836530_2020_骏发生物_2020年年度报告_2021-04-19.pdf

青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-004 1 证券代码：836530 证券简称：骏发生物 主办券商：中泰证券 2020 年度报告 骏发生物 NEEQ:836530 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 Qingdao TFL Prosperous Biotechnology Co.,Ltd.青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 6 月，公司荣获青岛市现代马业繁育技术创新中心。2020 年 11 月，公司成功入选“青岛市诚信企业”。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2020 年 11 月，以“汇聚乡创力量，筑梦诗和远方”为主题的青岛市即墨区“花乡药谷”杯乡村振兴创业大赛比赛由青岛市即墨区人民政府主办，即墨区人力资源和社会保障局、即墨区农业农村局、即墨区财政局等部门承办。大赛自启动以来，共有 160 个项目报名参赛，经过初赛、复赛的层层角逐，公司自主研发的“马产业升级马匹高效繁育技术创新项目”脱颖而出，荣获2020 年青岛市即墨区“花香药谷杯”乡村振兴创业大赛创业组一等奖；公司 2016 年申请获批的高新技术企业三年到期，公司重新申请，2020 年 12 月，母公司再次通过高新技术企业认定。2020 年，公司十二项实用新型专利成功获得国家知识产权局授权，为公司后续研发及经营提供了强有力的技术支持。青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.18 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.22 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.25 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护.28 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.33 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.107 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹敬清、主管会计工作负责人鲍依娜及会计机构负责人（会计主管人员）陈雪松保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 生物资产淘汰、减值风险 生产性生物资产是从事良种马匹繁育业务的核心资产，消耗性生物资产是生产性生物资产能够不断更新，种质资源得以延续和不断改良的基础。生物资产存在淘汰、减值风险。应对措施：在生产经营过程中不断对可能存在减值迹象的马匹进行淘汰处置，同时与国内外优质种马场建立合作关系，不断引进具有优良基因的种马。动物疫病爆发的风险 近年来，动物疫病如口蹄疫、禽流感等在国际、国内养殖业中时有爆发，在一定程度上影响了畜牧业的发展。作为良种繁育企业，公司需要养殖马匹用于生产冻精、繁育后备马匹，因此，如果爆发大规模的动物疫病，将会对公司及养殖户的马匹养殖产生影响，严重时，甚至导致马匹的死亡或宰杀，将对公司的生产经营造成重大的打击。青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 5 应对措施：首先，公司通过配种的改良有效预防疾病的发生；同时，公司核心技术人员和骨干员工不断积累畜牧养殖工作经验，增强对牲畜疾病的预防和治疗能力。对大客户存在依赖的风险 销售方面，公司 2020 年向前五大客户销售占比 58.30%，公司对大客户存在依赖。应对措施：公司将在建立销售网络、销售渠道、设立代理商和分销商三个方面采取相应措施：（1）公司将建立专门的销售网站，并及时丰富销售网站上的各类销售信息，建立畜牧信息资源数据库，完善销售信息，做到信息资源内容丰富、真实有效，同时也会在各个公共沟通平台建立独立的公共主页，及时发布最新动态；（2）借助网络的宣传与马术行业之间信息的传递，与公司业务关联的社会团体和政府部门及各大媒体合作，积极参加政府部门组织的课题申报等项目，增加知名度，拓展销售渠道；（3）公司在青岛、新疆等地都设立了马匹繁育基地，同时也准备在每个繁殖基地成立一个销售部门。税收风险 马匹繁育为农牧企业，根据中华人民共和国企业所得税法规定，公司从事农、林、牧、渔项目享受免征企业所得税，根据中华人民共和国增值税暂行条例规定，作为农业生产者销售的自产农产品免征增值税。如果税收优惠政策发生变化，该行业将不再享受相关税收优惠，将会对行业财务状况产生一定的影响。应对措施：积极的调整经营和管理战略，通过实施主动的税务规划和税务战略管理，在优化税负的同时不断提升自身产品和服务的竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、骏发生物 指 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 德瑞有限、有限公司 指 青岛德瑞骏发生物科技有限公司（股份公司前身）伊犁德瑞、子公司 指 伊犁德瑞骏发生物科技有限公司，系公司持股 99%的子公司 海韵丰生物 指 青岛海韵丰生物科技发展有限公司，系公司股东 城投金控 指 青岛城投金融控股集团有限公司，系公司股东 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 股东大会 指 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司监事会 细管冻精 指 细管冻精技术是指将采集到的新鲜精液，经过特殊处理后，装进冻精细管中，利用液态氮（-196）作为冷源，以冻结的形式于超低温环境下进行长期保存的技术 胚胎移植 指 胚胎移植又称受精卵移植，俗称借腹怀胎，是指将雌性动物的早期胚胎，或者通过体外受精及其他方式得到的胚胎，移植到同种的、生理状态相同的其他雌性动物体内，使之继续发育为新个体的技术 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao TFL Prosperous Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 骏发生物 证券代码 836530 法定代表人 邹敬清 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 鲍依娜 联系地址 青岛生物高新科技产业园区 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 电话 0532-80997006 传真 0532-80997006 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 青岛生物高新科技产业园区青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 邮政编码 266225 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 2 日 挂牌时间 2016 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-03 畜牧业-031 牲畜饲养-0312 马的饲养 主要业务 中高端马匹的胚胎移植、繁育，马匹品种改良，马匹销售及相关产业的开发及推广 主要产品与服务项目 细管冻精、马匹销售、胚胎移植技术服务、人工授精技术服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邹敬清 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邹敬清），一致行动人为（邹敬亮）青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913702005797830822 否 注册地址 山东省青岛市即墨区烟青路 23 号 否 注册资本 40,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孟翔 王传雨 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 27,002,876.48 16,691,928.12 61.77%毛利率%72.96%85.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,894,153.35 6,690,392.45 17.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,963,515.79 4,806,438.05 24.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.71%9.04%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.34%6.50%-基本每股收益 0.20 0.17 17.65%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 93,309,929.61 92,593,863.69 0.77%负债总计 7,952,926.82 15,135,163.98-47.45%归属于挂牌公司股东的净资产 85,237,862.43 77,343,709.08 10.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.13 1.93 10.36%资产负债率%（母公司）11.30%17.30%-资产负债率%（合并）8.52%16.35%-流动比率 7.9189 3.6025-利息保障倍数 7.15 5.40-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,282,975.58 3,356,290.16 206.38%应收账款周转率 1.1478 1.083-存货周转率 0.2671 0.09-青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.77%8.14%-营业收入增长率%61.77%-20.58%-净利润增长率%18.16%-21.07%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,073,455.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-92,764.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,980,691.28 所得税影响数 36,508.72 少数股东权益影响额（税后）13,545.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,930,637.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部 2017 年颁布了修订后的 企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表无影响。与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是“畜牧业”之“马的饲养”（A0312）的育马企业，公司及子公司均为高新技术企业，截至报告期末共拥有 8 项发明专利，20 项实用新型专利。公司为牧民、马术俱乐部和私人马主等提供具有国外优质运动基因的纯种马的胚胎移植技术和人工授精技术咨询服务及细管冻精销售等。公司通过直销开拓业务，收入来源是技术咨询服务、细管冻精销售及马匹（幼马）销售等。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至披露日，公司的商业模式无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,228,156.14 1.32%1,532,427.07 1.65%-19.86%应收票据 200,000.00 0.22%-100.00%应收账款 26,879,480.00 28.81%17,288,995.00 18.67%55.47%存货 24,164,578.94 25.90%28,425,832.77 30.70%-14.99%投资性房地产-长期股权投资-青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 13 固定资产 954,085.58 1.02%1,281,392.86 1.38%-25.54%在建工程-无形资产-商誉-短期借款-10,000,000.00 10.80%-100.00%长期借款-应付账款 1,059,687.30 1.14%773,146.66 0.83%37.06%其他应付款 5,012,840.25 5.37%2,087,494.49 2.25%140.14%生产性生物资产 33,412,242.82 35.81%36,739,386.07 39.68%-9.06%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本期期末较上期期末余额增加 9,590,485.00 元，增幅 55.47%,主要原因是冻精销售收入和马匹销售收入尚未到回款时间。2、存货期末余额较上期期末余额减少 4,261,253.83 元，减幅 14.99%，主要原因是公司本期销售 6匹价值较高的消耗性进口马匹和一些资产消耗性马匹，导致期末消耗性生物资产减少 4,895,078.46 元；马匹饲料为青干草等原材料(饲料)等较上年末减少 810,832.73 元，主要原因是消耗前期储存青干草饲料。3、生产性生物资产期末余额较上期期末余额减少 3,327,143.25 元，其原因是本期出售部分马龄较大的生产性马匹，原值减少 260,920.80 元，本年生产性生物资产计提折旧 3,266,366.34 元。4、应付账款期末余额较上期期末余额增加 286,540.64 元，增幅 37.06%，主要原因是本期应支付段泊岚工程款和房租款所致。5、其他应付款期末余额较上期期末余额增加 2,925,345.76 元，增幅 140.14%，主要原因是应付未付的短期借款利息。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 27,002,876.48-16,691,928.12-61.77%营业成本 7,300,889.18 27.04%2,495,000.46 14.95%192.62%毛利率 72.96%-85.05%-销售费用 122,282.87 0.45%181,977.03 1.09%-32.80%管理费用 6,269,539.75 23.22%3,937,820.87 23.59%59.21%研发费用 4,936,673.72 18.28%2,142,617.82 12.84%130.40%财务费用 1,409,286.21 5.22%1,523,580.38 9.13%-7.50%青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 14 信用减值损失-881,398.75-3.26%-369,737.62-2.22%资产减值损失-14,918.67-0.06%-1,223,433.20-7.33%其他收益 2,036,500.00 7.54%452,320.00 2.71%350.23%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 7,990,620.52 29.59%5,252,938.16 31.47%52.12%营业外收入 44,191.28 0.16%1,600,000.00 9.59%-97.24%营业外支出 100,000.00 0.37%168,372.99 1.01%-40.61%净利润 7,898,303.08 29.25%6,684,565.17 40.05%18.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期发生额 27,002,876.48 元,较上年同期增加 10,310,948.36 元,增幅 61.77%,主要原因为：公司 2020 年销售马匹收入 14,365,596.30 元，较上期增加 11,677,522.91 元，增幅 434.42%，主要原因为:基于公司战略发展,推新除旧,研发新生产生物科技，出售老龄马匹减少损耗，导致马匹收入大幅增加。技术服务收入 175,880.18 元，较上期减少 344,874.55 元，降幅 66.23%，主要原因为：本期疫情原因，公司相关的技术业务量减少导致相关收入下降。冻精销售收入 12,461,400.00 元，较上期减少 1,021,700.00 元，降幅 7.58%，基本与上期持平。2、毛利率 72.96%，较上年同期减少 12.09%,主要原因为:公司整体销售增加,其中马匹销售收入增幅最大，相应的成本也高,从而导致整体毛利率减少。3、营业成本本期发生额 7,300,889.18 元，较上期增加 4,805,888.72 元，增幅 192.62%，主要原因为:报告期内马匹销售大幅增加，营业成本也相对应增加。4、管理费用本期发生额 6,269,539.75 元，较上年同期增加 2,331,718.88 元，增幅 59.21%，主要原因为：摊销饲养费用导致管理费用有所增加。报告期内发生疫情，公司根据当时情况及时调整马匹结构性能，加大了繁育马匹的数量，繁育马匹数量增多，管理费用中的饲养费用就增多。同时对未销售的成熟马匹的饲养费用计入管理费用。以上原因导致管理费用中的饲养费用增加。5、研发费用本期发生额 4,936,673.72 元，较上年同期增加 2,794,055.90 元，增幅 130.40%，主要原因为：报告期内发生疫情，公司根据当时状况及时调整，专心研发新生物科技及新科研项目，研发费用大幅增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 15 主营业务收入 27,002,876.48 16,691,928.12 61.77%其他业务收入-主营业务成本 7,300,889.18 2,495,000.46 192.62%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%技术咨询服务 175,880.18 187,277.86-6.48%-66.23%-51.75%-31.94%销售马匹 14,365,596.30 6,460,289.16 55.03%434.42%259.11%21.95%冻精销售 12,461,400.00 653,322.16 94.76%-7.58%112.21%-2.96%合计 27,002,876.48 7,300,889.18 72.96%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%山东 3,332,265.89 1,882,419.18 43.51%-24.83%72.77%-31.91%新疆 18,063,339.95 3,417,906.35 81.08%81.85%156.55%-5.51%山西 3,600.94 2,500.00 30.57%-黑龙江 5,603,669.70 1,998,063.65 64.34%-合计 27,002,876.48 7,300,889.18 72.96%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2020 年青岛德瑞骏发生物和伊犁德瑞骏发生物产品结构在原有的基础上做了进一步优化，通过出售老龄马匹减少损耗增加收入，原有产品冷冻精液和技术服务持续发展，因此全年的主营业务收入大幅上涨。技术服务收入占本期收入金额比例为 0.65%；马匹销售收入占本期收入金额的比例为 53.20%；公司拓展冻精产品销售以来，占销售比重 46.15%，逐渐成为公司重新分配定位后的持续发展产品。2、2020 年公司持续区域销售的方针政策，主要客户区域为山东、新疆、黑龙江等地区，在原有的基础上，更切实的实现了客户区域化的战略目标，其中 2020 年山东地区实现营业收入 3,332,265.89 元,占本期销售收入金额比例为 12.34%，原有的黑龙江地区实现营业收入 5,603,669.70 元，占本期销售收入金额比例为 20.75%，大力开拓的新疆地区占本期销售收入比例为 66.89%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 16 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 范晓红 5,603,669.70 20.75%否 2 新疆野马文化发展有限公司 3,380,000.00 12.52%否 3 叶尔江 阿布力 2,533,944.95 9.38%否 4 塞力喀勒 山拜 2,301,376.14 8.52%否 5 青岛凤凰马会有限公司 1,926,605.51 7.13%否 合计合计 15,745,596.30 58.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安达市永升饲草经销站 813,432.83 13.13%否 2 沧州华宇马业发展有限公司 800,000.00 12.91%否 3 青岛广吉汇建筑工程有限公司 693,000.00 11.18%否 4 青岛信润祥建筑装饰工程有限公司 250,000.00 4.03%否 5 青岛北岸生态农业专业合作社 240,000.00 3.87%否 合计合计 2,796,432.83 45.12%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,282,975.58 3,356,290.16 206.38%投资活动产生的现金流量净额-2,070,579.84-2,357,286.62-12.16%筹资活动产生的现金流量净额-8,516,666.67 0.00 0%现金流量分析现金流量分析：1、2020 年公司经营活动产生的现金流量净额 10,282,975.58 元，较上年同期增加 6,926,685.42 元，主要原因是：因为公司 2020 年在扩大市场的同时，加大了应收账款的回收，公司报告期内销售商品、提供劳务收到现金较上年同期增加 6,555,833.00 元;购买商品接受劳务支付的现金较上年同期减少1,234,818.44 元;支付的各项税费较上年同期增加 800,098.89 元。2、2020 年公司投资活动产生的现金流量净额-2,070,579.84 元，较上年同期增加 286,706.78 元，主要原因为：报告期内构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付较上期减少 286,706.78 元。2020年公司筹资活动产生的现金流量净额-8,516,666.67 元，较上年同期减少 8,516,666.67 元，主要原因为：报告期内公司偿还债务支付的现金。3、本期实现净利润 7,898,303.08 元，与经营活动产生的现金流量净额差异 2,384,672.50 元，主要原因为调增的非经营性活动支出（信用减值、资产减值、固定资产及生产性生物资产折旧、长期待摊费用摊销、融资财务费用等）12,505,127.70 元；经营性应收项目增加 10,017,459.92 元，经营性应付青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 17 项目减少 102,995.28 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 伊犁德瑞骏发生物科技有限公司 控股子公司 主要从事中高端马匹的胚胎移植、繁育、马匹品种的改良，马匹销售及相关产业的开发与推广 12,827,335.64 1,297,750.94 1,297,750.94 414,972.61 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司的子公司伊犁德瑞注册资本 15,000,000.00 元，主要从事中高端马匹的胚胎移植、繁育、马匹品种的改良，马匹销售及相关产业的开发与推广，公司持有伊犁德瑞 99.00%的股权；2020 年子公司伊犁德瑞实现收入 1,297,750.94 元，净利润 414,972.61 元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、财务、机构、人员等完全独立，拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源，能够保持良好的独立自主经营能力，公司业绩基本稳定。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员相对稳定，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化。报告期内，公司持续经营能力良好，不存在对持续经营能力产生重大不利影响的事项。青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 0 60,000,000 60,000,000 67.89%2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申申请人请人 案案由由 涉及涉及金额金额 占期末净资占期末净资产比例产比例%是否形成预是否形成预计负债计负债 临时报告临时报告披露时披露时间间 青岛弘福硕青岛德瑞骏为 关 联 方60,000,000 70.39%否 2021 年 4 月 20 日 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 19 企业管理咨询有限公司 发生物科技股份有限公司 担保 总计总计-60,000,000 70.39%-未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：上述案件由山东省青岛中级人民法院于 2021 年 3 月 26 日作出民事调解书，当事人自愿达成和解协议。担保可能会导致公司履行连带担保责任风险。公司将积极与青岛德瑞鳌澜马术有限公司沟通，争取妥善处理该担保事项。我们将密切关注和高度重视该事项，若有相关进展，公司将及时履行信息披露义务，切实维护公司和股东的经济利益。3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项 是 否 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保对象担保对象是否为控是否为控股股东、股股东、实际控制实际控制人或其附人或其附属企业属企业 担保金额担保金额 担保余额担保余额 实际实际履行履行担保担保责任责任的金的金额额 担保期间担保期间 担保类担保类型型 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 起始起始日期日期 终止终止日期日期 青岛德瑞鳌澜马术有限公司 是 60,000,000 60,000,000-2019年 7 月5 日 2020年 7 月4 日 保证 连带 已事后补充履行 总计总计-60,000,000 60,000,000-公司于 2021 年 4 月 20 日第二届第十次董事会补充审议通过关于补充确认公司为关联方青岛德瑞鳌澜马术有限公司提供贷款担保的议案，本议案尚需经公司 2020 年度股东大会审议。对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保）60,000,000 60,000,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 60,000,000 60,000,000 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 60,000,000 60,000,000 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司 2020 年年度报告 20 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：青岛德瑞鳌澜马术有限公司与青岛城投资产管理有限公司（以下称“资管公 司”）、青岛城乡建设小额贷款公司（以下称“小贷公司”）签署委托贷款合同，合同约定资管公司委托小贷公司向青岛德瑞鳌澜马术有限公司发放委托贷款人民币陆仟万元整，期限自 2019 年 7 月 5日至 2020 年 7 月 4 日，借款利率为 15%/年，还款方式为在贷款到期日一次性还本付息。为担保上述债权的实现，邹敬清、青岛德瑞骏发置业有限公司、青岛德瑞建筑装饰工程有限公司、青岛德瑞骏发生物科技股份有限公司向青岛德瑞鳌澜马术有限公司提供连带责任保证(签署了编号为 2019 年委贷资保字第011-1 号、2019 年委贷资保字第 011-2 号、2019 年委贷资保字第 011-3 号的保证合同。2020 年 7 月5 日借款期限届满后青岛德瑞鳌澜马术有限公司未依约定偿还借款本金及利息。山东省青岛市中级人民法院于 2021 年 3 月 26 日出具民事调解书（2020）鲁 02 民初 2140 号，当事人已经达成和解并签订合解协议。公司对青岛德瑞鳌澜马术有限公司上述债务承担连带清偿责任。(三三)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开承诺开始日期始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承