836719_2020_万威制造_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

公告编号：2021-004 1 证券代码：836719 证券简称：万威制造 主办券商：西部证券 2020 年度报告 万威制造 NEEQ:836719 西安万威机械制造股份有限公司 XIAN WINWAY MACHINERY CO.,LTD.公告编号：2021-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司长期坚持在智能刀具传感器方面的研究与开发，与西安交通大学持续开展合作。今年上半年，在切削力测量精度方面的研究成果又有了新突破，新增了三项智能刀具传感器的发明专利。公告编号：2021-004 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .129129 公告编号：2021-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人同刚、主管会计工作负责人武宝安及会计机构负责人（会计主管人员）武宝安保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 鉴于公司与供应商签署的合同中包含了保密条款，不宜对外披露其公司名称。公司与供应商之间均无任何关联关系，为确保公司的市场地位，规避商业风险、信用风险和法律风险，公司申请豁免披露 2020年年度报告中前五大供应商的公司名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 3D 打印增材制造技术会引起刀具需求量的降低的风险 3D 打印技术属于一种非传统加工工艺，也称为增材制造、快速成型等，3D 打印是一种不再需要传统的刀具、夹具和机床就可以打造出任意形状，根据零件或物体的三维模型数据，通过成型设备以材料累加的方式制成实物模型的技术。理论上，只要在计算机上设计出结构模型，就可以应用该技术在无需刀具、模具及复杂工艺的条件下快速地将设计变为实物。该技术特别适合于航空航天、武器装备、生物医学、汽车制造、模具等领域中批量小、结构非对称、曲面多及内部结构零部件（如航空发动机空心叶片、人体骨骼修复体、随形冷却水道等）的快速制造，未来随着 3D 打印技术的成熟、打印效率的提高及成本的降低，会引起刀具需求量的降低，3D 打印是制造业有代表性的颠覆性技术，甚至会替代整个机械加工行业。公告编号：2021-004 5 应对措施：3D 打印技术目前处于试验应用阶段，此项技术需要多年后才能进入大规模市场应用阶段，公司在此阶段一方面加大航空零部件高端业务的规模，另一方面针对刀具加工业务，公司将研发超精密切削刀具产品（纳米级加工），另外机械切削加工与 3D 打印不仅仅有减材与增材的区别，而更多的是 3D 打印把减法加工里的点线面结合起来形成加法加工，所以两者可形成整合与互补，是科技进步的必然结果。实际控制人不当控制的风险 同刚先生计持有公司股份 22,504,750 股，占公司股本总额的比例为 97%，依其享有的表决权足以对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决定性的作用和影响，故存在同刚先生利用其实际控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，或会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：（1）公司股东严格按照公司法和公司章程之规定行使股东权利，保证公司日常经营和管理的规范化；（2）必要时，公司可设立独立董事来维护中小股东权益，同时提高公司董事会决策能力。国外高端刀具厂商在国内建立生产基 地带来的市场竞争风险 中国是目前世界制造大国，国外高端刀具厂商近年来加大对中国的投资建立生产基地以降低其生产成本，势必会对国内刀具厂商造成经营上的压力，国内企业如不能加强自身研发实力和管理能力，将面临较大的市场竞争风险。应对措施：公司持续加大研发力度，打牢技术基础，走高端专业化产品的道路，强化产品专业性并开拓出性价比更高的刀具制品。通过新三板挂牌提升自身管理水平、提高公司规范治理能力、开拓融资渠道，以期能够达到和国外高端刀具厂商匹配的竞争能力。偿债能力较弱的风险 公司报告期内资产负债率为 67.28%，比去年同期增加 4.14个百分点，资产负债率仍然较高，流动比率为 1.27 较去年同期略有下降，仍然较低，偿债能力较弱。主要是因为公司目前股本规模较小，产品品类繁多，公司需要维持一个较大的存货规模来满足客户的需求，导致公司报告期内偿债能力指标较差。公司目前主要通过短期及长期银行借款、供应商授信等进行融资，在公司应收账款、存货占压资金较大的情况下，未来如果公司的收入回款放缓、资产流动性减慢、盈利能力下降或资产负债管理不当，公司将面临偿债压力增大风险。应对措施：公司拟通过定向增发来调整资产结构，提高公司的净资产规模，增强公司的抗风险能力；同时公司将加强应收账款回收速度、提高存货管理水平，提高公司的资金使用效率，改善公公告编号：2021-004 6 司的偿债能力。单一供应商依赖的风险 公司在 2020 年度的第一大供应商为山高刀具（上海）有限公司，公司对其的采购金额占公司当年采购金额的比例 37.66%，比去年同期略有下降，采购集中度较高，山高是欧洲一线品牌，质量稳定可靠，公司与其长期合作，公司因对其采购额较高取得价格相对其他一线品牌较低，公司对山高刀具（上海）有限公司短期内存在一定的依赖性。应对措施：公司一直保持与其他欧洲一线品牌刀具厂商的良好合作关系，如果山高不再向公司提供产品，公司短期内可能会受到一定影响，但尚不足以影响公司持续经营，因对于山高的采购有可替代的其他同类产品，公司可大额采购相同品质的其他一线品牌的刀具零件同时维持与山高一样的采购价格。但其中会有一定磨合期。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-004 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、万威制造、万威制造公司 指 西安万威机械制造股份有限公司 万威有限 指 西安万威刀具有限公司 西部证券 指 西部证券股份有限公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）建设银行 指 中国建设银行股份有限公司西安高新技术产业开发区支行 华夏银行 指 华夏银行股份有限公司西安分行 前海微众 指 深圳前海微众银行股份有限公司 中国银行 指 中国银行西安阎良航空高技术产业基地支行 浦发银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司西安丈八东路支行 招商银行 指 招商银行股份有限公司西安小寨支行 交通银行 指 交通银行股份有限公司西安渭滨支行 远东宏信 指 远东宏信普惠融资租赁（天津）有限公司 西安创投 指 西安创新融资担保有限公司 西投保 指 西安投融资担保有限公司 股东大会 指 西安万威机械制造股份有限公司股东大会 董事会 指 西安万威机械制造股份有限公司董事会 监事会 指 西安万威机械制造股份有限公司监事会 三会 指 西安万威机械制造股份有限公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经最近一次股东大会批准的西安万威机械制造股份有限公司章程 公告编号：2021-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安万威机械制造股份有限公司 英文名称及缩写 Xi an Winway Machinery Co.,Ltd.WINWAY 证券简称 万威制造 证券代码 836719 法定代表人 同刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙睿萍 联系地址 陕西省西安市高新区丈八五路二号现代企业中心东区 1 栋 1 层 10101 室 电话 029-87814108 传真 029-87814667 电子邮箱 公司网址 办公地址 陕西省西安市高新区丈八五路二号现代企业中心东区 1 栋 1 层 10101 室 邮政编码 710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 2 月 26 日 挂牌时间 2016 年 4 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制品业（C33）-金属工具制造（C332）-切削工具制造（C3321）主要业务 各类金属切削刀具的研发、生产和销售；航空零件精密加工。主要产品与服务项目 车刀、铣刀、钻头、镗刀等各类金属切削刀具的研发、生产和销售；新建生产线交钥匙项目服务；生产线刀具总包服务；航空、航天、船舶、柴油机发动机及大型医疗器械零组件精密加工。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）23,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2021-004 9 控股股东 同刚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（同刚），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610131726274924L 否 注册地址 陕西省西安市高新区丈八五路二号现代企业中心东区工业厂房 1 栋 1 层 10101 室 否 注册资本 23,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏云锋 杨俭 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-004 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 76,638,777.34 80,585,866.17-4.90%毛利率%32.91%37.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,060,015.93 3,037,814.78 -65.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,473,594.88 2,263,837.04-209.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.80%8.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.53%6.29%-基本每股收益 0.05 0.13-61.54%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 116,749,891.22 101,757,074.14 14.73%负债总计 78,551,205.47 64,248,034.55 22.26%归属于挂牌公司股东的净资产 38,198,685.75 37,509,039.59 1.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.62 1.85%资产负债率%（母公司）67.28%63.14%-资产负债率%（合并）67.28%63.14%-流动比率 1.27 1.30-利息保障倍数 1.37 1.96-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,652,110.74-5,834,030.53 37.40%应收账款周转率 3.18 3.19-存货周转率 1.49 1.65-公告编号：2021-004 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.73%9.59%-营业收入增长率%-4.9%-4.98%-净利润增长率%-65.11%-45.08%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,200,000 23,200,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 363,225.75 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,730,418.93 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,137.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,716.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,093,065.11 所得税影响数 559,454.30 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,533,610.81 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-004 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。本公司的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本公司将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本公司将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产（或其他非流动资产）列报。A、对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 2,334,336.90 2,334,336.90 合同负债 2,065,784.87 2,065,784.87 其他流动负债 268,552.03 268,552.03 B、对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表各项目、2020 年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：a、对 2020 年 12 月 31 日公司财务报表的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日新收入准则下金额 2020 年 12 月 31 日旧收入准则下金额 预收账款 2,306,266.45 公告编号：2021-004 13 合同负债 2,040,943.76 其他流动负债 265,322.69 b、对 2020 年度利润表的影响 对 2020 年度合并及公司利润表未产生影响。（2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司原全资子公司万威（香港）国际贸易有限公司已根据公司条例第 751 条经 2020 年 1 月31 日刊登的 644 号宪报公告宣布撤销，该公司亦由上述宪报公告刊登当日予以解散。公告编号：2021-004 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、行业类别：根据证监会 2017 年最新修订的上市公司行业分类指引，公司所属行业为“金属制品业”（行业代码 C33）；根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2011），公司所属行业为“金属工具制造”中类下的“切削工具制造业”（行业代码 C3321）。按公司主营业务，公司属于更细分行业“金属切削刀具制造业”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为切削工具制造（C3321）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为工业（12）资本品（1210）机械制造（121015）工业机械（12101511）。2、主营业务：公司主营业务是各类金属切削刀具的研发、生产和销售；航空零件精密加工。二十年来，公司始终秉承着“让机械制造变得容易”这一发展使命，坚持做好金属切削整体解决方案的专业化综合性制造服务商。业务范围包括：刀具的研发、生产、销售、服务、生产线刀具总包、新建生产线交钥匙项目及航空零件的精密制造。所提供的刀具产品包括欧洲一线品牌刀具标准件及万威制造的非标复合刀具。3、客户类型：公司产品广泛应用于航空制造、航天制造、汽车制造、船舶制造、能源发电、石油钻探、轨道交通、通用机械、3C 电子等行业，目前的主要终端客户为国有大型企业。4、关键资源：（1）人力资源：公司的核心人员长期稳定，培养了一支专业性强、技术过硬的技术团队，在各项新产品研发、新项目实施阶段能够攻坚克难，不断突破创新。人才是企业发展的第一资源，公司在企业文化塑造方面持续投入，以人为本，确保公司良好的企业文化，为员工营造健康快乐的工作氛围，对人才的吸纳、培育、发展起到了保障作用。（2）技术资源：公司在金属切削技术方面积累了丰富的技术经验，形成公司的金属切削技术标准，通过技术保障了产品研发及客户服务的品质，为公司创新发展提供了持续的动力。公司通过对航空制造领域十余年的技术服务，积累了多项航空制造的技术经验，为公司开拓航空制造业务奠定了基础。公司开发的“TAMS 工艺知识库刀具应用管理系统”、“切削笔记”等系统为公司的技术积累提供了保障。（3）设备资源：公司的各类生产、检测设备等共计 60 余台，其中关键生产设备、检测设备、辅助设备均为进口设备约有 30 台。在先进刀具制造方面，公司购置的全自动刀片磨削线，使公司刀片产品的产能得到有效提升。在航空关键零部件精密制造方面，公司购置的高精密五轴数控加工中心、数控车床等生产设备，使公司零部件制造的产能得到有效提升。5、商业模式：（1）研发模式：公司培养了一支专业且经验丰富的研发团队，负责从市场客户需求采集、研发立项、研发计划、产品方案设计、工艺程序编制、产品技术指标验证、产品市场确认、小批量试制及产品宣传推广方案等整套产品研发流程及研发项目管理流程。除了刀具产品的研发外，公司的战略市场部，负责公司战略产品研发项目的管理，为企业长期发展提供持续的动力源泉。（2）采购模式：为确保产品质量，公司持续在“合格供应商管理”、“采购质量控制”及“供应链质量管理”方面加强管理，由采购质量工程师，对供应商运行状况、采购物资的质量进行监控和管理，本着为客户负责的态度，将采购物资的质量管理作为产品质量的首要因素，并和采购人员配合，做好采购成本及交货期管理。（3）生产模式：公司在产品生产制造过程中，公司严格按照 ISO9001：2015 质量管理体系及 AS91001D 国际航空航公告编号：2021-004 15 天质量管理体系的标准执行，对人员管理、生产设备及检测设备管理、工具材料等物资管理、工艺技术文件管理、安全环境管理、生产过程质量管理、产品可追溯性管理等各方面进行控制，通过先进的数控机床、检测仪器、专业的工艺技术，确保产品质量和交货期。公司应用的信息化系统MES 生产执行管理系统，能够高效的进行生产工艺及调度管理，实时反馈生产执行信息，提高管理效力。（4）销售模式：公司的销售业务分为刀具业务和零件业务两部分：刀具业务由多个独立核算业务单元负责，由刀具管理服务部为刀具总包管理项目提供驻场技术支持；零件业务由零件业务部负责。刀具业务：公司的多个独立核算业务单元各有侧重的负责公司直销客户、网络营销客户的维护与开发。直销客户主要以航空、航天、汽车、石油、船舶类国有企业为主，由训练有素的业务经理负责日常客户维护；网络营销客户的开发主要通过电商平台、网络查询、行业展会等渠道获取客户需求信息，主要通过电商平台、电话、电子邮件等方式进行销售。各业务单元配备经验丰富的应用工程师，负责解决客户生产过程中的技术问题，为客户“降本增效”提供工艺优化方案及效率提升方案；在用户新产品研发阶段，可为用户提供工装夹具、刀具、加工工艺以及加工程序的支持，与用户一起完成新产品的研发工作，并不断提供与用户新产品相适应的刀具产品；为用户“新生产线建设项目”提供完整机械加工解决方案，并在用户现场实施交机任务，确保用户生产线顺利达产。刀具管理服务部，主要服务于刀具总包管理项目。由服务工程师驻厂服务，按照用户生产纲领进行技术服务，高效提供刀具准备、刀具装配、刀具调试、跟产技术指导、刀具优化，确保用户生产线计划产量的达成及产品质量稳定。零件业务：零件业务部负责承接航空发动机、火箭发动机、船舶发动机、柴油发动机、医疗设备等零件的精密制造业务，此类高端业务为公司带来了利润增长。经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的业务模式和管理体系，并构建了持续性的盈利模式。报告期内，商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2021-004 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,709,043.29 3.18%3,151,404.46 3.10%17.69%应收票据 22,244,121.80 19.05%11,707,153.12 11.51%90.00%应收账款 19,656,789.95 16.84%21,486,841.79 21.12%-8.52%存货 35,856,260.77 30.71%31,580,064.84 31.03%13.54%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 23,666,819.53 20.27%24,274,969.47 23.86%-2.51%在建工程 292,461.07 0.25%603,448.27 0.59%-51.54%无形资产 3,192,288.25 2.73%1,747,938.61 1.72%82.63%商誉 短期借款 28,920,967.28 24.77%24,755,542.28 24.33%16.83%长期借款 7,700,000.00 6.60%9,000,000.00 8.84%-14.44%应付账款 18,704,845.63 16.02%14,378,416.59 14.13%30.09%资产总计 116,749,891.22 101,757,074.14 14.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内应收票据增加 10,536,968.68 元，增长了 90%，主要原因是公司的客户付款以银行承兑汇票方式大幅增加所致。2、报告期内应收账款减少了 1,830,051.84 元，减少了 8.52%，主要原因是公司对应收账款特别重视，报告期内加强了对客户应收账款的催收力度。3、报告期内应付账款增 4,326,429.04 元，增长比例为 30.09%，主要原因是因为欠材料供应商的欠款增加，是供应商对公司的信用额度增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 76,638,777.34-80,585,866.17-4.90%营业成本 51,418,826.32 67.09%50,708,710.64 62.93%1.4%毛利率 32.91%-37.07%-销售费用 5,826,965.24 7.60%5,678,222.37 7.05%2.62%公告编号：2021-004 17 管理费用 9,331,355.38 12.18%10,188,861.10 12.64%-8.42%研发费用 6,553,626.77 8.55%7,336,085.78 9.10%-10.67%财务费用 3,088,317.10 4.03%3,105,308.26 3.85%-0.55%信用减值损失-2,700,253.33-3.52%-511,156.02-0.63%-428.26%资产减值损失-444,936.36-0.58%-629,571.71-0.78%29.33%其他收益 3,740,088.82 4.88%731,300.00 0.91%411.43%投资收益 371,506.97 0.48%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 998,176.25 1.30%2,365,506.36 2.94%-57.80%营业外收入 5,583.23 0.01%587.90 0.001%849.69%营业外支出 14,444.02 0.02%7,072.85 0.01%104.22%净利润 1,060,015.93 1.38%3,037,814.78 3.77%-65.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 76,638,777.34 元，去年同期为 80,585,866.17 元，减少了 4.90%，主要原因是本期期初新冠疫情影响了公司 3 个月的销售业务所致。2、报告期内毛利率为 32.91%，2019 年同期为 37.07%，减少 4.16 个百分点，主要原因是受疫情影响上半年销售额降低，公司适时调整销售政策，适当降低售价让利客户增加市场份额所致。3、本期营业利润为 998,176.25 元，去年同期为 2,365,506.36 元，减少了 57.80%，主要原因是本期期初新冠疫情影响了公司 3 个月的销售业务，主营业务收入下降较多所致。4、本期净利润为 1,060,015.93 元，去年同期为 3,037,814.78 元，减少了 65.11%，主要原因是本期期初新冠疫情影响了公司 3 个月的销售业务，主营业务收入下降较多及本期计提的信用减值损失增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 76,628,352.55 80,538,770.72-4.86%其他业务收入 10,424.79 47,095.45-77.86%主营业务成本 51,418,826.32 50,708,710.64 1.40%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%刀具类产品 66,037,025.05 45,106,395.06 31.70%-6.68%0.19%-4.68%其中：标准产品 29,295,489.96 22,381,755.61 23.60%29.60%27.60%1.20%公告编号：2021-004 18 非标准产品 36,741,535.09 22,724,639.45 38.15%-23.71%-17.30%-4.79%航空类产品 10,591,327.50 6,312,431.26 40.40%8.34%10.94%-1.40%其他业务收入 10,424.79 77.86%合计 76,638,777.34 51,418,826.32 32.91%-4.90%1.40%-4.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期标准产品收入为 29,295,489.96 元，比去年同期增加了 29.60%；非标刀具产品实现营业收入36,741,535.09 元，比去年同期减少了 23.71%，航空类产品实现营业收入 10,591,327.50 元，比去年同期增长 8.34%。原因是公司标准产品市场在本期下半年市场影气度提升，对标准产品需求旺盛，导致标准产品的销售较去年同期有了较大增长；非标产品历来是公司的强项，是公司技术较强的体现，但本年年初的疫情对非标产品的影响较大，导致非标产品的销售下降较多；航空类产品是公司长期发展战略，公司有较为成熟的生产技术与经验，公司近年购入的 SNK 设备、斗山立车设备及配套设备等形成的新的产能逐步释放，加之市场需要较大，所以比去年同期有了较大增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中国航发动力股份有限公司 25,418,877.11 33.17%否 2 南阳汇百川机械装备有限公司 6,289,515.70 8.21%否 3 南阳市特拉斯特数控工具贸易有限公司 5,685,312.93 7.42%否 4 中航西安飞机工业集团股份有限公司 3,507,135.29 4.58%否 5 中国航发上海商用航空发动机制造有限责任公司 3,230,088.50 4.21%否 合计合计 44,130,929.53 57.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 供应商一 20,999,484.04 37.66%否 2 供应商二 2,472,417.42 4.43%否 3 供应商三 2,199,070.10 3.94%否 4 供应商四 1,132,430.42 2.03%否 5 供应商五 1,115,700.72 2.00%否 合计合计 27,919,102.70 50.06%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,652,110.74-5,834,030.53 37.40%投资活动产生的现金流量净额-2,556,088.67-3,564,667.98 28.29%公告编号：2021-004 19 筹资活动产生的现金流量净额 6,765,838.24 12,276,941.41-44.89%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-3,652,110.74元，去年同期为-5,834,030.53元，增加了2,181,919.79元，主要原因是为应对疫情影响公司加强管理，减少了管理费用等的支出，另一方面公司收到的政府补贴较上年同期有较大的增加所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额为-2,556,088.67元，去年同期为-3,564,667.98元，增加了1,008,579.31元，主要原因是去年投资的固定资产较多，今年主要在消化吸收提高产能阶段，今年根据生产、经营需要没有大额的固定资产投资所致。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 6,765,838.24 元，去年同期为 12,276,941.41 元，减少了5,511,103.17 元，主要原因是银行借款陆续到期公司按期偿付所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 基于以下几点，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力：1、较为完善的治理结构：公司建立了较为完善的治理机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理层、部门分级授权管理的机制。2、优秀的管理团队：公司的管理团队在金属切削刀具的研发、生产和销售方面具有二十年的经验，在航空发动机零组件的制造工艺、切削技术方面有较强的专业经验。3、较强的创新能力：公司为高新技术企业、陕西省中小企业研发中心、西安市智能制造示范点、陕西省智能制造示范点，长期与西北工业大学、西安交通大学等高等院校形成良好的合作机制。报告期内，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况等对公司持续盈利造成重大不利影响的因素。因此，在所处行业的经营环境未发生重大不利变化、未出现不利于正常经营的突发事件，以及未发生其他不可抗力事件的情况下，公司具备持续盈利能力。公告编号：2021-004 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否