836854_2020_中食净化_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 年度报告 中食净化 NEEQ:836854 中食净化科技（北京）股份有限公司 China National Food Purification 2 公司年度大事记公司年度大事记 供应链系统 4 月 1 日正式上线运行 核心工厂 4 月 16 日正式投产 深圳保食安科技有限公司 4 月成立 优秀商用合作伙伴交流会6月14日成功举办 荣获北京市“专精特新”中小企业证书 全新一代专业食品净化工业机落地拉萨 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谭燕、主管会计工作负责人古玉林及会计机构负责人（会计主管人员）古玉林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、市场竞争风险 随着行业的发展和消费者教育水平的提高，食品净化市场竞争逐渐呈现上升趋势，尤其是公司在获得“国家科学技术进步二等奖”之后的两年时间。目前市面上已涌现出的各种仿品、竞品高达 400 多种，其中各种低效技术产品和山寨、跟随产品充斥其中，仿品、竞品如雨后春笋出现，且涌现速度越来越快。2、经销商管理风险 公司目前采用经销商销售的模式占比较大，公司通过在全国设立省级经销商、市级经销商、特约经销商完成在区域的市场拓展、产品销售、体验店开设、终端卖场入驻等工作。在此经销模式下，由于公司无法完全控制经销商行为，仍存在一定风险，经销商可能违背经销协议和保密协议，经销商可能窃取产品技术，导致公司营销网络不稳定以及公司的议价能力下降等问题。3、公司对外协厂商依赖的风险 对于公司部分零部件的加工及整机组装，公司向外协厂商供给所需的原材料等，外协厂商需要按照公司的要求进行组装，或者进行辅助原材料的采购和生产加工。公司的产品生产与组装依赖于外协厂商，存在依赖于外协厂商的风险。外协厂商最终供货产品的质量，将影响到公司产品的质量、客户对产品质量的满意度和盈利水平。4、盈利能力不足风险 截至报告期末，公司实现营业收入 80,027,893.03 元，较上年5 同 期 增 加 7.27%，归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 为-1,590,993.14 元，较上年同期减少 189.06%。截至报告期末，公司累计未分配利润为-3,718,913.37 元。随着市场竞争环境的加剧，宏观背景下互联网和移动互联网对市场营销模式的颠覆增加了公司选择营销模式和策略的复杂性。因此，公司仍存在一定的经营风险。5、应收账款坏账风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司应收账款为 3,172,381.55 元，较期初下降 21.67%，公司应收账款余额占资产总额比例为40.69%。虽然公司正在加强对经销商及终端客户的信用管理及应收账款的催收工作，且公司因谨慎性原则已对应收账款计提了坏账准备，但随着公司业务的迅速发展,根据公司经销模式的特点和公司的具体情况，应收账款余额可能保持在较高的水平，可能会出现无法如期收回导致坏账的风险。6、公司经营的季节波动风险 公司的生产销售具有比较明显的季节性特征，下半年度是公司生产销售的旺季，主要与家电、家装市场销售波动及企事业单位客户的自身预算管理制度有关，公司存在经营业绩随季节波动的风险。7、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人谭燕持有公司 48.46%的股份，为公司单一最大股东，同时担任股份公司董事长、总经理职务，故其本人对公司处于控制地位。若公司实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险。8、公司治理风险 公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此,公司存在一定治理风险。9、税收政策风险 根据企业所得税法规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。母公司从 2010 年至今，一直为高新技术企业，高新技术企业每三年需认定一次，最近一次认定通过在 2019 年（证书编号为 GR201911006118），现公司享受 15%的企业所得税优惠税率。如果公司未来不能被认定为“高新技术企业”，导致所得税税率变化将对公司经营业绩产生一定影响。10、核心技术人员和营销人员流失的风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的研发队伍和营销团队对公司的持续经营和发展壮大至关重要。在多年的发展过程中，公司在业务渠道拓展和技术研究开发方面培养了一批经验丰富的技术人员和营销人员，人才的开发储备是公司最核心的竞争力，因此，若核心技术人员和重要营销人员流失，可能会给公司经营带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 本期重大风险因素分析：1、市场竞争风险 应对措施：公司拥有自主研发的“保食安关键食品净化技术”，荣获国家科学技术进步二等奖，面对日渐增加的市场竞争品牌所采用传统的超声波、电解水、臭氧技术，公司在技术方面的优势明显；同时公司主导制定的果蔬净化清洗机行业标准已经正式执行，行业壁垒提升；多年积累，公司在品牌、6 渠道、技术、市场先入的优势明显，客户基础雄厚，市场份额逐年加大；近两年，公司加快全国渠道布局，加大产品研发投入，提升核心部件制造工艺水平和生产量，细分市场并采取多品牌策略，市场竞争力不断提升。2、经销商管理风险 应对措施：公司为管理经销商建立了一整套经销商管理体系和价格政策，自主开发了线上的渠道管理系统，强化市场督导力度，建立专业招商运营团队，不断完善渠道管理机制和运营服务体系提升运营服务水平，通过宣传企业文化和专业培训，统一渠道运营思想和战略战术，同时加大直营渠道建设，降低对经销商的依赖程度，提高与经销商议价能力。3、公司对外协厂商依赖的风险 应对措施：公司自主研发并生产公司产品的核心部件，将非核心部件的加工及整机的组装交由外协厂商完成。由于外协部分工艺比较成熟，在市场中可提供该类产品及服务的外协厂商比较多，为应对市场需求量的增加，公司已储备足够的外协厂商，公司及时更换外协厂商不存在障碍，外协厂商的更换不会影响公司产品的组装和生产。同时，公司制定了严格的供应商管理程序，进一步完善外协厂商的选择标准与选择程序，加强对外协厂商的质量控制与验收，确保其提供的产品质量，从而满足终端客户的需求。4、盈利能力不足风险 应对措施：公司加大销售人才引进和渠道建设力度，提高商用利基产品销售额，同时加快产品迭代速度，积极探讨布局新商业模式，随着新产品上市和渠道布局提速，盈利能力将逐步提高。5、应收账款坏账风险 应对措施：公司根据市场的变化不断修订完善销售销售内控制度，并制定了 应收账款管理办法，对应收账款的管理责任、应收账款坏账处理等都进行了明确的规定。同时，公司进一步强化风险意识，完善风险防范和控制制度，提高对客户的信用要求，从而控制应收账款的规模增长，逐步减小应收账款的占比，降低应收账款坏账风险。6、公司经营的季节波动风险 应对措施：公司在全力完成销售目标的同时，积极扩大渠道布局，储备来年商用产品项目；家用产品加大网络宣传力度，借助疫情期间消费者对食品安全的重视度提升机遇，线上直播，线下布局，拉动销售、对冲风险。7、实际控制人不当控制的风险 7 应对措施：公司将严格按照公司法、证券法等法律法规及公司规章制度等相关规定，完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，通过培训等方式不断加强管理层的诚信和规范意识，从决策、监督等层面加强对实际控制人和各股东的制衡，切实保护公司和其他股东的利益。8、公司治理风险 应对措施：公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及关联交易管理办法、对外担保管理办法、信息披露管理制度等制度以降低风险。9、税收政策风险 应对措施：公司的高新技术企业资质在报告期内有效，并将在技术研发方面加大力度，以持续符合国家重点扶持的高新技术企业标准。10、核心技术人员和营销人员流失的风险 应对措施：公司建立了核心技术保护机制，且核心技术人员均签订保密和竞业禁止协议，同时通过提高员工待遇、提供培训机会及给予员工更大业务发展空间等措施降低风险。8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、母公司 指 中食净化科技(北京)股份有限公司 股东大会 指 中食净化科技(北京)股份有限公司股东大会 董事会 指 中食净化科技(北京)股份有限公司董事会 监事会 指 中食净化科技(北京)股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 中食净化科技(北京)股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中食集团 指 中国食品工业（集团）有限公司 中科百润 指 北京中科百润科技有限公司 辽宁大道 指 辽宁大道净化科技有限公司 宜食科技 指 北京宜食科技发展有限公司 深圳保食安 指 深圳保食安科技有限公司 西南证券、推荐主办券商 指 西南证券股份有限公司 农药残留、残留物 指 由于使用农药而在食品、农产品和动物饲料中出现的 任何特定物质,包括被认为具有毒理学意义的农药衍 生物,如农药转化物、代谢物、反应产物及杂质等 食品净化机、果蔬净化机 指 在清洗果蔬表面的泥沙污垢的基础上,采用水羟基技 术,对果蔬表面的细菌和农药残留等有毒有害物质进 行杀灭降解净化的果蔬净化清洗机械设备(包括装置、机器、机具、流水线)报告期 指 2020 年会计年度 期初、本期初、报告期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末、本期末、报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 上期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中食净化科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 China National FoodPurification Technology(Beijing)Co.,Ltd.证券简称 中食净化 证券代码 836854 法定代表人 谭燕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 古玉林 联系地址 北京市丰台区海鹰路 6 号院 29 号楼 电话 010-67576225 传真 010-67576225 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市丰台区海鹰路 6 号院 29 号楼 邮政编码 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市丰台区海鹰路 6 号院 29 号楼 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电器机械和器材制造业-C385 家用电力器具制造-C3854 家用厨房电器具制造 主要业务 研发、生产、销售食品净化设备 主要产品与服务项目 食品净化设备的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）44,620,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谭燕 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（谭燕），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110106675098771D 否 注册地址 北京市丰台区海鹰路 6 号院 29 号楼 1-2 层（园区）否 注册资本 44,620,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈建谋 阚耀辉 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区东管头 1 号院 3 号楼 2048-62 【注：主办券商投资者沟通电话：95355】六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 80,027,893.03 74,601,768.51 7.27%毛利率%52.13%65.69%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,590,993.14 1,786,365.93-189.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,964,482.07 1,296,824.27-251.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.86%3.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.06%2.76%-基本每股收益-0.04 0.04-200.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 91,361,770.59 92,527,871.03-1.26%负债总计 46,297,673.03 44,908,264.30 3.09%归属于挂牌公司股东的净资产 46,283,590.85 47,937,801.33-3.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.07-2.80%资产负债率%（母公司）45.55%47.41%-资产负债率%（合并）50.68%48.53%-流动比率 1.74 1.84-利息保障倍数 0.00 4.46-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,564,062.06 5,858,096.75 46.19%应收账款周转率 1.89 1.60-存货周转率 1.92 1.48-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.26%-0.42%-营业收入增长率%7.27%48.36%-净利润增长率%-279.29%133.47%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,620,000 44,620,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 289,775.68 处置出资长期股权投资取得的投资收益 62,693.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,019.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 373,488.93 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 373,488.93 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。执行新收入准则对 2020 年期初合并及公司财务报表影响的影响如下：报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 10,607,881.98 10,213,452.48 其他流动负债 875,880.16 843,312.59 合同负债 9,732,001.82 9,370,139.89 2）其他会计政策变更 除上述会计政策变更外，本公司在报告期内未发生其他会计政策变更。2、会计估计变更 本报告期内未发生会计估计变更。3、重大会计差错更正 本报告期内未发生重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司第二届董事会第十次会议于 2020 年 3 月 31 日审议通过了关于公司对外投资设立控股子公司的议案，并于 2020 年 4 月 2 日设立控股子公司深圳保食安科技有限公司，详情见公司于 2020 年 3 月31 日在股转系统指定信息披露平台（）披露的对外（委托）投资的公告（公告编号：2020-005）。公司第二届董事会第十一次会议及 2019 年年度股东大会审议通过关于注销全资子公司的议案，并于 2020 年 8 月 20 日注销北京中科百润科技有限公司，详情见公司在股转系统指定信息披露平台（）于 2020 年 4 月 20 日披露的 关于注销全资子公司的公告（公告编号：2020-013）、于 2020 年 5 月 14 日披露的2019 年年度股东大会决议公告。基于以上情况，2020 年度公司合并报表范围发生变化。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为专注于食品净化设备的研发、生产和销售，是食品净化行业全领域食品净化设备提供商与技术服务商；同时公司通过使用食品净化设备进行生鲜食品净化并进行销售。公司开发了覆盖家用、商用、工业领域的“保食安”专业食品净化机系列产品，为家庭、政府机关、企事业单位、餐饮、中央厨房等所有摄食环节提供食品净化设备及专业服务，致力于解决因农药残留等有机化学性污染及细菌、病毒等生物性污染带来的食品安全问题，为社会提供全新食品安全解决方案，通过销售“保食安”专业食品净化机系列产品和服务以获得营业收入、利润和现金流。公司客户涵盖企事业单位、学校、医疗机构、部队食堂、餐饮机构、幼儿园食堂、农产品加工企业等领域及城市中高收入家庭，覆盖社会各摄食环节。公司为客户提供高效、安全、环保的食品净化设备以及倡导健康时尚的生活方式，最大程度为客户规避食品安全问题带来的法律及健康风险。公司产品销售模式为经销与直销并行，除了传统销售模式，公司还积极开展互联网和移动互联网平台线上、线下集客，线下体验成交、线上成交分享的销售方式，即以互联网手段为工具，建立保食安品牌社群，共同以线上、线下中高端分销渠道为基础，与母婴、美食等强关联度企业跨界合作，通过产品在合作伙伴的应用范围建立食品安全产业联盟，进而建立食品安全标准和解决方案。公司目前采用自主生产和外协生产相结合的生产模式，其中核心部件发生器采用自主生产的模式，其他部件生产和整机组装均采用外协生产的模式。外协生产为公司的主要生产方式。截至本报告披露之日，公司主营业务的商业模式较上年度未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%15 货币资金 13,994,971.46 15.32%9,751,132.75 10.54%43.52%应收票据 500,000.00 0.55%0 0%-应收账款 37,172,381.55 40.69%47,455,735.54 51.29%-21.67%存货 21,636,445.24 23.68%18,287,710.35 19.76%18.31%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 3,553,203.02 3.89%3,551,618.08 3.84%0.04%固定资产 2,234,913.27 2.45%2,311,539.78 2.50%-3.31%在建工程 0 0%0 0%无形资产 3,310,855.52 3.62%3,654,234.57 3.95%-9.40%商誉 0 0%0 0%-短期借款 3,000,000.00 3.28%4,000,000.00 4.32%-25.00%长期借款 0 0%0 0%-9.40%应付账款 15,849,664.47 17.35%16,185,003.81 17.49%-2.07%预收款项 0 0%10,607,881.98 11.46%-100.00%合同负债 13,749,711.51 15.05%0 0%-长期应付款 0 0%803,533.00 0.87%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，公司货币资金 13,994,971.46 元，较期初增加了 43.52%，主要原因为公司在 2020 年加大了招商力度，且加紧了对应收账款的催收工作，因此公司货币资金较上年末有所增加。2、应收账款 报告期末，公司应收账款 37,172,381.55 元，较上年末减少了 21.67%，主要原因为公司加紧了对应收账款的催收工作，导致应收账款较上年末有所减少。3、短期借款 报告期末，公司短期借款金额为 3,000,000.00 元，比上期末的 4,000,000.00 元减少了 25.00%，主要原因为偿还了本年度到期的短期借款 1,000,000.00 元，导致期末短期借款减少。4、长期应付款 报告期末，公司长期应付款金额为 0.00 元，比上期末减少了 100.00%，主要原因为公司在本年度已将于 2017 年度取得的融资租赁借款归还完毕。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 80,027,893.03-74,601,768.51-7.27%营业成本 38,309,338.37 47.87%25,598,100.52 34.31%49.66%毛利率 52.13%-65.69%-销售费用 26,755,005.33 33.43%26,999,293.18 36.19%-0.90%管理费用 13,946,245.87 17.43%11,350,465.80 15.21%22.87%研发费用 4,388,022.01 5.48%4,598,891.06 6.16%-4.59%16 财务费用 257,433.67 0.32%457,282.00 0.61%-43.70%信用减值损失 1,104,974.96 1.38%-3,901,355.26-5.23%-128.32%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 0 0%0 0%-投资收益 64,278.56 0.08%-51,836.58-0.07%-224.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%1,822.60 0%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-2,765,709.20-3.46%1,199,912.70 1.61%-330.49%营业外收入 318,699.31 0.40%213,536.96 0.29%49.25%营业外支出 7,904.00 0.01%4,500.00 0.01%75.64%净利润-2,632,291.83-3.29%1,468,171.33 1.97%-279.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期末，公司营业收入金额为 80,027,893.03 元，较上期末的增加了 7.27%，主要原因为截至报告期末，在全国新增 33 个渠道销售，公司销售渠道的扩展是营业收入增长的主要原因。2、营业成本及毛利率 报告期末，公司营业成本金额为 38,309,338.37 元，较上期末增加了 49.66%，主要原因为本期营业收入增长，营业成本也相应增长。此外，由于销售价格降低，导至公司营业成本的上涨幅度超过营业收入的上涨幅度,因此本期毛利率较上期有所下降。3、管理费用 报告期末，公司管理费用金额为 13,946,245.87 元，较上期末增加了 22.87%，主要原因：公司为更加规范运作、增强企业竞争力，增加了对企业管理咨询及商业架构咨询方面的服务费支出约 210 万元，导致管理费用较上年有所增长。4、营业利润 报告期末，公司营业利润金额为-2,765,709.20 元，较上期末减少了 330.49%，主要原因：一为由于销售价格降低，导至公司营业成本的上涨幅度超过营业收入的上涨幅度，导致销售毛利率降低；二是加大了对企业管理咨询及商业架构咨询方面的服务费支出，导致费用增加。以上为公司营业利润减少的主要原因。5、净利润 报告期末，公司净利润金额为-2,632,291.83 元，较上期末减少了 279.29%，主要原因为公司营业利润减少导致净利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 60,802,811.21 72,395,542.09-16.01%其他业务收入 19,225,081.82 2,206,226.42 771.40%主营业务成本 19,917,907.71 24,128,108.79-17.45%其他业务成本 18,391,430.66 1,469,991.73 1151.12%17 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%保食安食品净化家用设备 23,965,467.12 6,591,788.20 72.49%-19.96%-45.90%13.19%保食安食品净化商用设备 35,423,247.58 12,673,380.58 64.22%-10.13%17.78%-8.48%保食安食品净化水槽设备 1,414,096.51 652,738.93 53.84%-53.49%-44.82%-7.26%合计 60,802,811.21 19,917,907.71 67.24%-16.01%-17.45%-0.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华东 21,118,803.53 7,173,925.40 66.03%1039.95%1,145.03%-2.87%华南 7,887,967.54 2,293,479.12 70.92%-74.74%-76.31%1.93%华中 1,505,246.78 514,204.41 65.84%-91.24%-91.06%-0.67%华北 15,889,826.96 5,214,812.84 67.18%89.21%39.75%11.61%西北 3,640,009.97 1,045,456.68 71.28%-12.76%-10.33%-0.78%西南 9,829,229.37 3,414,743.81 65.26%28.40%23.94%1.25%东北 931,727.06 261,285.45 71.96%-51.36%-43.74%-3.80%合计 60,802,811.21 19,917,907.71 67.24%-16.01%-17.45%-0.57%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：一、按产品分类收入构成变化的原因 1、保食安食品净化家用设备：报告期末保食安食品净化家用设备收入金额为 23,965,467.12 元，较上期末的 29,941,166.52 元减少了 19.96%，主要原因为 2020 年因疫情原因导致对控股子公司北京宜食科技发展有限公司线下零售网点造成负面影响，从而销售收入降低；但因签约商用机经销商家用产品进货价格较高，因此毛利率较上年度有所增长。2、保食安食品净化商用设备 报告期末保食安食品净化商用设备收入金额为 35,423,247.58 元，较上期末的 39,413,955.51 元减少了 10.13%，主要原因为因受疫情影响，政府机关、事业单位及大客户暂缓设备的购入；因签约市级代理商增多导致销售价格较上年有所降低，且因疫情原因导致大部分原材料价格上涨，因此毛利率较上年同期有所下降。3、保食安食品净化水槽设备 报告期末保食安食品净化水槽设备收入金额为 1,414,096.51 元，较上期末的 3,040,420.06 元减18 少了 53.49%，主要原因为因疫情导致的销售负增长；因签约市级代理商增多导致销售价格较上年有所降低，且因疫情原因导致大部分原材料价格上涨，因此毛利率较上年同期有所下降。二、按销售区域分类收入构成变化的原因 报告期末，各销售区域收入金额较上期均变化较大，主要原因为 2020 年公司在全国进行渠道招商，并对现有渠道重新梳理，导致各区域销售情况均有所变化。其中重点对华东区域、华北区域一些合作时间较长的经销商进行了产品知识、销售技能、市场运营等方面的培训，大幅提升了此区域的销售能力；此外西南区域因扩展渠道，销量较上年也有一定比例提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中意恒信扬州科技股份有限公司 8,287,950.44 10.36%否 2 北京益国科技发展有限公司 5,259,315.88 6.57%否 3 西藏食安净化商贸有限公司 4,027,335.57 5.03%否 4 北京东尧科技有限公司 2,640,149.61 3.30%否 5 东莞市星显电子科技有限公司 2,218,715.63 2.77%否 合计合计 22,433,467.13 28.03%-注：北京九州弘达房地产开发有限公司（以下简称“北京九州弘达”）为公司原有客户，因其业务需要将其以前年度自中食净化购入的玖佰万元“保食安”专业食品净化机转售于北京益国科技发展有限公司（以下简称“益国科技”），同时公司与北京九州弘达形成的应收账款转由益国科技承接并承担支付义务。北京九州弘达、益国科技与中食净化已于 2020 年 9 月签订债务转让协议。因此，报告期内公司向益国科技的销售金额和与益国科技形成的应收账款余额之间差异较大。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东新宝电器股份有限公司 5,884,249.74 12.74%否 2 北京新星普德电源技术有限责任公司 5,770,000.00 12.49%否 3 天津市金港华不锈钢商用设备有限公 司 4,316,455.25 9.35%否 4 北京方正艾普信息系统有限公司 3,953,388.00 8.56%否 5 北京中恒驿站数码信息技术有限公司 2,387,500.00 5.17%否 合计合计 22,311,592.99 48.31%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,564,062.06 5,858,096.75 46.19%投资活动产生的现金流量净额-2,621,523.74-430,688.33-508.68%筹资活动产生的现金流量净额-1,642,149.61-6,076,431.59 72.98%现金流量分析现金流量分析：19 1、经营活动产生的现金流量净额 公司报告期经营性现金流净额为 8,564,062.06 元，较上年度增加了 46.19%，主要原因为公司营业收入增长，相应销售商品收到的现金增长。2、投资活动产生的现金流量净额 公司报告期投资活动产生的现金流净额为-2,261,523.74 元，较少上年度减少了 508.68%，主要原因为公司在 2020 年支付了全资子公司中食净化科技沧州有限责任公司 165 万元厂房款及 50 余万元设备款，导致本年投资活动产生的现金流净额较上年度减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 公司报告期筹资活动产生的现金流量净额为-1,642,149.61 元，较上年度的增长了 72.98%，主要原因为 2019 年度较 2018 年度贷款额减少了 450 万，但 2020 年度较 2019 年度贷款额只减少了 100 万，2020年贷款减