830782_2019_泰安众诚_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 泰安众诚 NEEQ:830782 泰安众诚自动化设备股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年4月，公司参加第十八届2019太原煤炭（能源）工业技术与装备展览会，很多客户前来展位咨询洽谈，达成合作意向。2019 年 5 月，公司承办第 23 届“喜迎中华人民共和国成立 70 周年暨煤矿职工乌金众诚杯”乒乓球比赛。2019 年 5 月 28 日，公司 2018 年度权益分派实施完成，向全体股东每 10 股派 1.5 元人民币现金（含税），每 10 股转增 7 股。2019 年 10 月,公司参加第十八届中国国际煤炭采矿技术交流及设备展览会。展位上引来了众多参观者驻足观摩，巩固了现有合作关系、发掘了大批潜在客户，为开拓市场奠定了夯实基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 泰安众诚自动化设备股份有限公司 众诚软件 指 泰安市众诚自动化软件有限公司 众诚机电 指 泰安众诚机电科技有限公司 山东众诚 指 山东众诚自动化控制技术有限公司 传动科技 指 山东众诚传动科技有限公司 内蒙古众诚 指 内蒙古众诚自动化设备维修有限公司 主办券商 指 国海证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 泰安众诚自动化设备股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 移变开关 指 矿用隔爆型移动变电站用开关，包括公司主要生产的矿用隔爆型移动变电站用高压真空开关与矿用隔爆型移动变电站用低压侧保护箱。矿用多回路起动器 指 矿用隔爆兼本质安全型多回路真空电磁起动器或矿用隔爆兼本质安全型多回路高压真空起动器 矿用变频器 指 矿用隔爆兼本安型高压变频器，适合在煤矿井下使用，把工频电源变换成频率可调的交流电源，从而控制交流电动机转速。矿用变频器具有调速效率高、起动能耗低等特点，并具有隔爆性能，既能够实现节能目的，又能对电动机进行综合保护。通用变频器 指 变频器是应用变频技术与微电子技术，通过改变电机工作电源频率方式来控制交流电动机的电力控制设备。能够适用于所有负载的变频器，就是通用型变频器。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人季桢、主管会计工作负责人张冬菊及会计机构负责人（会计主管人员）郝彦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款无法收回的风险 截止报告期末，公司应收账款余额仍然较大。公司客户多为国有大中型煤矿，信誉度高，资金回收较为可靠，发生坏账的可能性极低，但一旦应收账款无法及时收回，增加了公司的流动性风险，可能第一公司经营以及业绩产生一定影响。人才短缺风险 公司在巩固自己市场地位并努力拓展业绩增长领域的过程中，需要对已有客户进行有效维护，对新技术新领域加大研发投入，因而对研究开发和技术实施人才需求较大。在激烈的市场竞争中，可能会面临人才短缺的风险。税收优惠政策的风险 根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的规定，高新技术企业可以减按 15%的税率征收企业所得税，如公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将按照 25%的税率征收所得税，所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一定影响 本期重大风险是否发生重大变化：是 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泰安众诚自动化设备股份有限公司 英文名称及缩写 TaianZhongcheng Automation equipment co.,ltd 证券简称 泰安众诚 证券代码 830782 法定代表人 季桢 办公地址 泰安市高新区配天门大街 1399 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晶 职务 董事会秘书、人事总监 电话 0538-5365831 传真 0538-5365831 电子邮箱 Wangjing_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 泰安市高新区配天门大街 1399 号 271000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 19 日 挂牌时间 2014 年 6 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）专用设备制造业（C35）主要产品与服务项目 公司主营自动化设备的设计、生产、销售维修；防爆电气的生产、销售、维修；软件开发、设计、维修；机电设备及配件的进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）105,944,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 季桢 实际控制人及其一致行动人 季桢、史淑华 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370900743361392B 否 注册地址 山东省泰安高新区龙潭路以东、配天门大街以北 否 注册资本 105,944,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区福佑路 8 号 12 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱洪雄 高洪艳 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 223,173,403.29 205,046,213.06 8.84%毛利率%47.38%52.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,372,927.95 34,491,405.17-9.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,512,987.37 34,279,777.82-16.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.52%13.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.47%13.74%-基本每股收益 0.30 0.33-9.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 367,415,023.14 328,221,489.60 11.94%负债总计 79,504,208.45 62,476,103.48 27.26%归属于挂牌公司股东的净资产 285,415,596.39 264,836,180.94 7.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 4.25-36.71%资产负债率%（母公司）56.21%50.51%-资产负债率%（合并）21.64%19.03%-流动比率 4.12 4.64-利息保障倍数 108.53 56.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,087,857.85 15,977,277.36 -68.16%应收账款周转率 1.65 1.79-9 存货周转率 1.62 1.71-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.94%13.29%-营业收入增长率%8.84%61.92%-净利润增长率%-4.73%78.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 105,944,000 62,320,000 70%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 76,636.78 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）960,696.74 债务重组损益-101,462.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,295.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,051,529.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,993,695.43 所得税影响数 132,741.24 少数股东权益影响额（税后）1,013.61 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,859,940.58 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 18,461,733.82 18,361,733.82 预付款项 2,112,125.09 2,434,525.09 其他应收款 8,907,964.00 8,885,393.15 长期股权投资 8,785,813.17 可供出售金融资产 5,000,000.00 无形资产 14,378,350.45 14,342,487.07 递延所得税资产 6,107,582.96 6,279,812.76 应付职工薪酬 4,813,525.18 5,079,950.72 应交税费 7,955,571.43 7,907,377.92 预计负债 2,615,627.79 资本公积 86,800,901.87 86,800,103.46 专项储备 1,455,430.28 盈余公积 9,423,762.91 9,179,397.15 未分配利润 105,132,869.30 105,081,250.05 少数股东权益 779,703.12 909,205.18 营业收入 208,204,125.06 205,046,213.06 营业成本 96,893,070.65 97,668,323.78 销售费用 35,931,851.82 42,650,159.32 管理费用 15,704,628.67 19,547,510.46 研发费用 20,869,480.85 10,548,962.72 资产减值损失（损失以“-”号填列）6,024,913.62 1,997,518.93 其他收益 6,639,038.23 6,642,724.63 投资收益（损失以“-”号填列）527,510.92 1,425,206.97 营业外收入 651,743.07 648,056.67 营业外支出 4,920,647.30 831,915.90 所得税费用 6,595,935.97 6,376,368.92 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于矿用防爆电器设备研发、生产与销售业务的国家级高新技术企业，所处行业属于专用设备制造业，具体为矿用防爆电器行业。经营范围为：从事自动化设备的设计、生产、销售维修；防爆电气的生产、销售、维修；软件开发、设计、维修；机电设备及配件的进出口业务。报告期内，公司主要产品包括移变开关、矿用多回路起动器、矿用干式变压器、矿用移动变电站、矿用变频器等矿用防爆电器产品及配件。公司产品主要应用于煤矿井下，客户主要为国内大中型煤矿企业。公司与国有大中型煤矿企业建立了稳定的合作关系。公司始终注重研发投入，报告期内保持较高的研发投入。截至目前，公司拥有近 20 项专利、30 余项计算机软件著作权。拥有多项自主研发的核心技术，具有较独特的产品安全保护工艺技术、标准化和模块化的产品设计，注重人机互动体验，运用并不断升级智能化和自动化软件集成控制系统，提供满足客户需求的高品质产品与优质服务。公司自主研发生产的显示屏、电源、PLC 及工控机、变压器、变频器等自动化产品是工业 4.0 的基础，完全可以应用于煤炭以外的其他工业领域，具有强大的行业拓展资源优势。公司主要通过直销实现收入，报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，我公司内部各机构独立，经营管理层队伍稳定，能够维持良好的自主经营能力，公司各项工作稳步向前推进，各项既定经营指标得以实现。报告期内，公司强化了经营管理，加强了公司管理的规范化、制度化、流程化、系统化，提升了运营效率。2019 年全年实现营业收入 223,173,403.29 元，实现净利润 32,458,941.07 元。截至报告期末，公司总资产 367,415,023.14 元；净资产 287,910,814.69 元。12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上上年期末年期末金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 27,111,580.83 7.38%17,830,283.05 5.43%52.05%应收票据 20,254,495.59 5.51%18,361,733.82 5.59%10.31%应收账款 142,106,933.40 38.68%128,380,350.27 39.11%10.69%存货 81,278,497.96 22.12%63,362,576.93 19.30%28.28%投资性房地产 长期股权投资 9,232,107.94 2.51%8,785,813.17 2.68%5.08%固定资产 51,830,862.44 14.11%54,557,719.56 16.62%-5.00%在建工程 短期借款 9,012,718.75 2.45%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动较大是因为 2019 年公司贷款 900 万元。应收票据变动较大的原因为客户付货款主要以票据为主。应收账款比去年增长原因为 2019 年的收入比去年有所提高。存货增长为 2019 年新增子公司，年底需要备用的材料较多。短期借款变动为 2019 年母公司贷款 900 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 223,173,403.29-205,046,213.06-8.84%营业成本 117,440,387.09 52.62%97,668,323.78 47.63%20.24%毛利率 47.38%-52.37%-销售费用 44,128,992.02 19.77%42,650,159.32 20.8%3.47%管理费用 18,449,987.07 8.27%19,547,510.46 9.53%-5.61%研发费用 11,178,766.18 5.01%10,548,962.72 5.14%5.97%财务费用 214,197.46 0.10%687,696.06 0.34%-68.85%信用减值损失 428,304.13 0.19%资产减值损失 0 1,997,518.93 0.97%-100%13 其他收益 5,692,679.64 2.55%6,642,724.63 3.24%-14.30%投资收益 500,720.35 0.22%1,425,206.97 0.70%-64.87%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 156,295.60 0.07%0 汇兑收益 营业利润 36,186,384.24 16.21%40,630,074.28 19.82%-10.94%营业外收入 247,968.66 0.11%648,056.67 0.32%-61.74%营业外支出 263,794.57 0.12%831,915.90 0.41%-68.29%净利润 32,458,941.07 14.54%34,069,846.13 16.62%-4.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本比去年同期增长 20.24%原因为 2019 年公司新上项目通用变频器成本较高，毛利较低，造成公司总体的成本增长较多。财务费用比去年减少 68.85%原因为 2018 年客户的贴息回款。资产减值损失变动原因为 2019 年变更为信用减值。投资收益减少原因为 2019 年公司投资理财减少。营业外支出减少原因为 2018 年的债务重组损失较多。营业外收入的减少为公司申请项目资金款的减少 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 218,371,978.91 203,182,171.09 7.48%其他业务收入 4,801,424.38 1,864,041.97 157.58%主营业务成本 113,470,979.26 96,469,820.52 17.62%其他业务成本 3,969,407.83 1,198,503.26 231.20%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收占营业收入入 的比重的比重%移变开关 54,983,451.14 24.64%58,807,204.44 28.68%-6.50%励磁启动器 637,405.00 0.29%55,555.55 0.03%1,047.33%矿用多回路启动器 22,588,798.21 10.12%26,691,531.88 13.02%-15.37%配件 55,570,482.81 24.90%62,168,614.39 30.32%-10.61%矿用移动变电站 211,206.90 0.09%283,713.80 0.14%-25.56%14 矿用变频器 6,369,770.77 2.85%6,119,158.72 2.98%4.10%矿用干式变压器 48,434,751.78 21.70%42,324,818.33 20.64%14.44%通用变频器 3,031,257.69 1.36%265,505.93 0.13%1,041.69%系统集成 23,176,670.46 10.39%5,593,767.20 2.73%314.33%采煤机用牵引变压器 3,368,184.15 1.51%872,300.85 0.43%286.13%其他业务收入 4,801,424.38 2.15%1,864,041.97 0.91%157.58%合计 223,173,403.30 205,046,213.10 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：移变开关、矿用多回路启动器及矿用干式变压器客户采用招标方式采购产品。2019 年市场价格采购以最低价格中标，导致公司产品价格有所下降。通用变频器、系统集成与采煤机用牵引变压器都是我公司新上项目，目前市场已初步打开。其他收入是为客户维修的产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 力博重工科技股份有限公司 10,318,611.58 4.94%否 2 泰山石膏有限公司 9,068,619.47 4.34%否 3 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 6,268,102.89 3.00%否 4 江苏徐矿能源股份有限公司 5,484,479.17 2.63%否 5 山西信必通物资贸易有限公司 4,657,835.23 2.23%否 合计合计 35,797,648.34 17.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 济南乐高电子科技有限公司 8,668,911.31 4.69%否 2 盐城天源电力设备有限公司 8,596,490.51 4.65%否 3 江苏三元电磁线有限公司 6,173,670.79 3.34%否 4 江苏特力安电气科技有限公司 5,650,844.80 3.06%否 5 泰安市运通电器有限公司 5,146,340.59 2.78%否 合计合计 34,236,258.00 18.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 15 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,087,857.85 15,977,277.36-68.16%投资活动产生的现金流量净额 4,365,094.28-1,262,996.59 445.61%筹资活动产生的现金流量净额-171,654.35-8,871,842.43 98.07%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少原因为 2019 年货款回收基本上以票据回收。投资活动产生的现金流量净额增加为 2019 年母公司投资子公司款及公司理财。筹资活动产生的现金流量净额增加为 2019 年公司贷款 900 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有两家全资子公司、三家控股子公司和一家参股公司。1.公司全资子公司泰安市众诚自动化软件有限公司 泰安市众诚自动化软件有限公司注册资本 120 万元，经营范围为软件开发、销售、维修；自动化设备开发、销售、维修。报告期内，泰安市众诚自动化软件有限公司营业收入为 20,609,454.89 元,净利润为 17,725,457.84 元。2.公司全资子公司泰安市泰山智诚自动化软件有限公司 泰安市泰山智诚自动化软件有限公司注册资本 200 万元，经营范围为软件开发、设计、维修；自动化设备的开发、销售、维修。3.公司控股子公司山东众诚自动化控制技术有限公司 山东众诚自动化控制技术有限公司注册资本 2000 万元，公司拥有山东众诚自动化控制技术有限公司 51%的股权，经营范围为自动化技术服务；自动化设备设计、生产、销售维修；计算机软件设计、办公自动化设备销售维修；楼宇自控设备、防爆电气的生产、销售维修；机电设备的进出口业务；机械设备及自动化设备的销售及售后服务；五金，化工产品（不含危险品），装饰材料，日用百货销售。4.公司控股子公司内蒙古众诚自动化设备维修有限公司 内蒙古众诚自动化设备维修有限公司注册资本 3000 万元，公司拥有内蒙古众诚自动化设备维修有限公司 70%的股权，经营范围为矿山输配电设备，防爆电气设备，机电设备配件，化工设备产品（不含危险化学品）销售与维修；提供劳务服务（不含劳务派遣）；输配电设备技术咨询及技术服务，普通货物运输。5.公司控股子公司山东众诚传动科技有限公司 山东众诚传动科技有限公司注册资本 3000 万元，公司拥有山东众诚传动科技有限公司65%的股权，经营范围为传动技术的研发、推广及咨询服务；传动装置及零部件、自动化设备、机器人、计算机软硬件的设计、制造、销售；工业自动化设备系统集成；物联网技术服务；网络工程施工；防爆电气生产、销售、维修；机械及自控设备维修（不含特种设备）；办公自动化设备及耗材、楼宇自控设备、机电设备、五金、化工产品（以上均不含危险化学品及易燃易爆品）、装饰材料、日用百货的销售；货物及技术进出口业务。6.公司参股公司-河南平煤神马电气股份有限公司 公司拥有河南平煤神马电气股份有限公司 10%的股权。河南平煤神马电气股份有限公司16 注册资本 5000 万元，经营范围为矿用隔爆干式变压器和移动变电站、矿用隔爆高低压真空电磁起动器及开关、矿用隔爆电软起动装置、矿用隔爆变频调速装置、矿用隔爆控制和保护装置、地面用电力变压器、电机、集中监测和控制系统、风电和光伏发电设备（包括汇流箱、逆变器、箱式变电站和监控设备）、立体仓（车）库、充电桩、机器人的设计、生产、修理、销售和服务。批发、零售：煤炭、电气设备及配件、矿用机械设备及配件；机电设备安装工程施工，压力容器安装维修、钢材买卖、技术服务费、加工费和设备类。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及影响（1）2017年，财政部颁布了修订的企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第23号金融资产转移、企业会计准则第24号套期会计以及企业会计准则第37号金融工具列报（以上4 项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。并根据前述准则关于衔接的规定，于2019年1月1日对财务报表进行了相应的调整。首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况如下：合并资产负债表 项 目 2018-12-31 余额 2019-1-1-余额 调整数 流动资产：货币资金 17,830,283.05 17,830,283.05 应收票据 18,361,733.82 18,361,733.82 应收账款 128,380,350.27 125,221,886.98-3,158,463.29 预付款项 2,434,525.09 2,434,525.09 其他应收款 8,885,393.15 8,885,393.15 存货 63,362,576.93 63,362,576.93 其他流动资产 5,000,794.73 5,000,794.73 流动资产合计流动资产合计 244,255,657.04 241,097,193.75-3,158,463.29 非流动资产：长期股权投资 8,785,813.17 8,785,813.17 固定资产 54,557,719.56 54,557,719.56 无形资产 14,342,487.07 14,342,487.07 递延所得税资产 6,279,812.76 6,753,582.25 473,769.49 17 非流动资产合计非流动资产合计 83,965,832.56 84,439,602.05 473,769.49 资资 产产 总总 计计 328,221,489.60 325,536,795.80-2,684,693.80 流动负债：应付账款 22,478,716.44 22,478,716.44 预收款项 7,758,325.29 7,758,325.29 应付职工薪酬 5,079,950.72 5,079,950.72 应交税费 7,907,377.92 7,907,377.92 其他应付款 9,398,605.32 9,398,605.32 流动负债合计流动负债合计 52,622,975.69 52,622,975.69 非流动负债：预计负债 2,615,627.79 2,615,627.79 递延收益 7,237,500.00 7,237,500.00 非流动负债合计非流动负债合计 9,853,127.79 9,853,127.79 负负 债债 合合 计计 62,476,103.48 62,476,103.48 所有者权益（或股东权益）：股本 62,320,000.00 62,320,000.00 资本公积 86,800,103.46 86,800,103.46 专项储备 1,455,430.28 1,455,430.28 盈余公积 9,179,397.15 8,910,927.77-268,469.38 未分配利润 105,081,250.05 102,665,025.63-2,416,224.42 归属于母公司所有者权益合计 264,836,180.94 262,151,487.14-2,684,693.80 少数股东权益 909,205.18 909,205.18 所有者权益合计所有者权益合计 265,745,386.12 263,060,692.32-2,684,693.80 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 328,221,489.60 325,536,795.80-2,684,693.80 母公司资产负债表 项 目 2018-12-31 余额 2019-1-1-余额 调整数 流动资产：货币资金 13,512,650.63 13,512,650.63 应收票据 15,907,302.45 15,907,302.45 应收账款 127,499,700.27 124,341,236.98-3,158,463.29 预付款项 2,053,126.19 2,053,126.19 其他应收款 8,707,496.58 8,707,496.58 存货 82,782,248.66 82,782,248.66 流动资产合计流动资产合计 250,462,524.78 247,304,061.49-3,158,463.29 非流动资产：长期股权投资 58,953,182.26 58,953,182.26 固定资产 54,003,234.95 54,003,234.95 无形资产 14,342,487.07 14,342,487.07 递延所得税资产 3,197,521.29 3,671,290.78 473,769.49 非流动资产合计非流动资产合计 130,496,425.57 130,970,195.06 473,769.49 资产总计资产总计 380,958,950.35 378,274,256.55-2,684,693.80 18 流动负债：应付账款 162,249,269.49 162,249,269.49 预收款项 7,656,325.29 7,656,325.29 应付职工薪酬 4,237,058.66 4,237,058.66 应交税费 1,851,615.38 1,851,615.38 其他应付款 6,589,722.78 6,589,722.78 流动负债合计流动负债合计 182,583,991.60 182,583,991.60 非流动负债：预计负债 2,615,627.79 2,615,627.79 递延收益 7,237,500.00 7,237,500.00 非流动负债合计非流动负债合计 9,853,127.79 9,853,127.79 负债合计负债合计 192,437,119.39 192,437,119.39 股东权益：实收资本（或股本）62,320,000.00 62,320,000.00 资本公积 86,800,103.46 86,800,103.46 专项储备 1,455,430.28 1,455,430.28 盈余公积 9,179,397.15 8,910,927.77-268,469.38 未分配利润 28,766,900.07 26,350,675.65-2,416,224.42 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 188,521,830.96 185,837,137.16-2,684,693.80 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计 380,958,950.35 378,274,256.55-2,684,693.80（2）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。2.重要会计估计变更 本报告期公司无重要会计估计变更事项。3.前期会计差错更正 公司前期会计差错更正事项见审计报告附注十三、（一）。4.财务报表列报 财政部于2019年4月30日发布关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司根据财会20196号规定的财务报表格式编制2019年财务报表，并采用追溯调整法调整了可比期间相关财务报表列报。其中，将应收账款及应收票据项目拆分为“应收账款”及“应收票据”项目，“应付账款及应付票据”拆分为“应付账款”及“应付票据”项目，“资产减值损失”改为“资产减值损失（损失以“-填列”）”，调整详细情况如下：2018年12月31日受影响的合并报表和母公司报表项目如下：合并报表 19 项目 调整前 调整数 调整后 应收票据及应收账款 146,842,084.09 -146,842,084.09 应收票据 18,361,733.82 18,361,733.82 应收账款 128,380,350.27 128,380,350.27 应付票据及应付账款 22,478,716.44-22,478,716.44 应付票据 应付账款 22,478,716.44 22,478,716.44 资产减值损失-6,024,913.62 6,024,913.62 资产减值损失（损失以“-”号填列）1,997,518.93 1,997,518.93（续上表）母公司报表 项目 调整前 调整数 调整后 应收票据及应收账款 143,407,002.72-143,40