430392_2019_斯派克_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

2019 年度报告 斯派克 NEEQ:430392 湖南斯派克科技股份有限公司 HUNAN SPARK SCIENCE CO.,LTD 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、斯派克、母公司、股份公司 指 湖南斯派克科技股份有限公司 斯派克材料 指 湖南斯派克材料科技有限公司 斯派克贸易 指 湖南斯派克国际贸易有限责任公司 宇恒化工 指 岳阳市宇恒化工有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 总经理、副总经理、部门主管 经营层 指 总经理、副总经理、部门主管 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、技术负责人 三废 指 废水、废气、固体废弃物 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所、会所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本年度、本期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 上年度、上期 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人段湘生、主管会计工作负责人王洪成及会计机构负责人（会计主管人员）周立军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 无实际控制人的风险 报告期内,公司股权比例变化不大,没有单一股东持有本公司30%以上的股权，各股东之间未签署一致行动人协议，因此，公司任何股东无法单独通过实际支配的股份决定公司的重大事项,无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任,公司没有实际控制人。由于公司无实际控制人,可能存在股权交易后公司控制权存在发生变动的风险。安全生产与环保风险 公司作为精细化工产品制造企业，生产过程中所使用的盐酸、二甲胺、甲苯等原材料存在一定的安全风险。这些原材料具有刺激性和腐蚀性，可能对操作人员产生健康危害。生产过程中产生的“三废”可能对环境造成一定影响，随着环境保护问题日益得到重视，国家及地方政府将实施更为严格的环境保护标准。公司产品生产过程中涉及使用危险化学品，有可能发生安全生产事故。以上两方面均可能对公司生产经营产生影响。税收优惠政策变动风险 报告期内，公司及子公司宇恒化工均为高新技术企业,报告期内企业所得税的适用税率为 15%。在后续的经营过程中,如果公司不能持续符合高新技术企业的相关标准,或国家调整高新技术企业税收优惠政策,将对公司的财务状况和经营成果产生一定的影响。经济周期性波动风险 报告期内，公司及其子公司客户主要为国内外农药、医药企业,主要集中于农药领域。下游客户所在行业的发展与经济周期、政策相关度较高。经济政策的调整及其周期性波动,均将对客户的盈利能力产生较大的影响,进而影响对公司所处行业的需求。原材料价格波动风险 报告期内，产品原材料生产企业受政策市场等因素影响，公司产品原材料采购价格有所波动，对公司的净利润产生一定的影响。市场竞争风险 报告期内，国内化工企业受政策持续影响，国内化工产品价格均有不同程度提高，公司产品在国内虽有一定的议价能力，但国际上，尤其在东南亚地区因政策、人力、税收等因素影响，经营成本较低，对公司产品提价带来不利。本期重大风险是否发生重大变化：是 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南斯派克科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN SPARK SCIENCE CO.,LTD 证券简称 斯派克 证券代码 430392 法定代表人 段湘生 办公地址 长沙高新开发区麓泉路与麓松路交汇处延农综合大楼14-A082房、长沙市芙蓉中路二段 251 号综合楼 701 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 廖劲 职务 董事会秘书 电话 0731-85386132 传真 0731-85386085 电子邮箱 lj_ 公司网址 联系地址及邮政编码 长沙高新区文轩路 27 号麓谷钰园 C2 栋 10 楼 1005-1 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司金融证券部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 19 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2669 其他专用化学产品制造 主要产品与服务项目 精细化工产品的研发、生产、销售及贸易。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）38,333,750 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100763296751L 否 注册地址 长沙高新开发区麓泉路与麓松路交汇处延农综合大楼 14-A082 房 否 注册资本 38,333,750 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张逸、徐琼 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 143,970,182.73 111,068,759.54 29.62%毛利率%29.72%30.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,194,846.90 13,458,511.27 35.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,311,744.26 13,644,092.62 26.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.69%14.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.84%14.97%-基本每股收益 0.47 0.35 34.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 160,505,748.90 145,795,467.86 10.09%负债总计 32,127,700.96 26,818,351.19 19.80%归属于挂牌公司股东的净资产 107,991,144.88 97,563,749.58 10.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.82 2.55 10.59%资产负债率%（母公司）5.15%5.23%-资产负债率%（合并）20.02%18.39%-流动比率 281.41%282.27%-利息保障倍数 25.97 14.68-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,401,816.70 14,036,266.04-4.52%应收账款周转率 29.81 50.62-存货周转率 3.31 3.46-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.09%8.40%-营业收入增长率%29.62%28.69%-净利润增长率%16.18%234.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,333,750 38,333,750 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 12,722.37 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,244,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,998.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,255,523.70 所得税影响数 235,098.61 少数股东权益影响额（税后）137,322.45 非经常性非经常性损益净额损益净额 883,102.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 13,662,547.30 应收票据 10,592,003.50 应收账款 3,070,543.80 应付票据及应付账款 3,090,106.68 应付账款 3,090,106.68 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属化学原料和化学制品制造业下的细分行业，是一家专门从事精细和专用化学品研发、生产、销售的综合性高新技术企业。公司拥有一批经验丰富、创新能力强的技术骨干、管理人才和营销能手，有一个富有团结、敬业、创新和发展的企业精神的核心管理团队，在行业中成功树立起“斯派克”品牌。总部位于湖南省长沙市麓谷高新技术开发区，在岳阳市湘阴县的全资子公司湖南斯派克材料科技有限公司，从事农药、医药及香料等类型产品的中间体研发生产；在岳阳市临湘镇的控股子公司岳阳市宇恒化工有限公司，从事杂环类农药原药及中间体的研发生产，形成了较完善的技术创新体系，在产品工艺、生产设备上有多项自主知识产权和技术储备。公司以畅销药物中间体开发与销售为核心，集自主研发的杀虫剂中间体、除草剂中间体、改良工艺的催化剂和技术咨询于一体，为国内外知名植保公司与制药企业，如先正达、FMC、HEPERO、CIPLA 等，提供技术含量高、工艺先进的中间体产品。公司产品包括除草剂、杀菌剂、杀虫剂三大系列的精细化工中间体。公司除能为客户提供基本产品外，还能通过与客户的交流和沟通，将客户的要求、标准融入整个研发和设计过程中，根据客户需求进行定制化生产。公司始终致力于技术创新，精准把握各类客户的特殊需求，从而为国内外众多客户提供优质产品、技术服务，深受广大厂家欢迎。斯派克主要通过向客户提供优质中间体及催化剂来实现收入，以核心业务为基础为客户提供持续化服务，并不断研发新技术产品以满足客户需求。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期后至报告披露日,公司商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，响水事件引起了行业的全面检查潮和停产整顿潮，随后国内化工企业又陆续发生安全事故，安全环保督察愈趋严格,化工园区整治力度不断加码，安环标准的提升、去产能、淘汰落后装置等举措使中小企业的安全环保及生存压力激增，农化行业震荡加剧。供应端，国内长期停产造成原材料供应紧张，同时中美贸易摩擦升级致使多数化工产品到港减少，也助涨了原材料价格的上涨；需求端，国内化工行业因开工不足造成需求大幅下滑，国外多地遭遇极端气候，作物保护用量减少，市场需求进一步下滑。全年公司面临多重叠加的不利因素，但经营层毫不气馁，在董事会领导下，砥砺前行，根据年初制定的业绩目标，根据市场供需情况积极调整经营计划。生产基地在安全生产、环保生产、规范生产等方面加大监管力度，确保能正常生产；业务部门积极调整采购、销售策略，稳固供应商群体、客户群体和主体市场；研发部门持续工艺优化、加强设备维护、推动辅助原材料的研发创新。在各方共同努力下，克服严峻经营形势，向投资人交出满意答卷。1、经营业绩情况 2019 年度公司实现营业收入 1.44 亿元，同比增加 29.62%；归属于母公司所有者的净利润 1819.48万元，同比增加 35.19%。2、重点工作：1)高度重视安环工作，加大安全环保的投入和管理，进行三废处理设备设施升级改造；持续严格控制生产过程、末端治理；加强现场管理、现场培训、现场整改、现场巡查。2)专注现有生产基地的生产设备、辅助设施的升级，提高了产品收率与质量。3)研发部持续推进清洁工艺、新工艺技术的研究与应用，不断提升产品的质量和三废利用率。4)专注内部管理，推行扁平化管理架构，优化管控流程，提升运营效率。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 20,594,137.16 12.83%22,154,769.74 15.20%-7.04%应收票据 6,480,000.00 4.04%10,592,003.50 7.26%-38.82%应收账款 6,589,687.50 4.11%3,070,543.80 2.11%114.61%存货 38,012,731.67 23.68%23,190,251.49 15.91%63.92%投资性房地产 长期股权投资-固定资产 55,102,219.51 34.33%53,753,513.07 36.87%2.51%在建工程 935,602.81 0.58%2,442,851.78 1.68%-61.70%短期借款 12,000,000.00 7.48%13,000,000.00 8.92%-7.69%长期借款 应付账款 5,929,730.78 3.69%3,090,106.68 2.12%91.89%预收款项 4,807,941.76 3.00%2,052,366.06 1.41%134.26%应付职工薪酬 3,564,805.00 2.22%2,089,701.00 1.43%70.59%资产总计 160,505,748.90 145,795,467.86 10.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据年末数比年初数减少 411.20 万元，同比降幅达到 38.82%，主要系公司提高了以电汇结算的优惠力度所致。2、应收账款年末数比年初数增加 351.92 万元，同比增幅达到 114.61%，主要是提高了部分客户的信誉额度，同时允许部分客户货到付款的结算方式所致。3、存货年末数比年初数增加 1482.24 万元，同比增幅达到 63.92%，主要是基于原材料的供应较为紧张且上半年通常为销售旺季，年末增加了产品和原材料库存所致。4、公司 2019 年末资产合计 1.61 亿元，负债合计 3212.77 万元，资产负债率为 20.02%。公司经营良好，资产构成主要系公司存货（占比 23.68%）、固定资产（占比 34.33%）、货币资金（占比 12.83%），资产结构良好，偿债能力较强，未来公司将更加努力加快存货的周转，充分利用公司设备，更大程度优化公司的资产负债结构。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 143,970,182.73-111,068,759.54-29.62%营业成本 101,179,098.75 70.28%77,590,739.10 69.86%30.40%毛利率 29.72%-30.14%-销售费用 1,803,580.78 1.25%1,655,562.45 1.49%8.94%管理费用 12,158,176.60 8.44%8,674,800.67 7.81%40.16%研发费用 8,859,260.74 6.15%5,978,887.51 5.38%48.18%财务费用 744,250.11 0.52%984,972.01 0.89%-24.44%信用减值损失-71,083.42-0.05%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%-330,236.69-0.30%-100.00%其他收益 1,244,800.00 0.86%160,000.00 0.14%678.00%投资收益 92,708.33 0.06%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 12,722.37 0.01%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 19,664,011.45 13.66%15,078,160.26 13.58%30.41%营业外收入 2,000.52 0.00%80,000.81 0.07%-97.50%营业外支出 4,000.00 0.00%494,240.35 0.44%-99.19%净利润 17,234,682.27 11.97%14,834,007.35 13.36%16.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入为 14397.02 万元，相比去年同期增加 3290.14 万元，增长率为 29.62%，营业成本 10117.91 万元，相比去年同期增加 2358.84 万元，增长率为 30.40%，毛利率较去年基本持平。营业收入增加主要是报告期内竞争对手供货能力出现问题，造成下游对公司 SP 产品的需求量增加，公司扩大了产品产量、提高了产品价格，导致增加营业收入 3012.70 万元，营业成本随着营业收入增加而发生变动。2、报告期内管理费用为 1215.82 万元，相比去年增加 348.34 万元，增长 40.16%，主要原因是:（1）报告期内职工工资相比去年同期增加 100.75 万元，系期末计提了管理层奖金 100.00 万元所致；（2）报告期内对 SP、JBZ 生产线进行了全面的检修导致修理费用比去年同期增加 74.12 万元；（3）报告期内加大了安全、环保方面的投入，导致安全费用比去年同期增加 64.63 万元。3、报告期内研发费用为 885.93 万元，相比去年增加 288.04 万元，增长 48.18%，主要为报告期内子公司宇恒化工开展了 BBM、DCBO 的中试研发项目。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 136,792,430.75 104,638,012.65 30.73%其他业务收入 7,177,751.98 6,430,746.89 11.62%主营业务成本 94,236,277.63 71,238,003.35 32.28%其他业务成本 6,942,821.12 6,352,735.75 9.29%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%医药中间体 96,918,114.78 67.32%49,529,657.64 44.59%95.68%农药中间体 47,052,067.95 32.68%61,539,101.90 55.41%-23.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内销售收入 130,689,747.45 90.78%91,653,940.37 82.52%42.59%出口销售收入 13,280,435.28 9.22%19,414,819.17 17.48%-31.60%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、按照产品分类分析：农药中间体类别的收入发生额为 4705.21 万元，相比上年同期减少 23.54%，主要系子公司宇恒化工公司开工率不足，停止了 BQ 产品的生产所致。医药中间体收入发生额为 9691.81 元，相比上年同期增加 95.68%，主要系公司委托加工等方式增加医药中间体 SP 产品的产量，并通过技术升级各设备改造增加医药中间体 JBZ 产品的产量和收率。2、按照区域分类分析：（1）国内销售收入本期发生额为 13068.97 万元，相比上年同期增加 42.59%；（2）出口销售收入本期发生额为 1328.04 元，相比上年同期减少 31.60%。年内，国内外客户对公司产品的需求量上升，根据供需变动情况公司改变了销售策略，以优先满足国内主要客户的需求为主，因此产品的出口量下滑，导致其销售额减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 23,895,758.93 16.60%是 2 客户二 16,831,858.41 11.69%否 3 客户三 11,545,132.74 8.02%否 4 客户四 9,087,079.65 6.31%否 5 客户五 5,455,481.65 3.79%否 合计合计 66,815,311.38 46.41%-公司与前五大客户将保持长期、稳定的贸易往来，公司所处行业竞争激烈，优质的客户资源对公司生存与发展十分关键，同时客户信息属于商业机密，若客户信息对外公告，将不利于公司业务开展，故前五大客户名称未披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 16,403,539.82 13.27%否 2 供应商二 8,070,796.46 6.52%否 3 供应商三 7,650,575.22 6.19%是 4 供应商四 7,592,920.35 6.14%否 5 供应商五 5,564,604.86 4.50%否 合计合计 45,282,436.71 36.62%-公司与前五大供应商将保持长期、稳定的贸易往来，公司所处行业竞争激烈，优质的供应商资源对公司生存与发展十分关键，同时供应商信息属于商业机密，若供应商信息对外公告，将不利于公司业务开展，故前五大供应商名称未披露。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,401,816.70 14,036,266.04-4.52%投资活动产生的现金流量净额-5,530,161.29-11,708,466.49 -52.77%筹资活动产生的现金流量净额-9,432,287.99-8,097,650.14 16.48%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-553.02 万元，较上年-1170.85 万元增加 617.83万元，变动主要系上期的公司产品布局大部分已完成，本期固定资产投入大幅减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、截至 2019 年 12 月 31 日，公司共计有三个子公司。1）湖南斯派克材料科技有限公司为公司的全资子公司，斯派克材料的基本情况如下：法定代表人：余治生，统一社会信用代码：914306245954786009，注册资本：300 万元，注册地址：湘阴县文星镇洋沙湖工业园。全年该子公司营业收入 2763.58 万元，净利润 214.52 万元。2）湖南斯派克国际贸易有限责任公司为公司的全资子公司，斯派克贸易的基本情况如下：法定代表人：段湘生，统一社会信用代码：91430100MA4R063M4T，注册资本：200 万元，注册地址：长沙高新开发区文轩路 27 号麓谷钰园 C2 栋 10 楼 1004-2、1005-1。报告期内尚未开展日常经营活动。3）岳阳市宇恒化工有限公司为公司的控股子公司，宇恒化工的基本情况如下：法定代表人：李宗根，统一社会信用代码：914306823968568164，注册资本：5970 万，注册地址：湖南省临湘市儒溪镇儒溪路(滨江工业示范园区)。全年宇恒化工营业收入 7040.51 万元，净利润-240.54 万元。2、本期不存在处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），于 2019 年 9 月 27 日发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式及合并财务报表格式进行了修订。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。1、本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对公司的财务报表没有产生影响。2、公司根据财政部于 2019 年 04 月发布的财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对企业财务报表格式进行相应的调整，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，将“应收票据及应收账款”科目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”科目拆分为“应付票据”及“应付账款”。公司执行上述新准则所导致财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等财务报表主要数据无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构独立，治理结构合理，有良好的自主经营能力。公司全年共实现收入1.44亿元，相比上年增加29.62%，实现净利润收入1819.48万元，相比上年增加35.19%，本期期末总资产 1.61 亿元，相比上期期末增加 10.09%，归属于母公司所有者权益为 1.08 亿元，相比上期期末增加 10.69%，上述财务指标的增长原因是受“3.21”响水事件影响，公司催化剂产品在前三季度内是国内唯一合法生产企业，根据原料、产品的市场供需情况及时调整公司各产品生产计划，盈利能力快速增加。本期期末货币资金为 2059.41 万元，资产负债率为 20.02%，本期经营活动产生的现金流量净额为 1340.18 万元，财务指标表现良好。公司主业突出，管理层和核心人员稳定，不存在关键管理人员离职无人替代的情况；积极响应国家“节能减排”政策，改进工艺路线，升级生产设备，降低“三废”排放，符合高新技术企业认定标准并享受所得税优惠政策；拥有自主研发的产品专利并实现了产业化，多年拼搏，成功树立起优秀品牌形象，积极利用“新三板”平台效应扩大销售渠道，提高企业知名度，完善企业品牌形象，为企业蓬勃发展打下坚实的基础。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、无实际控制人的风险 报告期内,公司股权比例变化不大,没有单一股东持有本公司 30%以上的股权，各股东之间未签署一致行动人协议，因此，公司任何股东无法单独通过实际支配的股份决定公司的重大事项,无法单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任,公司没有实际控制人。由于公司无实际控制人,可能存在内部人控制而损害股东利益,且股权交易后公司控制权存在发生变动的风险。应对措施：公司通过股东大会选举出的董事多为法人股东代表，不参与具体经营；部分中高管人员为公司股东，合计持股比例超过 65%，保证了有利于公司发展的政策能有效实施。2、安全生产与环保风险 公司作为精细化工产品制造企业，生产过程中所使用的盐酸、二甲胺、甲苯等原材料存在一定的安全风险。这些原材料具有刺激性和腐蚀性，可能对操作人员产生健康危害。生产过程中产生的“三废”可能对环境造成一定影响，随着环境保护问题日益得到重视，国家及地方政府将实施更为严格的环境保护标准。公司产品生产过程中涉及使用危险化学品，有可能发生安全生产事故。以上两方面均可能对公司生产经营产生影响。应对措施：为了防止安全、环保问题带来的负面影响，公司制定了安全生产、环保管理等系列制度，定期组织人员进行职业培训，严格查处工作过程中各种违规行为，生产经营过程中始终贯彻“预防为主、防治结合”的原则，将安环风险降到最低。3、原材料价格波动风险 报告期内，产品原材料生产企业受政策调控影响，公司产品原材料采购价格有所波动，对公司的净利润产生一定的影响。应对措施：采购人员积极开拓新供应商，降低对现有供应商的依赖程度；通过宇恒化工新产品的推出延伸产业链，通过较高的技术溢价，降低原材料波动对生产成本的影响，同时将利润增长点由盈利空间较小的中间体市场转变为盈利能力较大的原料药市场。4、市场竞争风险 报告期内，国内化工企业受政策调控影响明显，国内化工产品价格均有不同程度提高，公司产品在国内虽有一定的议价能力，但国际上，尤其在东南亚地区因政策、人力、税收等因素影响，经营成本较低，对公司产品提价带来不利。应对措施：持续改进合成工艺、降低原料消耗、提高成品收率，增加企业市场竞争能力；提高自动化程度，减少人为因素造成的损耗；利用技术储备优势，培育原材料生产商，降低对供应商依赖程度及原材料价格上涨带来的冲击。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、税收优惠政策变动风险 报告期内，公司及子公司宇恒化工均为高新技术企业,报告期内企业所得税的适用税率为 15%。在后续的经营过程中,如果公司不能持续符合高新技术企业的相关标准,或国家调整高新技术企业税收优惠政策,将对公司的财务状况和经营成果产生一定的影响。应对措施：公司将持续关注国家关于高新技术企业税收政策的变化，投入资源优化人员结构，在保持现有水平的基础上稳步增加研发投入，完善研究开发组织管理水平，增强科技成果转化能力，增加自主知识产权数量，增加销售与总资产成长性以保证自身满足高新技术企业重新认定的条件。2、经济周期性波动风险 报告期内，公司及其子公司客户主要为国内外农药、医药企业,主要集中于农药领域。下游客户所在行业的发展与经济周期、政策相关度较高。经济政策的调整及其周期性波动,均将对客户的盈利能力产生较大的影响,进而影响对公司所处行业的需求。应对措施：公司将加大市场与产品开拓力度，提高产品质量，凭借技术优势和产品质量优势保持市场优势竞争地位，与客户建立并保持长期良好且具有粘性的合作关系，保持营业收入的稳定性，同时完成上下游的资源整合，以提高公司抗风险能力，尽量减小经济波动对公司业绩造成的影响。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3,500,000.00 1,553,097.35 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型