836015_2020_ST喜喜_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

公告编号：2021-007 1 2020 ST 喜喜 NEEQ:836015 上海喜喜母婴护理服务股份有限公司 公告编号：2021-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 公告编号：2021-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 公告编号：2021-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人左贵林、主管会计工作负责人陈远圆及会计机构负责人（会计主管人员）陈远圆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表出具非标准无保留意见审计报告，主要原因是公司 2020 年合并净利润-6,661,396.54 元，截止 2020 年 12 月31 日合并净资产-9,517,642.88 元，且于 2020 年 12 月 31 日流动负债高于流动资产 9,887,370.21元，这些事项或情况，连同财务报表附注十二所示的其他事项，表明存在可能导致对上海喜喜公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。上述带持续经营重大不确定性段落无保留意见涉及事项不会对公司2020年12月31日的合并及公司财务状况和2021年度合并及公司的经营成果和现金流造成具体金额的影响。上述带持续经营重大不确定性段落无保留意见中涉及事项没有明显违反会计准则制度及相关信息披露规范规定的情形。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、行业竞争风险 随着公司业务向全国各地不断拓展，以及新的母婴生活护理服务机构不断进入市场，公司将面临更加激烈的竞争环境。若公司无法根据市场发展的变化、客户需求的提升及时调整服务模式、提高服务技能、全面提升市场竞争力，将面临市场份额下公告编号：2021-007 5 降的风险。应对措施：公司根据市场发展的变化、客户需求的提升及时调整 服务模式、提高服务技能、全面提升市场竞争力，提升市场份额。2、行业监管和政策法规风险 虽然自 2017 年 9 月 1 日母婴保健服务场所通用要求已正式发布实施，公司也已通过国家标准的认证。但若未来国家为促进母婴生活护理行业更加健康发展、更加提高行业整体服务水平而加强行业监管，对母婴生活护理服务机构也将提出更高要求。若公司服务未能符合相关规定，则会面临相应处罚并承担相应责任。应对措施：作为上海市家庭服务行业协会月子会所分会的会长单位，公司仍将持续积极参与国家关于月子会所质量管理标准的进一步完善工作。同时积极与各相关部门机构保持联系、沟通，不断推动公司内部制度的建设。3、服务纠纷风险 公司一直不断地积极探索并建立了一套标准化母婴生活护理服务流程，目前公司运行良好，未出现重大服务纠纷。但公司服务对象多为产后女性及婴儿，若部分服务对生理状况特殊，且公司服务未满足其要求，可能引发纠纷及索赔，将对公司运营及品牌造成不良影响。应对措施：公司制定了严谨的服务合同条款，提供客户合同签订 前的体检服务，了解客户情况并筛选客户，帮助客户购买保险（包含意外伤害保险、住院费用补偿医疗保险、门诊急诊医疗保险），定期培训护理人员，提高其服务意识及专业技能。4、经营业绩波动风险 公司现处于高速发展阶段，且公司进行业务转型升级。在报告期内，公司通过发展区域代理合伙人等方式大力拓展加盟事业板块，同时关闭经营业绩表现一般的直营门店，实现了报告期内扭亏为盈。但在转型过程中，公司将在人才培养、市场推广等方面产生新的投入，如若公司经营预测偏离市场实际发展趋势，公司经营业绩将产生波动。应对措施：公司对母婴市场进行持续性可行性分析，组建优秀的运营管理团队，制定了详尽的产品开发及加盟推广方案，确保公 司对市场预测符合行业发展趋势偏离公司预测。5、持续经营能力不确定的风险 公司 2020 年合并净利润-6,661,396.54 元，截止 2020 年 12 月31 日合并净资产-9,517,642.88 元，且于 2020 年 12 月 31 日流动负债高于流动资产 9,887,370.21 元。公司存在持续经营能力不确定的风险。应对措施：2020 年公司虽受到新冠疫情的不利影响，但仍然继续强化自身核心竞争力，谋求业务升级转型，提高公司利润水平。2021 年公司将通过开拓新的品牌方向等措施，拓宽自身业务渠道，谋化自身收入来源多样化，进一步提高公司综合化服公告编号：2021-007 6 务的能力，努力开拓市场力争扭亏为盈。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-007 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、喜喜母婴 指 上海喜喜母婴护理服务股份有限公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 上海喜喜母婴护理服务股份有限公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 上仕家庭 指 上海上仕家庭服务有限公司，公司子公司之一 深圳喜喜 指 深圳市喜喜月子爱护机构有限公司，公司子公司之一 宁波喜喜 指 宁波喜喜母婴护理服务有限公司，公司子公司之一 北京喜喜 指 北京喜喜家庭服务有限公司，公司子公司之一 深圳喜月 指 深圳市喜月健康管理服务有限公司，公司子公司之一 母婴生活护理服务 指 为产后女性及婴儿提供饮食起居照料、卫生清洁等服务活动 母婴生活护理服务机构 指 提供母婴生活护理服务经营活动的组织机构“姿信妈妈”产后美形服务 指 自月子期至产后三年内,通过专业手法、技法及仪器设备为产后女性提供体质、体形、体貌的调理服务 产褥期 指 产妇分娩后身体、生殖器官和心理方面调适复原的一段时间,需 6-8 周,即 42-56 天。在这段期间,产妇应以休息为主,尤其是产后 14 天内应以卧床休息为主,调理身体,促进全身器官各系统尤其是生殖器官的尽快恢复。传统的“坐月子”一般仅指产褥期的前 28 天 船舵服务 指 公司针对加盟商,由原来的加盟部为加盟商提供单一型服务模式转变为由八个部门,即加盟部、市场部、财务部、人力资源部、战略发展部、运营中心、信息化中心、标准化中心向加盟商提供综合服务的支持模式。公告编号：2021-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海喜喜母婴护理服务股份有限公司 英文名称及缩写 ShanghaiXixiMaternal and Baby Care ServiceCo.,Ltd.-证券简称 ST 喜喜 证券代码 836015 法定代表人 左贵林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 左贵林（暂代）联系地址 上海市虹口区虹关路 233 号享阖公寓 电话 021-66079968 传真 021-66079968 电子邮箱 L 公司网址 http:/ 办公地址 上海市虹口区虹关路 233 号享阖公寓 邮政编码 200083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 6 日 挂牌时间 2016 年 3 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）0 居民服务、修理和其他服务业-079 居民服务业-0799 其他居民服务业-07990 其他居民服务业 主要业务 母婴护理服务 主要产品与服务项目 母婴生活护理服务、月嫂育儿嫂居间服务、产后恢复 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）22,186,022 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 左贵林 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为左贵林，无一致行动人 公告编号：2021-007 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913100006915785217 否 注册地址 上海市虹口区同心路 723 号 1 幢 116-117 室 否 注册资本 22,186,022 否 报告期末，公司注册资本与股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭剑 张怀群/4 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-007 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,415,903.09 30,346,395.93-52.50%毛利率%47.14%49.88%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,660,154.48-3,957,046.10 68.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,411,877.20-3,995,836.66 85.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-51.41%-40,476.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-139.88%-4,087.97%-基本每股收益-0.3002-0.1784 68.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 7,768,871.27 21,260,425.60-63.46%负债总计 17,286,514.15 24,116,671.94-28.32%归属于挂牌公司股东的净资产-8,628,901.30-1,968,746.82-338.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.39-0.09-338.29%资产负债率%（母公司）193.93%104.96%-资产负债率%（合并）222.51%113.43%-流动比率 0.43 0.83-利息保障倍数-44.00-24.84-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,877,251.57 4,407,612.74-165.28%应收账款周转率 31.01 6.53-存货周转率 29.99 36.91-公告编号：2021-007 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-63.46%36.72%-营业收入增长率%-52.50%-28.17%-净利润增长率%68.36%-669.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,186,022 22,186,022 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 8,095.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 480,521.00 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 263,166.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 751,782.72 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）60.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 751,722.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2021-007 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下：报表项目报表项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 负债 合同负债 6,675,960.34 预收款项 7,076,517.96 其他流动负债 400,557.62 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：对合并资产负债表的影响：报表项目报表项目 新准则下新准则下 原准则下原准则下 负债 合同负债 4,930,402.77 预收款项 5,226,226.94 其他流动负债 295,824.17 其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更事项。（2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-007 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于“O79 居民服务业”中的“O7990 其他居民服务业”，是为产后女性及婴儿提供产褥期专业护理和系统健康管理服务的母婴生活护理服务机构。公司主营业务是母婴生活护理服务、月嫂育儿嫂居间服务及产后恢复。产品介绍及销售模式、收入来源等情况具体如下:1.经营高端月子会所，公司与酒店式公寓、星级酒店合作经营月子中心，以门店销售为主，根据母婴生活护理服务流程及需求对原有客房进行专业改建，凭借专业的母婴护理团队，为产后女性及婴儿提供产褥期专业护理和系统健康管理服务，公司提供专业化的母婴护理服务，收取母婴生活护理服务费。2.月嫂、育儿嫂居间服务，针对在家坐月子的客户，公司将经过培训的月嫂、育儿嫂介绍给客户，并向客户收取居间费，辅以孕产期其他配套服务，实现盈利。3.特许加盟，针对月子会所、月嫂输出及产后恢复项目，公司采取直营与加盟相结合的模式，通过特许其他经营主体技术加盟、品牌加盟、托管加盟的形式，加速拓展公司在全国范围的母婴生活护理业务,收取加盟费、管理费及其他配套服务费。报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2021-007 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 158,157.28 2.04%9,356,904.47 44.01%-98.31%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 136,068.22 1.75%357,046.20 1.68%-61.89%存货 259,318.65 3.34%248,937.73 1.17%4.17%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0%0%0%固定资产 340,352.16 4.38%713,446.19 3.36%-52.29%在建工程 0%0%0%无形资产 0 0%0 0%0%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 1,500,000.00 19.31%3,124,999.97 14.70%-52.00%长期借款 0%0%0%应付票据 0 0%0 0%0%应付账款 2,129,650.52 27.41%1,481,880.32 6.97%43.71%其他应收款 5,886,540.52 75.77%9,314,243.36 43.81%-36.80%其他流动资产 861,330.19 11.09%510,252.17 2.40%68.80%预收款项 0 0%7,076,517.96 33.28%-100%合同负债 4,930,402.77 63.46%0 0%0%应付职工薪酬 1,650,959.88 21.25%1,028,739.26 4.84%60.48%其他应付款 4,642,356.60 59.76%10,438,311.20 49.10%-55.53%资产总计 7,768,871.27 100%21,260,425.60 100%-63.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金 158,157.28 元，较上年同期减少 9,198,747.19 元，降幅 98.31%，主要系报告期内公司深受新冠疫情影响，延期复工，无法有效拓展业务，加盟收入减少所致；2、本期应收账款 136,068.22 元，较上年同期减少 220,977.98 元，降幅 61.89%，主要系报告期内公司收到上年度加盟业务收入款项，相应的应收款项较上年同期减少所致；3、本期短期借款 1,500,000.00 元，较上年同期减少 1,624,999.97 元，降幅 52.00%，主要系报告期内，公司向银行贷款金额减少所致；4、本期应付账款 2,129,650.52 元，较上年同期增加 647,770.20 元，增幅 43.71%，主要系公司与供应商长期合作，建立友好诚信的合作关系，疫情期间为保障会所客户及加盟商物资供应，公司提前预定部分库存储备，供应商就物资采购款给予公司一定账期所致；5、本期其他应收款5,886,540.52元，较上年同期减少 3,427,702.84 元，降幅 36.80%，主要公告编号：2021-007 15 系公司上年度对华安瑞通提供借款 840 万，现已部分偿还所致。6、本期其他流动资产861,330.19 元，较上年同期增加 351,078.02 元，增幅 68.80%，主要系报告期内公司预交税费增多、新开设直营店产生设计费所致。7、本期预收款项0 元，较上年同期减少 7,076,517.96 元，降幅-100.00%；合同负债 4,930,402.77元，变动比例 0%，主要系会计政策变更，调整会计科目所致。8、本期应付职工薪酬1,650,959.88元，较本年期初增加 622,220.62 元，增幅 60.84%，主要系因疫情影响，经与职工协商后，缓发部分工资所致。9、本期其他应付款4,642,356.60元，较上年同期减少 5,795,954.60 元，降幅 55.53%，主要系公司偿还上年度暂借款 800 万元，致使报告期内其他应付款项较上年同期大幅降低。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 14,415,903.09-30,346,395.93-52.50%营业成本 7,620,740.10 52.86%15,210,845.52 50.12%-49.90%毛利率 47.14%-49.88%-销售费用 5,253,096.02 36.44%7,446,658.55 24.54%-29.46%管理费用 7,705,944.11 53.54%11,129,655.71 36.68%-30.76%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 194,081.36 1.35%242,497.21 0.80%-19.97%信用减值损失-1,059,575.78-7.35%-150,271.80-0.50%-605.11%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 12,889.48 0.09%76,885.95 0.25%-83.24%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-7,413,179.26-51.42%-3,919,968.50-12.92%-89.11%营业外收入 1,007,403.32 6.99%304,829.61 1.00%230.48%营业外支出 255,620.60 1.77%341,406.64 1.13%-25.13%净利润-6,661,396.54-46.21%-3,956,545.53-13.04%-68.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入14,415,903.09元，较上年同期减幅 52.50%。本期营业成本7,620,740.10元，较上年同期减幅 49.90%，主要系报告期内公司受新冠疫情影响严重，无法正常开展业务，营业收入明显减少，营业成本相应有所下降；2、本期销售费用5,253,096.02元，较上年同期减幅 29.46%，主要系公司上半年受新冠疫情公告编号：2021-007 16 影响，为降低成本，未开展具体销售活动，致使销售费用较上年同期有所压缩所致；3、本期管理费用7,705,944.11，较上年同期降幅 30.76%，主要系因疫情影响，报告期内物业费、公司管理服务费等大幅下降所致；4、本期财务费用194,081.36元，较上年同期减少 48,415.85 元，降幅19.97%，主要系报告期内公司减少银行借款从而导致利息费用减少所致；5、本期信用减值损失-1,059,575.78 元，较上年同期增加 909,303.98 元，增幅 605.11%，主要系报告期内应收账款信用减值损失较上年同期增加 82 万余元所致；6、本期其他收益12,889.48元，较上年同期减少 63,996.47 元，增幅 83.24%，主要系公司获得的相关补贴较去年减少所致；7、本期营业利润-7,413,179.26元，较上年同期减少 3,493,210.76 元，减幅 89.11%，主要原因是公司因新冠疫情影响，业绩较上年同期有所下滑，相应业务收入也在一定程度下降；8、本期营业外收入1,007,403.32元，较上年同期增加 702,573.71 元，增幅 230.84%，主要原因是报告期内公司取得政府补助及享受减免增值税政策所致；9、本期营业外支出255,620.60元，较上年期减少 85,786.04 元，减幅 25.13%，主要因上年同期存在罚款支出所致；10、本期净利润-6,661,396.54元，较上年同期减少 2,704,851.01 元，减幅 68.36%，主要系报告期内，公司因疫情影响，未有效开展各项业务，导致业绩较上年同期有所下滑，相应的导致利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,542,776.82 25,283,912.94-54.35%其他业务收入 2,873,126.27 5,062,482.99-43.25%主营业务成本 6,613,266.21 13,325,777.79-50.37%其他业务成本 1,007,473.89 1,885,067.73-46.56%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%服务费 11,494,097.62 7,620,740.10 33.70%-30.83%-41.64%12.29%加盟费 2,921,805.47 0 100.00%-66.29%-100.00%3.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 公告编号：2021-007 17 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%上海 11,494,097.62 7,620,740.10 33.70%-30.83%-41.64%12.29%其他地区（加盟）2,921,805.47 0 100.00%-66.29%-100.00%3.08%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内主营业务收入 11,542,776.82 元，较上年同期减少 13,741,136.12 元，降幅 54.35%，主要系 2020 年度因新冠疫情原因，公司业务量减少，服务费收入随之减少所致；2、报告期内主营业务成本 6,613,266.21 元，较上年同期减少 6,712,511,58 元，降幅 50.37%，主要系 2020 年度因新冠疫情原因，公司业务量下降，进而主营业务成本减少；3、报告期内其他业务收入 2,873,126.27 元，较上年同期减少 2,189,356.72 元，降幅 43.25%；其他业务成本 1,007,473.89 元,较上年同期减少 877,593.84 元，降幅 46.56%，主要系 2020 年度因新冠疫情原因，公司加盟收入减少，开拓服务未大幅开展，进而成本随之减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宝石花（辽宁）医疗健康管理有限公司 660,377.36 4.58%否 2 泰州艾妮优母婴护理服务有限公司 471,698.11 3.27%否 3 赵颖波（上虞）405,660.38 2.81%否 4 杭州瑞享乐母婴服务有限公司 490,566.04 3.40%否 5 长沙安禧母婴护理有限公司 353,584.82 2.45%否 合计合计 2,381,886.71 16.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海祥卓文化发展有限公司 1,498,230.00 22.65%否 2 上海满嘉电子商务股份有限公司 1,260,000.00 19.05%否 3 上海虹口德必创意产业发展有限公司 1,231,392.16 18.62%否 4 上海浩荣酒店管理有限公司兴荣温德姆酒店 1,066,500.00 16.13%否 5 上海兴荣酒店管理有限公司兴荣豪廷大酒店 678,000.00 10.25%否 合计合计 5,734,122.16 86.70%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：2021-007 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,877,251.57 4,407,612.74-165.28%投资活动产生的现金流量净额 2,008,030.00-8,729,793.48-123.00%筹资活动产生的现金流量净额-8,473,040.56 10,971,859.45-177.23%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额本期为-2,877,251.57元，较上年同期减少7,284,864.31 元，变动比例达165.28%,主要原因是公司 2020 年度受疫情影响，新增加盟业务较少，直营店关停导致公司直营业务收入趋减，该块业务现金流发生较大变动，致使公司本年度现金净流入减少；2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额本期为2,008,030.00元，较上年同期增加10,737,823.48 元，变动比例达-123.00%，主要原因是上年同期公司对华安瑞通提供借款 840 万元，本期收回部分借款，致使本年度投资活动产生的现金流量净额变动较大；3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额本期为-8,473,040.56元，较上年同期减少19,444,900.01 元，变动比例达-177.23%,主要原因是公司获得了工商银行贷款 150 万元；2019 年度因公司现金流紧张而向外部暂借款 800 万，致使本年度筹资活动产生的现金流量净额变动较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主主要要业业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳市喜月健康管理服务有限公司 控股子公司 母婴服务 7,114.75-2,546,021.04-1,692.46 上海道喜了网络科技有限公司 控股子公司 网络技术 3,077.78-312,338.17 -1,835.80 宁波喜喜母婴护理服务有限公司 控股子公司 母婴服务 542,361.00 -1,893,632.19 -1,018.00 深圳市喜喜月子爱护机构有限公司 控股子公司 母婴服务 356,993.61 -2,687,312.81 -2,853.41 北京喜喜家庭服务有限公司 控股子公司 母婴服务 26,102.06 -5,546,638.54 -29,514.54 上海上仕家控股子公家庭655.69-3,244,921.30-896.84 公告编号：2021-007 19 庭服务有限公司 司 服务 上海上仕投资有限公司 控股子公司 实业服务 3,646,164.29 -2,013,450.96 228,449.05-410,288.70 上海壹嫂网络科技有限公司 控股子公司 网络家政 316,441.47 -8,770,210.19 -425,044.10 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，除上海上仕投资有限公司产生营业收入外，其他 7 家子公司均无营业收入。2021 年公司将启动零业务子公司注销方案，降低管理成本，优化母子公司体系。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司董事会认为，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表出具非标准无保留意见审计报告，主要原因是公司 2020 年合并净利润-6,661,396.54 元，截止 2020 年 12 月 31日合并净资产-9,517,642.88 元，且于 2020 年 12 月 31 日流动负债高于流动资产 9,887,370.21 元，这些事项或情况，连同财务报表附注十二所示的其他事项，表明存在可能导致对上海喜喜公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。上述带持续经营重大不确定性段落无保留意见涉及事项不会对公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司上述带持续经营重大不确定性段落无保留意见中涉及事项没有明显违反会计准则制度及相关信息披露规范规定的情形。上述带持续经营重大不确定性段落无保留意见中涉及事项没有明显违反会计准则制度及相关信息披露规范规定的情形。针对审计报告所强调事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：（一）加强加盟体系管理力度（一）加强加盟体系管理力度 1、从“大力开发”到“加强管理”的加盟战略升级从“大力开发”到“加强管理”的加盟战略升级 疫情期间，喜喜母婴从攻克时艰角度出发，减免多家经营困难的加盟商管理费，将疫情影响转嫁为总部自己承担。目前疫情已得到有效控制，喜喜母婴下一步将整体梳理各加盟门店的加盟合同履约情况，并加大力度收回应收账款，必要时，将通过法律手段加速收款。2、从“大区保护化”到“大区联动合作”的加盟及管理战略转型从“大区保护化”到“大区联动合作”的加盟及管理战略转型 经过多年实践和摸索，喜喜母婴发现，简单的大区保护型管理，只能做好该区域一家加盟店，但是通过大区联动营销，开发合作，一方面抱团营销，可以降低运营成本，收益共享；另一方面，大区联动可以多倍增强品牌效应，扩大各联动区域影响力，从而抢占更多市场份额。公告编号：2021-007 20 3、从“行业区块化”到“跨行业整合”的加盟战略转型从“行业区块化”到“跨行业整合”的加盟战略转型 根据近几年母婴护理行业的发展趋势，大家纷纷从行业区块中寻找出路，主要方向是跨行业整合。喜喜母婴目前已于多个意向合作伙伴进行充分和深入的交流及沟通，2021 年，喜喜母婴将加大跨行业合作力度，通过跨行业优势，为加盟体系注入新鲜力量，引入跨行业优势，向商业地产、大健康产业、大前端行业等多个领域进行行业渗入，形成规模效应，提升营收水平。（二）直营发展战略的优化升级（二）直营发展战略的优化升级 1、继续推进“主动走向市场”的市场营销优化继续推进“主动走向市场”的市场营销优化 喜喜母婴将继续践行“主动走向市场”方针，通过多个渠道增加门店获客率。2、充分利用客户转介绍系统，优化升级，提高获客率、充分利用客户转介绍系统，优化升级，提