830823_2019_拓天节能_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-008 1 2019 年度报告 拓天节能 NEEQ:830823 湖南拓天节能控制技术股份有限公司 Hunan Tuotian Energy Saving Control Technology Co.,Ltd 公告编号：2020-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 国电投风力发电机组叶片气热抗冰科技项目成果推广授权 2019 年 9 月，国家电投集团重点科技项目风机发电机组叶片气热抗冰技术唯一授权湖南拓天节能控制技术股份有限公司，在中华人民共和国境内推广和试用风力发电机组叶片气热抗冰科技技术。颁发了授权证书，并顺利举行风机叶片气热抗冰科技项目成果推广授权签约仪式。公告编号：2020-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2020-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、拓天节能 指 湖南拓天节能控制技术股份有限公司 股东大会 指 湖南拓天节能控制技术股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南拓天节能控制技术股份有限公司董事会 监事会 指 湖南拓天节能控制技术股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让行为 报告期、报告期内、当期 指 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年度、2018 年度 指 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计机构 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 湖南拓天节能控制技术股份有限公司股东大会议事规则、湖南拓天节能控制技术股份有限公司董事会议事规则、湖南拓天节能控制技术股份有限公司监事会议事规则 公司章程 指 湖南拓天节能控制技术股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 SBP 指 电池充电控制器 公告编号：2020-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘志龙、主管会计工作负责人龙絮敏及会计机构负责人（会计主管人员）龙絮敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 刘志龙先生持有公司 89.29%的股份，刘志龙担任公司董事长兼总经理，能够对公司经营管理和决策施加重大影响，为公司的实际控制人。若公司和实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位，对公司董事会和监事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制带来不利影响的风险。客户集中度较高风险 2019 年公司对前五名客户销售额占当期全部营业收入比例为 93.58%，对第一大客户的销售额占当期全部营业收入比例为 39.65%，如果公司主要销售客户所在行业发生不利变化，将有可能减少对本公司产品的采购额，从而对公司的销售收入产生不利影响。应收账款不能收回的风险 公司 2019 年 12 月 31 日应收账款净额为 1,869,641.93 元。占总资产比例为 46.08%。公司报告期末一年以上账龄的应收账款占全部应收账款的比例为 66.41%。虽然坏账准备计提比例合理，但依然存在应收款项不能收回风险。核心技术人员流失风险 公司作为高新技术企业，专业人才是公司技术发展和创新的公告编号：2020-008 6 关键，经过多年的发展和技术积累，形成了较强的自主创新能力并拥有自主知识产权的核心技术，而技术研发工作不可避免的依赖专业人才，特别是核心技术人员。虽然报告期内公司核心技术人员稳定，但如果发生核心技术人员的离职，而公司又不能及时安排适当人选接替或补充，将会对公司的生产经营造成重大不利影响。税收优惠政策丧失风险 公司为经认定的湖南省高新技术企业，享受 15%的企业所得税税收优惠政策。上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但如果国家调整相关税收优惠政策或公司今后不能通过高新技术企业复审，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在税收优惠政策变化风险。市场竞争加剧的风险 公司所从事的工业自动化控制集成业务领域，对集成业务商的综合技术水平、集成能力和行业经验积累都具有较高的要求。但随着工业自动化技术的发展和普及，集成业务领域厂商发展较快，竞争较为充分。目前，公司在一定区域和应用行业内形成了较强的竞争力，但如果公司在销售网络、营销策略等市场开发方面不能适应市场竞争状况的变化，公司依然面临着市场竞争加剧的风险。公司持续经营能力存在不确定性的风险 2019 度，公司发生净亏损 1,894,009.47 元，公司已连续四年亏损，截至 2019 年 12 月 31 日止，公司累计亏损人民币10,275,199.07 元，占股本的 73.39%。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表出具了带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南拓天节能控制技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Tuotian Energy Saving Control Technology Co.,Ltd 证券简称 拓天节能 证券代码 830823 法定代表人 刘志龙 办公地址 长沙高新开发区麓天路 8 号橡树园二期厂房 7 栋 3 楼 308-309 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 龙絮敏 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0731-89878308 传真 0731-89878308 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 长沙高新开发区麓天路 8 号橡树园二期厂房 7 栋 3 楼 308-309 单元 410000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 4 日 挂牌时间 2014 年 7 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C40 仪器仪表制造业-C401 通用仪器仪表制造-C4011 工业自动控制系统装置制造 主要产品与服务项目 工业自动化控制系统集成产品及分销产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）14,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘志龙 实际控制人及其一致行动人 刘志龙 公告编号：2020-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9143010078287895X3 否 注册地址 长沙高新技术开发区麓谷基地麓天路 8 号橡树园 7 栋三层西座308-309 室 否 注册资本 14,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡兵、胡芍 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,429,736.92 1,438,959.69 138.35%毛利率%49.22%37.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,894,009.47-2,571,920.52 26.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,897,767.42-2,585,384.85 26.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-40.21%-37.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-40.29%-37.23%-基本每股收益-0.14-0.18-22.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 4,057,735.34 6,480,347.77-37.38%负债总计 294,059.83 822,662.79-64.26%归属于挂牌公司股东的净资产 3,763,675.51 5,657,684.98-33.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.27 0.4-32.5%资产负债率%（母公司）7.25%12.69%-资产负债率%（合并）7.25%12.69%-流动比率 13.71 6.09-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 138,318.98 32,955.52 319.71%应收账款周转率 1.66 0.38-存货周转率 1.14 0.54-公告编号：2020-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-37.38%-26.45%-营业收入增长率%138.35%-71.33%-净利润增长率%26.36%13.62%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 14,000,000 14,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,000.00 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分，越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 776.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 644.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,421.12 所得税影响数 663.17 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,757.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2020-008 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 134,250.00 应收账款 2,272,623.61 应收票据及应收账款 2,406,873.61 应付账款 275,258.28 应付票据及应付账款 275,258.28 公告编号：2020-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务:1.风电市场：SBP 电池充电控制器、蓄电池改超级电容、轮毂控制柜、直改交变桨系统、风场运维；2.城轨项目：接线端子电气性能试验系统、机车驱动空转试验台、城轨驱动单元试验台、大横移量制动器疲劳试验台、城轨风缸试验台、温度、振动自动采集系统；3.电梯控制系统；4.变频节能控制系统；5.节能技术、自动化控制技术、新能源技术、自动化控制设备、电力控制设备。公司运用多年在工控行业积累的市场经验，通过自身对工控技术不断的消化吸收和摸索创新，自主研发出了适应行业终端客户的系统集成技术，并将其应用于自主生产的工控产品中为客户提供智能控制和变频节能领域的一体化解决方案。作为工控行业一体化解决方案提供商，公司着重从产品体系、服务体系和渠道体系上打造核心竞争力。一是公司充分利用在工控领域的丰富经验，以解决行业普遍问题为导向，根据客户需求进行研发、设计和生产，形成了一套多样、稳定、高效的产品体系。二是公司充分发挥对于风电、城轨、铁路等行业的深刻理解能力，形成了一套贴近客户、深入行业的服务体系。三是公司充分发挥自身优势，和湘电、中车集团等一批大客户进行合作，形成了一套帮助客户开发产品、根据问题调整产品、深入市场推广产品的渠道体系。（一）销售模式 公司的产品销售以直销为主，通过公开竞标的方式获得项目订单，为客户提供最优的解决方案。公司市场部搜集跟踪客户信息，了解客户需求后，先由技术部制作满足客户工艺设计需求的详细设备技术方案，再由财务部进行成本预算，并以成本预算为依据，制作投标书，参与投标工作，最终签订合同。（二）盈利模式 公司通过为客户提供工业自动化控制解决方案实现收入，建立了综合性服务的盈利模式，从而摆脱了单纯提供产品、技术或设备的单一模式。（三）采购模式 公司设立了独立的采购部门，统一负责公司的采购工作。公司的采购主要以销售合同为依据，由技术部提供采购清单，库存产品只是一般性的生产所需零配件。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-008 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司市场部继续加大市场开拓力度，持续与三一重能、粤电合作除冰项目，并积极推广我司自主研发的 SBP 充电控制装置，并形成批量销售；公司在紧盯风力发电的同时，也加强对中小客户的营销。报告期内，公司实现营业收入 3,429,736.92 元，较 2018 年增长 138.35%，主要是我公司自主研发的除冰装置投入市场，前期获得小批量订单。公司继续坚持自主创新，加大研发投入力度，加大与高校的合作力度，研发质量可靠的产品，提高公司产品的市场竞争力。公司的技术实力稳步提升，对公司进一步提升技术壁垒，树立品牌形象起到了非常积极的作用。有利于提升公司整体竞争优势和促进市场拓展，对未来业绩增长将会起到一定作用。报告期内，公司持续亏损，且亏损额达到股本总额的三分之一，但是公司管理层已经采取措施加强公司的管理，提升公司的盈利能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 255,687.77 6.3%116,168.79 1.79%120.10%应收票据 134,250.00 2.07%-100.00%应收账款 1,869,641.93 46.08%2,272,623.61 35.07%-17.73%存货 1,215,737.24 29.96%1,847,785.55 28.51%-34.21%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 27,325.60 0.67%60,866.63 0.94%-55.11%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 576,660.08 14.21%385,202.93 5.94%49.70%资产总计 4,057,735.34-6,480,347.77-37.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货期末较期初减少 34.21%，主要原因系是上期末公司超级电容内阻及接触电阻测试设备项目未完工，相关项目在产品未结转，截至报告期末，项目已完工，已结转至成本。2、预付账款较上期增长 49.7%，主要原因系公司推广除冰相关项目，为满足项目需求，预付原材料采购款。报告期末，公司资产负债率为 7.25%，相比上期期末的 12.69%有所下降，流动比率为 13.71，公司资产负债率低，流动比率较高，公司偿债风险较低。公告编号：2020-008 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 3,429,736.92-1,438,959.69-138.35%营业成本 1,741,620.29 50.78%901,399.82 62.64%93.21%毛利率 49.22%-37.36%-销售费用 94,970.24 2.77%243,000.01 16.89%-60.92%管理费用 1,189,610.63 34.69%1,462,542.91 101.64%-18.66%研发费用 730,411.17 21.30%1,003,974.45 69.77%-27.25%财务费用 48,148.32 1.4%38,511.68 2.68%25.02%信用减值损失-83,830.68-2.44%资产减值损失 0 0%-653,778.72-45.43%100%其他收益 3,000.00 0.09%13,000.00 0.9%-76.92%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 776.92 0.02%0 0%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-486,772.83-14.19%-2,856,281.37-198.50%82.96%营业外收入 644.20 0.02%4,061.83 0.28%-84.14%营业外支出 0 0%1,221.44 0.08%-100%净利润-1,894,009.47-55.22%-2,571,920.52-178.73%26.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年度营业收入及营业成本较 2018 年度增长幅度较大，主要原因：（1）由于公司自主研发除冰装置开始在市场推广成功。报告期公司开拓了三一重能有限公司、贵州粤电石阡风能有限公司等客户，获得小批订单。（2）营业收入增长的同时营业成本相应增长。2、2019 年营业利润与上年同期相比变动较大，主要原因系：（1）业绩的增长。（2）报告期内，公司自主研发的除冰装置投入市场，市场价值较大，定价较高，毛利率得到提升。（3）为了维系公司长久运营，公司开源节流，减少各类费用开支。（4）除冰项目的研发投入主要在前期，现已投入市场，因此报告期内研发费用投入降低。（5）公司前期回款情况较差，截至上期末，依然存在较大金额的应收账款，因此计提较多资产减值损失，本期公司继续加大回款力度，取得了一定成效，计提减值损失较少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,429,736.92 1,438,959.69 138.35%其他业务收入 0 0 主营业务成本 1,741,620.29 901,399.82 93.21%其他业务成本 0 0 公告编号：2020-008 15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%除冰装置 129,203.54 3.77%85,470.09 5.94%51.17%SBP 324,946.34 9.47%61,685.83 4.29%426.78%超级电容内阻及接触电阻测试设备 615,384.07 17.94%后备电源项目 174,529.20 5.09%叶片抗冰系统 530,973.45 15.48%工程车驱动控制系统 144,247.79 4.21%风机叶片除冰设备 778,761.06 22.71%商业产品收入 53,662.86 1.56%88,123.32 6.12%-39.1%风机叶片除冰系统 581,132.08 16.94%蓄电池项目 93,472.60 6.5%-100.00%风场运维项目 244,396.55 16.98%-100.00%司机台显示屏试验台 100,854.70 7.01%-100.00%电压均衡单元综合试验台 177,777.78 12.35%-100.00%城轨驱动单元高速试验台 476,922.41 33.14%-100.00%逻辑盒项目 96,896.53 2.83%110,256.41 7.66%-12.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要精力集中于除冰装置的推广，报告期内，取得一定的成效。与三一重能有限公司、贵州粤电石阡风能有限公司达成前期样机合作，因此报告期内除冰设备与系统增加较大。公司每年为中车株洲电力机车有限公司生产各类非标产品，但产品类别会根据不同城轨项目需求有所区别，报告期内超级电容内阻及接触电阻测试设备为本期新增产品类型，司机台显示屏试验台、电压均衡单元综合试验台和城轨驱动单元高速试验台为本年减少产品类型。报告期内，公司主营业务未发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贵州粤电石阡风能有限公司 1,359,893.14 39.65%否 公告编号：2020-008 16 2 中车株洲电力机车有限公司 615,384.07 17.94%否 3 三一重能有限公司 530,973.45 15.48%否 4 湘电风能有限公司 384,827.31 11.22%否 5 恒天九五重工有限公司 318,776.99 9.29%否 合计合计 3,209,854.96 93.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏红光仪表厂有限公司 220,000.00 24.39%否 2 湖南天风科技有限公司 141,717.30 15.71%否 3 杭州全盛机电科技有限公司 104,000.00 11.53%否 4 深圳众杰伟业科技有限公司 80,000.00 8.87%否 5 北京中石正旗技术有限公司 70,727.10 7.84%否 合计合计 616,444.40 68.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 138,318.98 32,955.52 319.71%投资活动产生的现金流量净额 1,200.00-2680.00 144.78%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额变动较大的主要原因：2019 年员工薪酬减少了，新增试用期员工多流动性大，员工相关福利减少。2、经营活动产生的现金流量与净利润差异较大，主要原因系收回前期货款及结转前期存货成本导致。3、报告期内投资活动产生的现金流量净额变动较大，主要是因为上期购入固定资产，本期处理了报废固定资产。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司无子公司及参股公司的情况，报告期内公司无对外投资的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 公告编号：2020-008 17 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 公司董事会认为，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 度财务报表出具带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告，主要原因是公司在 2019 发生净亏损 1,894,009.47 元，截至 2019 年 12 月 31 日，累计亏损 10,275,199.07 元，可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑。针对审计报告所强调事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：（1）除冰技术目前在国内外同行业内处于领先地位，公司正在积极的与客户进行对接交流，摸底市场需求情况，争取尽快达成批量销售订单。（2）拓宽风电市场渠道，扩大直流改交流、蓄电池改超级电容市场。（3）继续加大与中车株洲电力机车有限公司的合作力度，扩大城轨市场。（4）继续加大应收账款催收力度，尽快回笼资金。（5）积极申报科技项目，争取政府在资金和政策层面的大力支持。（6）通过向银行等金融机构贷款，补充流动资金需求。公司董事会认为：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。非标准审计意见涉及事项未违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。公告编号：2020-008 18 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项 目 计量类别 账面价值 项 目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 116,168.79 货币资金 摊余成本 116,168.79 应收票据 摊余成本 134,250.00 应收票据 摊余成本 134,250.00 应收账款 摊余成本 2,272,623.61 应收账款 摊余成本 2,272,623.61 其他应收款 摊余成本 238,490.91 其他应收款 摊余成本 238,490.91 应付账款 摊余成本 275,258.28 应付账款 摊余成本 275,258.28 其他应付款 摊余成本 262,555.89 其他应付款 摊余成本 262,555.89 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表。对公司财务报表的影响 项 目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）1、金融资产、金融资产 摊余成本：摊余成本：货币资金货币资金 116,168.79 按新金融工具准则列示的余额 116,168.79 应收票据应收票据 134,250.00 按新金融工具准则列示的余额 134,250.00 应收账款应收账款 2,272,623.61 按新金融工具准则列示的余额 2,272,623.61 其他应收款其他应收款 238,490.91 按新金融工具准则列示的余额 238,490.91 金融资产合计 2,761,533.31 2,761,533.31 2、金融负债、金融负债 摊余成本：摊余成本：应付账款应付账款 275,258.28 按新金融工具准则列示的余额 275,258.28 其他应付款其他应付款 262,555.89 按新金融工具准则列示的余额 262,555.89 金融负债合计金融负债合计 537,814.17 537,814.17 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 公告编号：2020-008 19 对公司财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 1,475,965.88 1,475,965.88 其他应收款减值准备 财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。F、现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不涉及对公司以前年度损益的追溯调整，不影响公司资产总额、净资产、营业收入、净利润等相关财务指标。2、会计估计变更会计估计变更和重大会计差错和重大会计差错更正更正 本公司在报告期内无会计估计变更及重大会计差错更正事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司连续四个会计年度亏损，截至报告期末，公司累计亏损 10,275,199.07 元，占股本的 73.39%，存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019年财务报告出具了带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告。虽然公司持续亏损，但是公司全体员工在公司管理层的带领下按照公司的战略规划努力经营，争取业绩突破。目前公司自主研发的产品前期推广已确定数多意向客户，报告期内，公司实现营业收入3,429,736.92 元，较上年同期增长 138.35%，公司将继续努力，强化经营，提高盈利能力。目前，公司各项业务进展顺利，报告期末，公司资产负债率 7.25%，流动比率 13.71，不存在债券违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。报告期内，公司各项资产、人员、财务等完全独立,会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法违规行为。之后，公司将继续加大研发技术投入，进一步研发叶片除冰系统，开发新产品、新市场，寻找新的发展机会。除冰技术目前在国内外同行业内处于绝对领先地位，公司正在积极的与客户进行对接交流，摸底市场需求情况，争取尽快达成销售批量订单。同时，公司会继续加大与中车株洲电力机车有限公司公告编号：2020-008 20 的合作力度，扩大城轨市场。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 刘志龙先生持有公司 89.29%的股份，刘志龙担任公司董事长兼总经理，能够对公司经营管理和决策施加重大影响，为公司的实际控制人。若公司和实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位，对公司董事会和监事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制带来不利影响的风险。应对措施：公司已通过股东大会议事规则、董事会议事规则、对外担保管理制度、重大投资管理制度等制度安排，完善了公司经营管理与重大事