837226_2020_威腾体育_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-018 1 证券代码：837226 证券简称：威腾体育 主办券商：中泰证券 2020 威腾体育 NEEQ：837226 江苏威腾体育产业股份有限公司 Jiangsu Vivaturf Artificial Grass Co.,Ltd.年度报告 江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年度，经过国际足联 FIFA 指定的法国 LaboSport 实验室的严苛验收，由公司铺设的江苏科技大学新校区足球场地、嘉兴职业技术学院足球场地、长春大众卓越女足冬季集训中心、临沂市青少年示范性综合实践基地足球场，顺利通过国际足联（FIFA）足球场草坪质量检测，获得了 FIFA QUALITY 和 FIFA QUALITY PRO 认证证书。2020 年 12 月，“威腾”选录江苏省重点培育和发展的国际知名品牌名单。2020 年 12 月，公司成为中国体育场馆协会2021年合作伙伴。2020 年 10 月，公司被江苏省体育局评为“江苏省体育产业示范单位”。江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.29 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.35 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.41 第八节第八节 行业信息行业信息.45 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.46 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.54 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.130 江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵辉、主管会计工作负责人钱媚娜及会计机构负责人（会计主管人员）钱媚娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因客户与公司已签订保密协议，为保护客户信息，以保障自身权益价值，在此报告中豁免披露前五大客户名称，以“第 X 大客户”形式进行披露，对应单位均不是公司关联方。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、公司业务拓展风险 公司业务目前主要为外销。2019 年和 2020 年，外销收入占营业收入的比重分别为 78.55%和 81.74%。鉴于公司国内销售经验和渠道建设有待提升，短期内扩大国内销售区域并迅速抢占市场存在一定难度。如果内销业务不能迅速打开局面，将不利于公司经营业绩的持续快速增长。2、市场竞争风险 公司所处行业虽然处于上升周期，产品技术含量较高，产品质量已获得众多国内外知名企业的好评，在市场上有较强的竞争力和影响力。但是，伴随着行业景气度的提升，越来越多的企业进军人造草坪领域，行业内的竞争对手亦进一步加大投入，江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 5 市场竞争风险日益增强。如果企业不能进一步增强生产、研发和销售能力，不能提高公司的管理水平和及时调整战略布局，公司业务及盈利能力将受到一定程度的影响。3、核心技术人员流失及技术失密的风险 公司定位于高端人造草坪的研发、生产及销售，历来重视技术创新和产品研发，在细分行业中具有一定特色。公司的新产品研发、新技术吸收转化和生产工艺提升依赖于具有较高技术素养的研发团队。持续保持技术应用创新能力是公司的核心竞争力之一，稳定的技术团队是公司核心竞争力的基石。如果公司在快速发展阶段，出现技术外泄或者核心技术人员外流情况，将使公司的核心竞争力受到影响。4、公司业务依赖海外市场的风险 报告期内，公司的运动草坪、休闲草坪主要在境外市场销售，以美元为结算货币。尽管公司的海外客户相对分散，但若国际经济形势低迷或者国际进出口政策发生重大变动，将会对公司的经营业绩带来较大的负面影响。5、汇率波动风险 公司产品销往澳大利亚、英国、美国、日本、西班牙、以色列等全球 90 多个国家和地区，大部分以美元为结算货币，2019年、2020 年外销比例分别为 78.55%和 81.74%，产生的汇兑损益分别为 15.17 万元、503.51 万元，汇率的波动将对公司的经营成果产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 威腾体育 指 江苏威腾体育产业股份有限公司 联创草坪 指 曾用名：江苏联创人造草坪股份有限公司 全资子公司、子公司 指 江苏威腾人造草坪有限公司 FIFA 指 国际足联 FIFA 最高质量认证 LaboSport 指 国际足联认可的法国运动地面材料检测实验室 SGS 指 瑞士通标标准技术服务有限公司 CSIRO 指 澳大利亚联邦科学与工业研究组织 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 6 公司章程 指 江苏威腾体育产业股份有限公司公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 股东大会 指 江苏威腾体育产业股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏威腾体育产业股份有限公司董事会 监事会 指 江苏威腾体育产业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上会有差异，这些差异是由四舍五入造成的。江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏威腾体育产业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Vivaturf Artificial Grass Co.,Ltd.证券简称 威腾体育 证券代码 837226 法定代表人 赵辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 钱媚娜 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 江苏省宜兴市芳桥镇龙珠路 1 号 电话 0510-87378608 传真 0510-85124201 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省宜兴市芳桥镇龙珠路 1 号 邮政编码 214200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 23 日 挂牌时间 2016 年 5 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-29 橡胶和塑料制品业-292 塑料制品业-2929 其他塑料制品制造 主要产品与服务项目 人造草坪丝、运动草坪、休闲草坪的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）21,875,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张妍 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张妍、赵辉，一致行动人为无锡玉瀚投资企业（有限合伙）江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913202005823447853 否 注册地址 江苏省宜兴市西渚镇溪东村 否 注册资本 21,875,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈晓龙 刘鑫康 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 为了公司战略规划、业务拓展及品牌打造的需要，更加贴合公司发展的实际情况，公司于 2021 年 1月 7 日召开的第二届董事会第十一次会议和 2021 年 1 月 22 日召开的 2021 年第一次临时股东大会，审议并通过关于拟变更公司名称及证券简称议案，将公司名称由“江苏联创人造草坪股份有限公司”变更为“江苏威腾体育产业股份有限公司”；将公司英文名称由“Jiangsu Linetex Co.,Ltd.”变更为“Jiangsu Vivaturf Artificial Grass Co.,Ltd.”；将公司证券简称由“联创草坪”变更为“威腾体育”，公司证券代码不变。江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减增减比例比例%营业收入 249,824,149.48 182,720,384.98 36.72%毛利率%25.54%28.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,880,671.81 11,065,468.09 43.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,610,394.47 10,216,887.70 52.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.57%15.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.29%15.09%-基本每股收益 0.73 0.51 43.14%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 185,433,427.53 147,202,099.40 25.97%负债总计 89,338,272.13 51,675,115.81 72.88%归属于挂牌公司股东的净资产 96,095,155.40 95,526,983.59 0.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.39 4.37 0.46%资产负债率%（母公司）17.41%15.98%-资产负债率%（合并）48.18%35.10%-流动比率 1.37 1.85-利息保障倍数 15.26 7.67-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,485,351.51 34,751,476.11-46.81%应收账款周转率 6.37 5.03-存货周转率 4.61 3.47-江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.97%-0.01%-营业收入增长率%36.72%-18.55%-净利润增长率%43.52%-20.09%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,875,000 21,875,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-167,316.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）594,184.43 委托他人投资或管理资产的损益 69,421.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-104,927.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 391,362.77 所得税影响数 121,085.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 270,277.34 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付职工薪酬（合并）7,525,442.39 2,832,838.03 6,999,657.30 2,307,052.94 盈余公积（合并）7,103,126.42 7,438,522.87 5,830,557.60 6,165,954.05 未分配利润（合并）46,161,252.08 50,518,459.99 36,368,352.81 40,725,560.72 应付职工薪酬（母公司）4,539,577.88 1,185,613.36 4,272,205.44 918,240.92 盈余公积（母公司）7,103,126.42 7,438,522.87 5,830,557.60 6,165,954.05 未分配利润（母公司）59,553,137.86 62,571,705.93 48,100,018.52 51,118,586.59 注：根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正，公司对以前年度多计提的职工社保进行前期会计差错更正。江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是目前橡胶和塑料制品业内少数能够提供人造草丝、人造草坪等全系产品的企业之一。公司主要的商业模式是依靠公司不断提高的研发、生产、应用全产业链整合能力，为下游客户提供各种人造草坪产品解决方案，实现公司的收入及利润。公司主营业务自设立以来未发生重大变化，产品结构逐渐往纵向延伸，人造草坪的销售占比较高。公司采取以订单生产为主、计划生产为辅的生产模式，总体围绕销售订单开展采购和生产活动。公司始终把技术研发和产品创新定位为公司稳步发展的关键，长期投入人力、财力用于人造草坪系统新技术研究和新产品开发，历经数十年的沉淀与积累，已取得多项发明专利和实用新型专利。公司的技术研发使其赢得了市场竞争力，为实现差异化竞争优势，通过自主研发，已成功推出真假混播草坪系统等新型产品系列，公司的技术储备将帮助其巩固技术和产品的行业领先地位。经过几年的潜心经营，公司产品先后通过国家环保产品质量监督检验中心检验、国际足联 FIFA 认证、澳大利亚 CSIRO 实验室认证、瑞士 SGS 重金属检测等多项国内外权威认证和检测。公司创建的“VIVATURF（威腾）”品牌，销往澳大利亚、英国、美国、日本、西班牙、以色列等全球 90 多个国家和地区，在国际市场具有一定的品牌影响力。客户在使用产品的过程中，对公司和品牌有深度的认可。这些客户群帮助公司在目标市场上建立了良好的口碑，同时公司通过与客户长期友好合作，建立了稳定的客户群体和销售渠道，成为众多海外客户的采购基地，深受国内外客户的信赖。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，面对突如其来的新冠肺炎疫情和严峻复杂的国内外形势，公司整体运行平稳有序，上下齐心协力，积极开展各项工作。公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，落实各项工作，攻坚克难，全力以赴，以市场需求为导向，加强团队建设管理，继续专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，鼓励技术研发创新，持续进行技术创新、产品创新，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，在努力提高经营业绩，提供优质服务的同时，升级产业结构，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进公司持续快速稳定发展。1、公司财务状况、公司财务状况 报告期末，公司资产总额 18,543.34 万元，较上年期末增加 3,823.13 万元，增加 25.97%；负债总额8,933.83 万元，较上年期末增加 3,766.32 万元，增加 72.88%；归属于母公司所有者权益合计 9,609.52 万元，较上年期末增加 56.82 万元，增加 0.59%，主要系报告期内公司以 2019 年年度权益分派基准日共计派发现金红利 1531.25 万元后，实现净利润 1,588.07 万元所致。资产和负债科目的具体变动分析详见本节（三）财务分析 1、资产负债结构分析。2、公司经营成果、公司经营成果 本期营业收入 24,982.41 万元，较上年同期增加 6,710.38 万元，增长 36.72%，主要系报告期内：一是公司在维护老客户的同时，持续投入加强市场开发力度，通过优质产品与服务扩大了品牌影响力，通过对海外市场的调整，以多样化销售渠道开发新客户，从而使得公司销售规模增长；二是国内外市场受政策推动、疫情影响等因素，促使市场的需求总量延续了增长趋势。本期营业成本 18,602.81 万元，较上年同期增加 5,527.94 万元，增长 42.28%，主要系报告期内营业收入增长导致营业成本增长。本期毛利率 25.54%，较上年同期下降 2.91 个百分点，主要系报告期内：一是依据新修订的企业会计准则第 14 号收入，上年同期公司将承担的运输及港杂费计入销售费用，本期将为公司履行合同发生的运输及港杂费计入营业成本所致；二是本期为满足扩大生产规模的需求，所投入的备品配件等低值易耗品进入成本增加，从而增加了营业成本，拉低了整体毛利率。本期归属于挂牌公司股东的净利润为 1,588.07 万元，较上年同期增加 481.52 万元，增加 43.52%，主要系报告期内随营业收入增长，获得的利润总额及净利润较上年同期大幅增长所致。3、公司现金流量情况、公司现金流量情况 本期经营活动产生的现金流量净额为 1,848.54 万元，上年同期现金流量净额为 3,475.15 万元，减少1,626.61 万元，主要系报告期内经营活动现金流出增加：一是公司根据订单需求，采购原材料，向供应江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 14 商支付货款，使得购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加；二是为了生产经营的需要，随公司员工的大幅增加，本期支付的薪酬费用增加所致。本期投资活动产生的现金流量净额为-2,078.12 万元，较上年同期增加净流出 1,387.74 万元，主要系报告期内公司为扩大产能，增加产线，新建车间基础设施及购置机器设备，使得购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金流出较上年同期大幅增长所致。本期筹资活动产生的现金流量净额为 776.32 万元，较上年同期增加净流入 2,881.78 万元，主要变动系报告期内：一是筹资活动现金流入增加：1）公司为扩规模增产能，为生产经营储备流动资金，利用银行综合授信额度在上年同期的基础上，增加了短期借款，本期取得借款收到的现金较上年同期增加4,029.97 万元；2）公司获得了股东的个人无偿借款 300 万元。二是为考虑股东的合理回报和公司的长远发展，公司向全体股东派发现金红利 1,531.25 万元，增加了分配股利及偿付利息的现金支出。(二二)行业情况行业情况 人造草坪诞生于 1960 年代的美国，最初是为了解决天然草无法在具有顶棚的公共场所下生长的问题。随着材料科学和制造工艺的进步，人造草坪在颜色、外观、接触舒适度等方面已接近天然草，部分性能已远远超越天然草，尤其是常绿性、耐用性、抗老化性、节约用水和安装维护方便等特性，使得人造草坪能够解决全年全天候高频率使用、全球寒热区域使用等问题，并具有使用寿命长、低成本维护等优势，是更经济的对天然草坪的替代物。人造草坪行业总体市场规模持续扩大，具有很强的内生发展动力，其自身优势和特点是行业存在的基础和发展保障。1、国家政策驱动 党的十八大以来，作为国家改革的重要组成部分，体育得到了党中央和国务院的高度重视，振兴足球更成为建设体育强国的重要环节。在这种背景下，受益于国家“十三五规划”中关于中国足球场地设施建设规划的政策推动，国内运动草的需求显著增长，呈现较好的发展趋势。此外，国家相关部门陆续出台了有利于人造草坪行业快速发展的体育相关政策，大力支持足球、健身等产业发展，加大对足球场及各类体育设施的规划和建设力度，这都将有助于进一步促进国内人造草坪的增量需求与未来渗透率的提升，带动人造草坪行业整体发展。公司生产的人造草坪应用广泛，与体育结合的主要有：足球场、橄榄球场、篮球场、门球场、高尔夫果岭、学校操场改造、人造草坪跑道、健身路径、游泳池地面铺装等。人造草坪全球市场产量年均复合增长率约 15%，中国企业增速达到 25%左右，主要以成本优势占据海外市场，并且在未来仍将维持这一优势。国内市场仍处于成长期，未来增长速度较国际市场更快。以江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 15 出口业务为主的中国人造草坪企业相对而言产品技术更具备国际竞争力，同时现金流情况也要优于以国内市场为主的人造草坪企业。公司在维护开发海外市场的同时，已进一步在开拓国内运动草坪市场。在当前市场对体育产业持续追捧的热潮中，体育概念与政策双轮驱动，公司未来业绩仍能保持快速增长。2、国内外市场容量大 国内的人造草坪市场发展要晚于国外，整个市场对于人造草坪产品的认知还处于初级阶段，面对国内公共设施和学校运动场地的巨大需求，有非常大的开发潜力。但是受到产品特性和固有观念的限制，人造草的运动用草很难进入到专业体育运动场，尤其是顶级联赛和国际重大赛事的范围。然而公司自主研发的人造草和天然草相结合的真假混合草坪系统，则以其独特的优异性能，成功解决了这一难题。真假混合草坪系统具有天然草的触感和运动性能，而且耐用性比天然草运动场地更优异，维护成本低得多，具有很高的性价比，是未来顶级联赛俱乐部和大型赛事场地的首选，为人造草坪行业开创了新的思路，产品在国内外市场前景广阔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 17,754,522.18 9.57%22,742,132.73 15.45%-21.93%应收票据 400,000.00 0.22%-应收账款 46,370,872.56 25.01%28,262,272.73 19.20%64.07%存货 44,602,464.90 24.05%34,550,463.70 23.47%29.09%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 45,836,382.38 24.72%36,289,620.92 24.65%26.31%在建工程 824,965.19 0.44%3,169,816.50 2.15%-73.97%无形资产 9,156,854.33 4.94%6,451,721.08 4.38%41.93%商誉-短期借款 48,064,061.35 25.92%24,233,950.00 16.46%98.33%长期借款-应付账款 23,868,797.67 12.87%11,582,989.71 7.87%106.07%应付职工薪酬 5,409,436.33 2.92%2,832,838.03 1.92%90.95%其他应付款 3,259,666.36 1.76%936,740.03 0.64%247.98%预付账款 2,779,282.31 1.50%1,144,126.62 0.78%142.92%其他非流动资产 3,337,290.68 1.80%748,648.33 0.51%345.78%江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 16 应付票据-6,420,000.00 4.36%-100.00%应交税费 2,182,641.00 1.18%1,642,074.88 1.12%32.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 报告期末，公司应收账款余额 4,637.09 万元，较上年期末增加 1,810.86 万元，增加 64.07%，主要系报告期内营业收入大幅增加，公司在客户的信用政策未发生变化的情况下，给予长期合作的优质大客户释放了一定的账期，应收账款随之增加。2、在建工程 报告期末，公司在建工程余额 82.50 万元，较上年期末减少 234.49 万元，减少 73.97%，主要系报告期内编织草生产线设备竣工验收合格后，已转入固定资产。3、无形资产 报告期末，公司无形资产余额 915.69 万元，较上年期末增加 270.51 万元，增加 41.93%，主要系报告期内为扩规模增产能，扩建生产车间新增使用土地权所致。4、短期借款 报告期末，公司短期借款余额 4,806.41 万元，较上年期末增加 2,383.01 万元，增加 98.33%，主要系报告期内公司为扩规模增产能，利用银行授信额度，为生产经营储备流动资金。5、应付账款 报告期末，公司应付账款余额 2,386.88 万元，较上年期末增加 1,228.58 万元，增加 106.07%，主要系报告期内公司为扩产能、增产线，增加购买机器设备及原材料的款项所致。6、应付职工薪酬 报告期末，公司应付职工薪酬余额 540.94 万元，较上年期末增加 257.66 万元，增加 90.95%，主要系报告期内：一是为匹配规模及产能的人员需求，本期的行政管理及生产员工人数等较上年同期增加，薪酬费用随之增加；二是公司为提升员工积极性，为了激励员工，期末计提员工奖金 215.67 万元所致。7、其他应付款 报告期末，公司其他应付款余额 325.97 万元，较上年期末增加 232.29 万元，增加 247.98%，主要系报告期内公司新增股东提供的个人无偿借款 300 万元所致。8、预付账款 报告期末，公司预付账款余额 277.93 万元，较上年期末增加 163.52 万元，增加 142.92%，主要系报告期内：一是公司为扩大产能，增加生产线，向供应商订购大批设备，预付购买款项；二是根据订单需求，采购原材料，支付供应商订购款所致。江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 17 9、其他非流动资产 报告期末，公司其他流动资产余额 333.73 万元，较上年期末增加 258.86 万元，增加 345.78%，主要系报告期内新增预付房租、待抵扣进项税等所致。10、应付票据 报告期末，公司应付票据较上年期末减少 642 万元，减少 100.00%，主要系报告期内应付票据到期，公司均已解付。11、应交税费 报告期末，公司应交税费 218.26 万元，较上年期末增加 54.06 万元，增加 32.92%，主要系报告期内随内贸销售收入的增长，应缴纳的增值税大幅增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 249,824,149.48-182,720,384.98-36.72%营业成本 186,028,149.02 74.46%130,748,744.80 71.56%42.28%毛利率 25.54%-28.44%-销售费用 14,836,294.31 5.94%19,420,409.27 10.63%-23.60%管理费用 9,597,319.19 3.84%8,903,768.40 4.87%7.79%研发费用 10,271,127.98 4.11%8,100,846.42 4.43%26.79%财务费用 6,516,738.24 2.61%1,963,753.39 1.07%231.85%信用减值损失-1,665,007.54-0.67%-1,038,814.24-0.57%-资产减值损失-712,075.10-0.29%18,878.11 0.01%-3,871.96%其他收益 594,184.43 0.24%1,186,430.68 0.65%-49.92%投资收益 69,421.79 0.03%104,893.64 0.06%-33.82%公允价值变动收益-资产处置收益 1,985.05 0.00%-汇兑收益-营业利润 19,445,734.82 7.78%11,740,461.69 6.43%65.63%营业外收入 165,129.85 0.07%38,470.86 0.02%329.23%营业外支出 439,358.35 0.18%240,680.73 0.13%82.55%净利润 15,880,671.81 6.36%11,065,468.09 6.06%43.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 18 报告期末，营业收入 24,982.41 万元，较上年同期增加 6,710.38 万元，增长 36.72%，主要系报告期内：一是公司在维护老客户的同时，持续投入加强市场开发力度，通过优质产品与服务扩大了品牌影响力，通过对海外市场的调整，以多样化销售渠道开发新客户，从而使得公司销售规模增长；二是国内外市场受政策推动、疫情影响等因素，促使市场的需求总量延续了增长趋势。2、营业成本 报告期末，营业成本 18,602.81 万元，较上年同期增加 5,527.94 万元，增长 42.28%，主要系报告期内营业收入增长导致营业成本增长。本期毛利率 25.54%，较上年同期下降 2.91 个百分点，主要系报告期内：一是依据新修订的企业会计准则第 14 号收入，上年同期公司将承担的运输及港杂费计入销售费用，本期将为公司履行合同发生的运输及港杂费计入营业成本所致；二是本期为满足扩大生产规模的需求，所投入的备品配件等低值易耗品进入成本增加，从而增加了营业成本，拉低了整体毛利率。3、财务费用 报告期末，财务费用 651.67 万元，较上年同期增加 455.30 万元，增长 231.85%，主要系报告期内受汇率波动影响，汇兑损益变动所致。4、资产减值损失 报告期末，资产减值损失-71.21 万元，损失金额较上年同期增加 73.10 万元，增加 3871.96%，主要系报告期内随订单增加的需求，适当增加成品的库存量，使得存货跌价损失增加所致。5、其他收益 报告期末，其他收益 59.42 万元，较上年同期减少 59.22 万元，减少 49.92%，主要系报告期内公司收到与企业日常活动相关的政府补助较上年同期减少。6、投资收益 报告期末，投资收益 6.94 万元，较上年同期减少 3.55 万元，减少 33.82%，主要系报告期内购买银行理财产品取得的收益减少所致。7、营业利润 报告期末，营业利润 1,944.57 万元，较上年同期增加 770.53 万元，增加 65.63%，主要系报告期内营业收入较上年同期增加所致。8、营业外收入 报告期末，营业外收入 16.51 万元，较上年同期增加 12.67 万元，增加 329.23%，主要系报告期内公司收到与企业日常活动无关的政府补助增加所致。9、营业外支出 江苏威腾体育产业股份有限公司 2020 年年度报告 19 报告期末，营业外支出 43.94 万元，较上年同期增加 19.87 万元，增加 82.55%，主要系报告期内公司增加对外捐赠额度、罚款及滞纳金、赔偿款等所致。10、净利润 报告期末，净利润 1,588.07 万元，较上年同期增加 481.52 万元，增加 43.52%，主要系随营业收入增长，本期营业利润及利润总额较上年同期均增长，使得净利润较上年同期增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 234,251,948.90 175,854,562.91 33.21%其他业务收入 15,572,200.58 6,865,822.07 126.81%主营业务成本 171,167,410.10 126,549,245.82 35.26%其他业务成本 14,860,738.92 4,199,498.98 253.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%运动草坪 36,516,833.21 24,764,649.34 32.18%-37.69%-40.10%2.73%休闲草坪 172,300,107.16 127,922,878.39 25.76%46.95%50.14%-1.58%草丝 25,435,008.53 18,479,882.37 27.34%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 42,769,221.40 25,665,154.19 39.99%32.32%17.79%7.40%国外 191,482,727.50 145,502,255.91 24.01%33.41%38.89%-3.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司营业收入由主营业务收入和其他业务收入构成。主营业务收入按产品分类，由运动草坪、休闲草坪和草丝构成。上年同期主营业务集中于运动草坪和休闲草坪，随着体育概念与政策双轮驱动，提升了运动草坪占营业收入的比重，但报告期内因受新冠疫情居家的影响，海外市场的分销渠道商及生产商对休闲草坪及草丝需求极高，导致订单剧增，使得休闲草坪及草丝的营业收入较上年同期大幅增长，降江苏威腾体育产业股份