430640_2019_摩威环境_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 摩威环境 NEEQ:430640 上海摩威环境科技股份有限公司 Shanghai Molway Environmental Science and Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月 31 日，根据上海市经济信息化委关于组织推荐 2019 年度“专精特新”中小企业申报(复核)的通知（沪经信企2019565 号）的要求，公司通过上海市促进中小企业发展协调办公室组织开展的 2019 年度上海市“专精特新”中小企业申报和复核工作，名列公示名单。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 上海摩威环境科技股份有限公司 主办券商 指 大通证券股份有限公司 股东大会 指 上海摩威环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海摩威环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海摩威环境科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司董事、监事及高级管理人员 管理层 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海摩威环境科技股份有限公司章程 元 指 人民币元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 环境监测 指 运用现代科学技术手段对代表环境污染和环境质量的各种环境要素（环境污染物）的监视、监控和测定，从而科学评价环境质量及其变化趋势的操作过程。仪器仪表 指 用以检出、测量、观察、计算各种物理量、物质成分、物性参数等的器具或设备。运维服务 指 环保部门委托从事环保技术服务的专业公司对辖区内的在线监控系统进行统一的维护和运营管理。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁明光、主管会计工作负责人张祯及会计机构负责人（会计主管人员）周瑞萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 因受新冠疫情影响，董事谷博未出席董事会。2、豁免披露事项及理由 因涉及商业机密，公司申请豁免披露客户、供应商及应收账款前五名名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品销售季节性风险 环境监测产品销售以政府采购为主，因而受政府用款计划的影响。由于环境监测设备的用户以地方环保局、环境监测站以及污染源排放企业为主，因此上述环境监测产品销售大部分通过政府采购。由于各地财政资金从预算审批到实际拨款有一定的时间周期,通常上半年预算审批，下半年根据合同执行情况拨付货款，从而导致公司订单及销售回款呈现季节性波动，同时，公司收入大部分在下半年实现，呈现出较为明显的周期性。应收账款风险 公司 2018 年末、2019 年末应收账款净值分别为 5955.89 万 元、7672.41 万元，应收账款净值占当期期末总资产的比例分别为 62.70%、76.66%，应收账款规模较大。公司主要为环保部门提供水质自动监测产品，公司按照发出货物并经对方验收确认收入，但大部分款项一般在客户监测站建设整体项目完成后才6 支付。报告期内公司业务规模不断扩张，从而产生了较大规模的应收账款。报告期内公司客户主要是主管政府部门下属机构和市政单位，具有良好的信用和支付能力。截至 2019 年末的应收账款余额中，账龄为一年以内的应收账款占 52.65%。随着业务规模的持续扩大，未来公司应收账款规模可能继续上升，公司可能出现应收账款质量下降、回收期延长甚至出现坏账的风险。客户集中度较高的风险 报告期内公司对于主要客户的销售集中度较高，2018 年度和 2019 年度，公司对前五名客户的销售收入占收入总额的比例 分别为56.08%和 57.06%。如主要客户及其销售额发生重大变化，将对公司营业收入造成较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海摩威环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Molway Environmental Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 摩威环境 证券代码 430640 法定代表人 丁明光 办公地址 上海市闵行区华中路 6 号七宝德必易园 A301 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈明敏 职务 董事会秘书 电话 021-64957230 传真 021-64957235 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区华中路 6 号七宝德必易园 A301 200233 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 24 日 挂牌时间 2014 年 2 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）仪器仪表制造业（C40）（依据为证监会 上市公司行业分类指引）、环境监测专用仪器仪表制造（C4021）（依据为国家统计局国民经济行业分类(GB/T4754-2011)）。主要产品与服务项目 环境在线监测系统的开发、生产与销售，提供水环境及空气环境监测、运维服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）28,129,047 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 丁明光、丁昊 实际控制人及其一致行动人 丁明光、丁昊 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9131000078516029XA 否 注册地址 上海市闵行区金都路 4299 号 D 幢 1379 号 否 注册资本 28,129,047 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 大通证券 主办券商办公地址 辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 钱潇、宋龙 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内，公司于 2019 年 9 月 20 日召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了关于公司回购股份的议案。根据回购股份方案公告本次回购股份的实施期限为自股东大会审议通过本次股份回购方案之日起不超过 12 个月，预计回购资金总额不超过 2,000,000 元，回购金额下限不低于上限的 50%，即不低于 1,000,000 元（含），回购股份价格不超过 2.00 元/股，回购股份数量不超过 1,000,000 股，占公司回购前总股本的比例不超过 3.56%。2020 年 3 月 24 日公司通过回购股份专用证券账户，以作市转让方式回购公司股份 2,000 股，占公司总股本的 0.01%。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 43,788,408.79 51,597,320.72-15.13%毛利率%44.19%31.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,264,106.42 2,712,858.02 -16.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,873,512.06 312,108.00 500.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.14%4.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.54%0.55%-基本每股收益 0.09 0.10-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 100,085,034.57 94,998,345.21 5.35%负债总计 39,461,320.75 36,638,737.81 7.70%归属于挂牌公司股东的净资产 60,623,713.82 58,359,607.40 3.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 2.07 4.35%资产负债率%（母公司）39.65%38.57%-资产负债率%（合并）39.43%38.57%-流动比率 228.59%228.56%-利息保障倍数 3.79 3.36-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,435,748.19 141,660.33-1,819.43%应收账款周转率 0.64 0.83-存货周转率 41.19 44.62-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.35%-0.09%-营业收入增长率%-15.13%14.45%-净利润增长率%-16.54%5.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 28,129,047 28,129,047 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)449,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-172.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 449,127.66 所得税影响数 90,581.85 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损损益净额益净额 358,545.81 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为环境在线监测的开发、生产与销售，为用户提供自动化、智能化的环境在线监测系统及运营服务。公司希望成为中国领先的环境数据服务商。公司拥有 10 项软件著作权和 28 项专利，并拥有高新技术企业资质、质量管理体系认证和环境管理体系认证证书，拥有制造计量器具许可证和环境污染治理设施运营资质证书，拥有以丁明光和张一览为核心的技术团队，为环保、水利等政府部门及水务公司、自来水厂等市政单位提供多元化的环境在线监测系统及运营维护服务。公司通过建设环境在线监测系统+运营维护服务的方式开拓业务，依靠销售环境在线监测系统及提供相应的运营维护服务获取收入。随着产品不断的升级以满足于用户不同增长的小型化智能化产品需求及预警预报的服务需求。报告期内，以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生任何变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，由于国家环保部主导的机构改革，导致公司所处的环境在线监测设备市场采购需求延后，较多项目延期执行，使得公司主营业务收入较上年降低，但公司在报告期内持续创新，不断巩固现有市场地位，使得毛利润处于较好水平。2019 年，公司实现营业收入 4378.84 万元（不含税），同比减少 15.13%；利润总额和净利润分别为 214.15 万、226.41 万元，同比减少 19.76%和 16.54%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 10008.50万元，净资产为 6062.37 万元。环保监测行业的良好发展，有利于政府和相关部门的环保监管，同时是环境治理的重要标准，从“十二五”期间开始，国家就开始构建全国的环境监测网络。近年来，国家更出台系列政策推动环境监测网络的建设、监测远程化、智能化的事项以及生态环境的科学决策和精准监管。作为国家未来政策导向的行业，该业务未来的发展空间巨大,对确保公司稳定发展意义重大。2020 年作为国家“十三五”规划的最后一年，市场呈现出以下几个变化特点：1、智慧环保（互联网+大数据+环保）将实现环境监测全覆盖。2、监测将从以点到网的发展，虽然仍以销售监测硬件和软件为模式，但综合的一体化服务将成为未来的主导趋势。3、随着政策的不断趋严及标准的不断提升，用户对产品的要求也向智能化和小型化发展。为对应政策和市场的变化，公司将通过以下方面提高企业竞争力，1、持续的技术研发和积累，将12 在 2020 年推出符合用户需求的小型化系统及在线质控系统。2、随着多年的市场拓展，公司的成交地区已覆盖超过全中国三分之二的省份，在占公司营收比重最大的华东区域，公司将不断拓展新的产品销售和服务，同时在其他区域将积极的拓展合作伙伴，以完善营销和服务体系，从而推动公司进一步的收入增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,398,954.64 2.40%9,912,861.63 10.43%-75.80%应收票据-应收账款 76,724,149.72 76.66%59,558,867.51 62.69%28.82%存货 593,211.22 0.59%490,734.01 0.52%20.88%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 6,629,195.33 6.62%9,216,975.72 9.70%-28.08%在建工程-短期借款 13,522,705.56 13.51%18,030,900.00 18.98%-25.00%长期借款-预付款项 3,179,600.06 3.18%7,792,474.14 8.20%-59.20%其他流动资产 312,642.68 0.31%198,363.96 0.21%57.61%其他非流动资 产-355,000.00 0.37%-100%预收账款-4,500.00 0.01%-100%应交税费 11,400,796.60 11.39%9,792,606.50 10.31%16.42%应付利息 22,705.56 0.02%30,900.00 0.03%-26.52%其他应付款 1,056,258.17 1.06%116,276.77 0.12%800.40%长期应付款 883,401.64 0.88%1,029,262.35 1.08%-14.17%资产总计 100,085,034.57-94,998,345.21-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金较上期下降了 75.80%。其原因是：项目垫付成本资金上升和归还贷款导致货币资金下降；2、本期应收账款较上期增长了 28.82%。其原因是：本期客户的付款方式发生变化，导致应收账款金额也相应有所增加；3、本期预付账款较上期下降了 59.20%。其原因是：市场采购需求延后以及客户付款方式发生变化；4、本期存货较上期增长了 20.88%。其原因是：公司较往年在年底未执行完成项目较多，导致本期存货金额相应增加；5、本期短期借款较上期减少了 25.00%。其原因是：公司优化债务结构，减少了银行贷款；6、本期预收账款较上期下降了 100%。其原因是：（1）本期内大部分项目完工交付后，其前期支付的13 货款已结转为销售收入，导致预收账款减少。（2）在建项目预付款相对去年同期有所减少；7、本期其他应付款较上期增长了 800.40%。其原因是：本期公司加强了货币资金流动性的管理，在日常经营管理中加强各项费用及服务合同的执行情况。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 43,788,408.79-51,597,320.72-15.13%营业成本 24,436,726.61 55.81%35,369,839.01 68.55%-30.91%毛利率 44.19%-31.45%-销售费用 1,723,354.49 3.94%2,056,899.91 3.99%-16.22%管理费用 6,625,435.36 15.13%7,112,251.09 13.78%-6.84%研发费用 5,254,956.26 12.00%5,004,344.36 9.70%5.01%财务费用 1,887,034.50 4.31%1,693,163.10 3.28%11.45%信用减值损失-1,980,470.91 4.52%-资产减值损失-489,570.19 0.95%-其他收益 449,300.00 1.03%2,835,600.00 5.50%-84.16%投资收益-9,929.68-0.02%-公允价值变动收益-资产处置收益-7,724.36-0.01%100%汇兑收益-营业利润 2,141,648.36 4.89%2,668,766.51 5.17%-19.75%营业外收入 40.70 0.01%-100%营业外支出 213.04 0.01%-100%净利润 2,264,106.42 5.17%2,712,858.02 5.26%-16.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司的营业收入及营业成本也相应减少了 15.13%及 30.91%，是因为国家环保部主导的机构改革，导致市场采购需求延后，较多项目延期执行，使得公司主营业务收入较上年降低，营业成本也相应降低；2、报告期内，公司管理费用较上期减少了 6.84%，主要是因为公司加强成本控制，减少了办公室租金等费用的开支；3、报告期内，公司销售费用减少了 16.22%，是由于公司严格控制成本导致减少；4、报告期内，公司财务费用较去年增长了 11.45%，是由于报告期内利息较上期有所增长；5、报告期内，公司得到的政府补助较往年有所减少，导致其他收益减少了 84.16%。6、报告期内，毛利率较往年有所增长,是由于 1、主要传感器更换成国产的供应商，因而成本降低了；2、本期直销客户比较多，所以毛利率增长了。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 14 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 43,788,408.79 51,597,320.72-15.13%其他业务收入-主营业务成本 24,436,726.61 35,369,839.01-30.91%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程运维服务 9,252,827.88 21.13%5,790,067.84 11.22%59.81%环保仪器设备销售 34,535,580.91 78.87%45,186,563.22 87.58%-23.57%软件销售收入-620,689.66 1.20%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入及主营业务成本较上期减少了 15.13%及 30.91%，其原因是：国家环保部主导的机构改革，导致公司所处的环境在线监测设备市场采购需求延后，较多项目延期执行，使得公司营业收入和营业成本较上年降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 15,382,965.00 18.08%否 2 客户二 6,910,850.50 11.24%否 3 客户三 4,018,100.00 10.11%否 4 客户四 2,770,000.00 8.61%否 5 客户五 2,700,000.00 8.04%否 合计合计 31,781,915.50 56.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 2,911,000.00 13.13%否 2 供应商二 2,217,699.12 10.01%否 3 供应商三 1,871,326.00 8.44%否 4 供应商四 1,626,548.67 7.34%否 15 5 供应商五 1,231,212.00 5.55%否 合计合计 9,857,785.79 44.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,435,748.19 141,660.33-1,819.43%投资活动产生的现金流量净额-811,163.95-3,248,081.85 75.03%筹资活动产生的现金流量净额-3,529,212.35 887,812.05-497.52%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动方面，经营活动产生的现金流量净额为-2,435,748.19 元，较上期减少了 1,819.43%。主要是因为本年度项目回款较慢，部分项目执行延后到四季度，在 12 月还有大额项目货款支出。2、本期投资产生的现金流量净额-811,163.95，较上年同期投资活动产生的现金流量净额上升了 75.03%，主要是因为公司减少了设备的固定资产的投入。3、本期筹资活动产生的现金流量净额-3,529,212.35 元，较上期同比下降 497.52%，主要是因为公司降低贷款金额导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司：江西摩威环境科技发展有限公司成立于 2010 年 3 月 22 日，成立时的注册资本为 100 万元，由公司 100%控股。江西摩威公司注册号为 360400210025827，法定代表人为丁明光，住所为九江市开发区长城 路 121 号恒盛科技园内 4 号厂房，营业期限为 2010 年 3 月 22 日至 2030 年 3 月 21 日，经营范围为分析仪器仪表、在线自动监测系统及电子控制系统软硬件的制造、销售、设计、安装、调试及相关服务；从事环境科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；国内贸易；自营和代理各类分析仪器仪表及检测监控设备（除专控）（以上项目国家有专项规定的除外，涉及行政许可的凭许可证经营）。报告期内江西摩威环境科技发展有限公司营业收入为 345.39 万元，营业成本为 288.18 万元，净利润为-40.87 万元。报告期内，江西子公司主要为上海母公司提供水质自动监测系统集成的生产及新项目的研发。上海境澜网络科技有限公司成立于 2017 年 7 月 26 日,成立时的注册资本为 500 万元，由公司 100%控股。境澜网络注册号为 91310112MA1GBNKB3L，法定代表人为丁昊，住所为上海市闵行区联航路 1588 号 2 栋业务楼 B504 室，营业期限为 2017 年 7 月 26 日至 2037 年 7 月 25 日，经营范围为从事网络科技、计算机科技、电子科技、机电科技、环保科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，电子产品、仪器仪表、机电设备、环保设备、电子元器件、制冷设备、通讯设备及产品、计算机软件及辅助设备、打印设备、电脑耗材、数码产品、建筑装饰材料的销售，从事货物及技术的进出口业务。来源于上海境澜网络科技有限公司的净利润对公司净利润影响为 15.18%。上海默嵊贸易有限公司成立于 2017 年 9 月 19 日,成立时的注册资本为 500 万元，由公司 100%控股。默嵊贸易注册号为 91310112MA1GBNKB3L，法定代表人为丁昊，住所为上海市闵行区东川路 555 号乙楼 4094 室，营业期限为 2017 年 9 月 19 日至 2037 年 9 月 18 日，经营范围为机械设备、机电设备、仪器仪表、橡塑制品、灯具、家用电器、计算机、软件及辅助设备的销售，从事货物及技术的进出口业务，从事网络科技、计算机软硬件科技、环保科技、机电科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术16 服务，机电设备的安装、维修。来源于上海默嵊贸易有限公司的净利润对公司净利润影响为 0%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司经营情况保持健康持续成长，公司产品市场占有率较为稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、产品销售季节性风险 环境监测产品销售以政府采购为主，因而受政府用款计划的影响。由于环境监测设备的用户以地方环保局、环境监测站以及污染源排放企业为主，因此上述环境监测产品销售大部分通过政府采购。由于各地财政资金从预算审批到实际拨款有一定的时间周期,通常上半年预算审批，下半年根据合同执行情况拨付货款，从而导致公司订单及销售回款呈现季节性波动，同时，公司收入大部分在下半年实现，呈现出较为明显的周期性。应对措施：公司产品销售以政府采购为主，因而受政府用款计划的影响。各地财政资金从预算审批 到实际拨款有一定的时间周期，从而导致公司收入大部分在下半年实现。因此公司一方面将加强对现金 流及预算管控，灵活调整不同时段的费用开支，以降低季节性对公司现金流的不利影响。此外，公司还 将不断研发推出新产品，拓展销售渠道，构建多维度营销网络，扩大企业辐射能力，以降低公司销售季 节波动性。二、应收账款风险 公司 2018 年末、2019 年末应收账款净值分别为 5955.89 万元、7672.41 万元，应收账款净值占当期期末总资产的比例分别为 62.70%、76.66%，应收账款规模较大。公司主要为环保部门提供水质自动监测产品，公司按照发出货物并经对方验收确认收入，但大部分款项一般在客户监测站建设整体项目验收完成后才支付。报告期内公司业务规模不断扩张，从而产生了较大规模的应收账款。报告期内公司客户主要是主管政府部门下属机构和市政单位，具有良好的信用和支付能力。截至 2019 年期末的应收账款余额中，账龄为一年以内的应收账款占 52.65%。随着业务规模的持续扩大，未来公司应收账款规模可能继续上升，公司可能出现应收账款质量下降、回收期延长甚至出现坏账的风险。应对措施：公司的应收账款的组成来看主要是客户验收后在试运行期的未回款，主要客户都是政府 职能部门及国企，普遍具有良好信誉。公司将提高工作效率，加快项目推进速度，从而降低应收账款的天数。同时，公司应加强公司治理，开发多渠道的融资，从而充实营运资金。三、客户集中度较高的风险 报告期内公司对于主要客户的销售集中度较高，2018 年度和 2019 年度，公司对前五名客户的销售收入占收入总额的比例分别为 56.08%和 57.06%。如主要客户及其销售额发生重大变化，将对公司营业收入造成较大的影响。应对措施：公司现有客户集中度较高的特点与公司采取的经营发展策略、行业的17 竞争格局及公司所处的发展阶段有一定的关系。但是如果未来公司的主要客户对公司产品的需求量减少或者不再采购公司产品，仍将会给公司的生产经营产生一定的负面影响。公司在未来将更为主动开拓新的市场，在增加营业收入的同时减少主要客户的销售收入占收入总额的比例，并且与客户采取长期合作关系，从而实现风险的控制。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 五.二.(三)是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项详情（如事项存在选择以下表格填列）存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 股东丁昊 本公司与创富融资租赁(上海)有限公司于 2018年 4 月签订融资租赁合同，本公司以融资租赁的形式租入商务用车，租赁费合计 800,424.00800,424.00 800,424.00 已事前及时履行 2018 年 8 月27 日 19 元，本租赁合同由股东丁昊提供担保。截止2019 年 12 月 31 日，长期应付款-融资租赁款余额为 42,255.70,一年内到期的非流动负债202,222.68。股东丁光明 公司与上海力合融资租赁股份有限公司于2018 年 8 月 13 日签订编号为 201808L029A 号的售后回租合同，本租赁合同由股东丁光明提供担保。截止 2019年 12 月 31 日，长期应付款-融资租赁款余额为 264,000.00,一年内到期的非流动负债768,000.00 元。1,800,000.00 3,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 8 月 3日 股东丁明光 公司与宁波银行股份有限公司上海分行于2019 年 10 月 22 日签订了编号为07000KB199HM8JB号的最高额保证合同，丁昊为此贷款合同提供保证，于同日，与宁波银行股份有限公司上海分行于 2019 年 10 月 22日签订了编号为07000KB199HM5FG 号的最高额保证合同，丁明光、张旭珠为此贷款合同提供保证，截止2019 年 12 月 31 日，本公与宁波银行短期借款期末余额为4,000,000.00 元。6,000,000.00 4,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 8 月27 日 股东丁明光、丁昊 公司与上海农村商业银行张江支行于 2019 年10 月 11 日签订了编号为 31440194010261 号的流动资金借款合同，丁明光、张旭珠、6,000,000.00 1,500,000.00 已事前及时履行 2019 年 8 月23 日 20 丁昊、吴艳洁为此贷款合同提供担保，个人保证担保函的编号为31440194290261（A）、31440194290261（B）。同时上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心提供连带保证担保，保证合同编号为110120191120384。截止2019 年 12 月 31 日，本公司上海农村商业银行短期借款期末余额1,500,000.00 元。股东丁明光、丁昊 公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司上海松江区支行于 2019 年 6月 25 日签订了编号为3100018310021906003号的小企业流动资金借款合同，丁昊、吴艳洁、丁明光、张旭珠为此贷款合同签订了编号为31000183100919060002的小企业保证合同。截止 2019 年 12 月 31日，本公司宁波银行短期借款期末余额4,000,000.00 元。截止2019 年 12 月 31 日，本公司邮政储蓄银行短期借款期末余额为8,000,000.00 元。8,000,000.00 8,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 8 月23 日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述偶发性关联交易已按照法律法规及公司治理制度的规定，经公司董事会审议通过，均为公司正常经营需要。上述关联交易有利于改善公司的财务状况和开展业务，不存在损害公司和全体股东利益的行为。(三三)股份回购情况股份回购情况 报告期内，公司于 2019 年 9 月 20 日召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了关于公司回21 购股份的议案。根据回购股份方案公告本次回购股份的实施期限为自股东大会审议通过本次股份回购方案之日起不超过 12 个月，预计回购资金总额不超过 2,000,000 元，回购金额下限不低于上限的 50%，即不低于 1,000,000 元（含），回购股份价格不超过 2.00 元/股，回购股份数量不超过 1,000,000 股，占公司回购前总股本的比例不超过 3.56%。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：