期目标。公司积极完善内部管理制度，严格控制成本管理，有效预防各类风险发生。1.财务状况 报告期内，公司总资产 200,310,333.47 元，较上年增加 34.14%，主要体现在应收账款、应收账款融资和固定资产的增加上，主要原因是本期销售模式采用分团队的形式进行，增加了本年度的订单量，因此应收账款和应收账款融资款项也相应的有所提高，另外公司在本年度新增共享实验室投资项目的建设,相应新增了设备等固定资产。公司总负债 101,739,148.14 元，较上年同期增加 59.74%，主要体现在应付账款、其他流动负债以及应付票据上，原因一是本期产量增加，采购增多，应付账款相应增多。二是其他流动负债增加 22,153,895.21 元，此部分是从应收票据调整至其他流动负债所致。三是本年度采用银行票据进行付款，导致应付票据增加。营业收入 132,851,533.59，较上年同期增加 32.27%，销售订单增加所致，主要表现在一是本期增加了一二次融合柱上断路器产品的收入金额为 4,347,840.30 元,该部分收入为今年新增客户产生。二是本期公司把重点放在了传统产品上，按照去年实施的分团队销售模式初见成效，预装式变电站以及中置式、抽屉式配电设备较上期增加。2.经营管理状况 报告期内，公司依据公司法、公司章程等法律法规不断完善公司管理制度，规范内控审核流程，严格要求员工按制度、按流程执行工作；在风险防范方面，财务定期评估各类风险，做到风险早预防、早发现、早报告、早解决；在精益管理方面，员工的精益工作意识明显增强。3.研发技术状况 加大研发投入，提供创新服务。报告期内，公司研发部组织实施研发项目 8 项，取得 6 项实用新型专利。(二二)行业情况行业情况 输配电及控制设备制造产业是与电力工业密切相关的行业，受国民经济影响较大，也是国民经济发展重要的装备工业，担负着为国民经济、国防事业以及人民生活电气化提供所需的各种各样的电气设备的重任，近年来，我国电力工业的长期发展潜力为输配电及控制设备制造企业提供了广阔的发展空间。2020 年，受中美贸易关系、新型冠状病毒的影响，电力经济的发展或将出现新的形势，在新形势下，既是挑战也是机遇，面对新形势，公司将加强技术创新和产品改造升级，依靠先进的技术及新产品的开发提高市场占有率，切实提高企业的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,721,365.62 4.35%8,029,574.74 5.38%8.62%13 应收票据 -应收账款 106,621,661.16 53.23%80,873,734.25 54.16%31.84%存货 9,347,955.42 4.67%12,356,169.00 8.27%-24.35%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 26,919,754.14 13.44%19,496,059.58 13.06%38.08%在建工程-无形资产 1,649,513.09 0.82%1,661,255.37 1.11%-0.71%商誉-短期借款 7,000,000.00 3.49%9,000,000.00 6.03%-22.22%长期借款-预付款项 272,774.06 0.14%1,624,374.99 1.09%-83.21%其他应收款 1,776,888.54 0.89%2,212,768.96 1.48%-19.70%长期待摊费用 692,648.92 0.35%169,694.93 0.11%308.17%应付票据 4,800,000.00 2.40%-100.00%应付账款 56,177,688.22 28.05%46,957,000.68 31.44%19.64%合同负债 214,283.19 0.11%应交税费 1,243,621.24 0.62%128,593.66 0.09%867.09%其他应付款 5,858,476.54 2.92%6,190,168.52 4.15%-5.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期应收账款期末账面价值较上年同期增长 25,747,926.91 元，增幅 31.84%。原因是本年度按照新实施的分团队销售模式初见成效，订单增加导致营业收入较上年同期增长，应收账款期末账面价值也相应增长。2.本期固定资产期末账面价值较上年同期增长 7,423,694.56 元，增幅 38.08%。主要原因是公司为了助力产品研发的转型升级，提高科研竞争力，提升公司知名度，新增共享实验室投资项目的建设,相应新增了设备等固定资产。3.本期预付账款期末余额较上年同期减少 1,351,600.93 元，降幅为 83.21%。原因一方面是本年度采购发票的入账相对去年更为及时，另一方面是在本年度降低了预付款的比例。4.本期长期待摊费用期末余额较上年同期增长 522,953.99 元。主要原因是本年度新增众创空间装修费 456,880.74 元，其余为厂房的维修费等。5.本期应付票据期末余额新增 480 万。考虑到利用银行承兑付款可以使得公司现有资金支出得以延迟，因此本年度公司办理了银行承兑进行付款。6.本期期末应交税费余额较上年同期增加 1,115,027.58 元，增幅 867.09%。主要原因是本年未交的企业所得税的影响，金额为 1,059,127.69 元，其余为本年度业务量的增加导致附加税等的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%14 营业收入 132,851,533.59-100,443,212.51-32.27%营业成本 101,347,634.99 76.29%78,506,762.43 78.16%29.09%毛利率 23.71%-21.84%-销售费用 3,887,531.97 2.93%5,016,712.82 4.99%-22.51%管理费用 6,538,806.57 4.92%5,662,403.24 5.64%15.48%研发费用 5,020,992.54 3.78%5,346,771.64 5.32%-6.09%财务费用 326,616.85 0.25%267,748.38 0.27%21.99%信用减值损失-3,203,440.36-2.41%-591,230.53-0.59%441.83%资产减值损失-165,942.66-0.17%-100.00%其他收益 2,171,538.03 1.63%371,100.00 0.37%485.16%投资收益 69,548.06 0.05%46,320.45 0.05%50.15%公允价值变动收益 -资产处置收益-95,980.99-0.07%-汇兑收益-营业利润 13,814,449.56 10.40%4,749,513.24 4.73%190.86%营业外收入 917,658.41 0.69%384,028.43 0.38%138.96%营业外支出 62,673.40 0.05%614,104.06 0.61%-89.79%净利润 12,925,862.78 9.73%4,354,274.65 4.34%196.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入较上期增加 32,408,321.08 元,增幅为 32.27%。主要原因为本期订单较上期增加较多。主要表现在一是本期增加了一二次融合柱上断路器产品的收入金额为 4,347,840.30 元,该部分收入为今年新增客户产生。二是本期公司把重点放在了传统产品上，按照去年实施的分团队销售模式初见成效，预装式变电站以及中置式、抽屉式配电设备较上期增加。2.本期信用减值损失较上期增加 2,612,209.83 元，增幅为 441.83%。主要原因为一是本期单项计提坏账准备的金额较上期增加 1,390,000.00 元且本期应收账款余额较上期增加 28,866,925.08 元，导致本期计提坏账基数较去年增加。二是本期 1 年以上应收账款随着账龄增加计提比例较上期提高。3.本期资产减值损失较上期减少 165,942.66 元，降幅为 100%。主要原因是本期没有计提存货跌价准备。4.本期其他收益较上期增加 1,800,438.03 元,增幅为 485.16%。主要原因为上年同期政府补助金额为 371,100.00 元，本期计入其他收益的政府补助金额 2,171,538.03 元，包括稳岗及职工岗前培训补贴828,042.00 元，专项补贴 1,270,000.00 元，三代手续费返还 2,749.32 元,特色载体专项资金摊销70,746.71 元。5.本期投资收益较上期增加金额为 23,227.61 元,增幅为 50.15%。主要原因为上期 7 月份才开始购买理财，故投资收益与本期相比有所减少。6.本期营业利润较上期增加金额为 9,064,936.32 元,增幅为 190.86%。主要原因为一是本期新增产品类型一二次融合成套柱上断路器毛利率较高且本期产品订单较多，从而导致本期毛利润较上期增加9,567,448.52 元。7.本期营业外收入较上期增加金额为 533,629.98 元,增幅为 138.96%。主要原因为本期计入营业外收入科目的政府补助456,200.00元，上年同期无相关补助。具体包括2018年突出企业贡献奖176,200.00元，政府工业企业结构调整专项奖补贴 180,000.00 元,发展改革局服务平台奖励 100,000.00 元。8.本期营业外支出较上期减少金额为 551,430.66 元，降幅为 89.79%。主要原因为上期发生拆除车15 棚、库房而造成的固定资产损失 478,737.31 元，对外捐赠 46,500.00 元，其他 88,866.75 元。而本期对外捐赠 1,799.00 元，违约金、赔偿金 60,874.40 元。9.本期净利润较上期增加金额为 8,571,588.13 元，增幅为 196.85%。主要原因是本期新增产品类型一二次融合成套柱上断路器毛利率较高且本期产品订单较多，从而导致本期毛利润较上期增加9,567,448.52 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 129,679,437.20 90,921,531.95 42.63%其他业务收入 3,172,096.39 9,521,680.56-66.69%主营业务成本 98,854,350.89 70,213,048.53 40.79%其他业务成本 2,493,284.10 8,293,713.90-69.94%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%预装式变电站 84,166,595.20 64,447,019.59 23.43%40.03%39.52%1.19%中置式、抽屉式配电设备 22,380,544.13 16,780,790.71 25.02%31.34%33.84%-5.30%变压器 2,231,170.47 1,834,022.13 17.80%-65.89%-69.07%4.97%一二次融合成套柱上断路器 4,347,840.30 2,636,578.19 39.36%-智能控制设备、变频设备 1,532,581.36 1,161,544.90 24.21%-22.83%-22.34%-1.93%其他 15,020,705.74 11,994,395.37 20.15%186.25%166.55%53.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本期主营业务收入较上期增加金额 38,757,905.25 元，增幅为 42.63%。主要原因为一是本期增加了一二次融合柱上断路器产品的收入金额为 4,347,840.30 元,该部分收入为今年新增客户产生。二是本期公司把重点放在了传统产品上，按照去年实施的分团队销售模式初见成效，预装式变电站以及中置式、抽屉式配电设备较上期增加金额为 29,399,762.14 元。2.本期其他业务收入较上期减少金额 6,349,584.17 元，降幅为 66.69%。主要原因为上期公司承接16 的长泰置业合同前期工程项目实现收入为 5,482,822.03 元，本期主要为设备供货无该项工程收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国铁建重工集团股份有限公司 59,350,157.34 44.67%否 2 中铁工程装备集团有限公司 15,143,962.83 11.40%否 3 中国建筑第二工程局有限公司 8,916,016.90 6.71%否 4 河南长泰置业有限公司 5,740,213.57 4.32%否 5 河南国能电气建设集团有限公司 4,415,929.17 3.32%否 合计合计 93,566,279.81 70.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 许继变压器有限公司 15,700,465.00 15.11%否 2 湖南顺创机电科技有限公司 8,714,136.41 8.39%否 3 河南新昌电工科技有限公司 6,751,568.57 6.50%否 4 江苏瑞恩电气股份有限公司 5,398,600.00 5.20%否 5 中铁电气工业有限公司保定铁道变压器分公司 4,693,900.00 4.52%否 合计合计 41,258,669.98 39.72%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,470,970.58 203,510.37 7,993.43%投资活动产生的现金流量净额-13,430,596.09-5,810,605.45-131.14%筹资活动产生的现金流量净额-7,148,583.61 1,367,528.94-622.74%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 16,267,460.21 元，增幅为 7993.43%。主要原因为上期回款方式大部分为银行承兑，本期客户回款中现金回款较上期增加 17,874,570.30 元。2.本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 7,619,990.64 元，降幅为 131.14%。主要原因为本期公司为提升研发能力扩大经营范围，固定资产资金投入为 9,497,993.15 元，较上期增加 7,041,067.25元所致。3.本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少金额 8,516,112.55，降幅为 622.74%。主要原因为一是本期资金较充足导致借款金额较上期减少 11,000,000.00 元。二是上期公司股利分配支付金额3,340,986.30 元，本期无该项金额支出。17 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海浦继电气有限公司 控股子公司 电气设备、电子产品、电子元器件、输配电及控制设备的销售 1,632,621.53 545,814.26 2,226,314.25 202,552.47 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司拥有上海浦继电气有限公司 100%股权，上海浦继电气有限公司 2020 年实现营业收入2,226,314,25 元，净利润 202552,47 元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 5,020,992.54 5,346,771.64 研发支出占营业收入的比例 3.78%5.32%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科以下 19 23 研发人员总计 21 24 研发人员占员工总量的比例 17.21%19.20%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 18 公司拥有的专利数量 34 28 公司拥有的发明专利数量 1 1 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司研发投入 502 万，占营业收入的 3.78%。公司有研发项目 8 项，获得 6 个实用新型专利。报告期内，公司研发支出不存在资本化。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 应收账款减值 截至 2020 年 12 月 31 日，许继配电财务报表应收账款原值 11,875.52 万元，坏账准备金额1,213.36 万元。当存在客观证据表明应收账款存在减值时，管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款，管理层根据信用风险特征将其分为若干组合进行评估。对资产组合的未来现金流的评估是基于具有相似信用风险特征的资产组合的历史损失经验数据，并基于宏观经济环境的变化及不确定性进行了调整。由于期末应收账款金额重大、且许继配电管理层在对应收账款减值评估时，需要依赖大量的主观判断和假设，因此我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。请参阅财务报表附注三（十二）、六（三）。针对应收账款的坏账准备计提，我们实施了下列主要审计程序：了解、评价和测试许继配电与应收账款管理相关的内部控制设计和运行有效性；了解、分析和评价许继配电应收账款坏账准备计提政策的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单项计提坏账准备的估计；对于单项计提坏账准备的应收账款，选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据，包括客户经营情况及期后实际还款情况，并复核其合理性；检查管理层运用的预期信用损失模型是否与上期一致，评估与预期信用损失核算相关的关键假设是否存在重大变化；复核管理层运用预期信用损失模型计算预期信用损失率的过程，检查应收款项各账龄段划分的恰当性及其金额的准确性，评估前瞻性调整系数确定的恰当性。对于按预期信用损失计提坏账准备的应收账款，分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，并选取样本对账龄准确性进行复核。19 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更 本公司自 2020 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。会计政策变更导致影响如下：1、对合并财务报表列报的影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将预收款项调整至合同负债、其他流动负债列示 预收账款期末减少 242,140.00 元，期初减少 485,618.70元；合同负债期末增加 214,283.19 元，期初增加 429,751.06元；其他流动负债期末增加27,856.81元，期初增加55,867.64元；将货物控制权转移至客户之前的运输费用调整至营业成本列示 营业成本本期增加 1,191,056.83 元；销售费用本期减少 1,191,056.83 元。2、对母公司财务报表列示的影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将预收款项调整至合同负债、其他流动负债列示 预收账款期末减少 242,140.00 元，期初减少 362,405.00元；合同负债期末增加 214,283.19 元，期初增加 320,712.39元；其他流动负债期末增加27,