835969_2020_华凌股份_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

1 2020 年度报告 华凌股份 NEEQ:835969 张家口华凌建材股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏志民、主管会计工作负责人时凤霞及会计机构负责人（会计主管人员）时凤霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 白云岩价格波动风险 报告期内，公司销售的产品主要为建筑用白云岩，未来区域市场内如果砂石骨料价格大幅波动，将对公司收入产生较大影响，进而影响公司业绩。新业务市场需求低于预期风险 公司积极参与北京绿色砂石供应链建设项目，项目建成投产后，如果市场需求低于此前预期，将存在投资回收期延长，投资回报率下降的风险。公司治理的风险 公司自有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和相关关联交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保决策制度。但公司及管理层对规范运作的意识有待进一步提高，而公司对相关制度执行的效果有待继续考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理 仍然会存在不规范的风险。?内部控制风险 股份公司设立后，逐步建立健全了相应的内控制度，但管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司可能存在内部控制不严，执行力不强的风险。客户集中度较高的风险 由于公司销售对象为北京延庆区指定的搅拌站客户，以及宣化地区周边混凝土搅拌站以及工程公司，客户集中度较高，4 公司 2020 年，公司前五名客户销售收入占公司总收入的比例为51.63%，公司存在客户集中度较高的风险。房产及土地使用权证办理风险 公司经营用房所涉土地马家窑土地（3 亩）、翰林庄土地（2亩）尚未取得土地使用权证，马家窑土地、翰林庄土地规划土地用途为采矿建设用地，马家窑土地性质为个人土地，翰林庄土地性质为集体土地。公司在上述经营用地上存在的厂房、宿舍等地上建筑物，未取得房屋所有权证明。虽公司已经取得：1、翰林庄村委会出具的确认函，以及 2018 年 7 月 14 日与马家窑村 10 户土地所有者签订后续 20 年土地承包协议，同意公司继续有偿使用上述土地，与公司不存在有关该土地使用及费用支付方面的争议和纠纷；2、原宣化县国土资源局出具的证明，马家窑土地（3 亩）、翰林庄土地（2 亩）经河北省国土资源主管部门审批同意，土地规划用途为采矿建设用地。目前前述土地正在进行土地规划调整，该规划调整中拟将上述土地依法征收为国有建设用地，具体规划调整方案已经上报审查中，已取得宣化区政府国有建设用地征收的批复，正在报请河北省政府审批。目前不存在不能通过省政府征地审批的重大障碍；3、原宣化县住房和城乡规划建设局出具的证明，同意公司在依法取得上述土地使用权证后，依法补办土地上建筑物的相关建设手续。4、原宣化县人民政府出具的证明,马家窑土地中的部分土地（3 亩）、翰林庄土地中的部分土地（2 亩）正在进行土地规划调整，该部分土地拟依法征收为国有建设用地，具体规划调整方案已经上报审查中，现已取得县国有建设用地征收的批复，正在报请河北省政府审批。目前不存在不能通过审批的重大障碍。但依旧存在无法取得河北省政府征地的审批的可能，并进而引致公司经营用房所涉土地无法取得土地使用权证及房屋产权证书的风险 应收账款余额较大的风险 截至 2020 年 12 月 31 日应收账款净额为 17,804,625.30 元，应收账款净额占当期总资产的比例为 20.00%，公司应收账款较去年略有下降。公司与主要客户保持了长期的合作关系，出现坏账损失的可能性较小。但公司仍存在应收账款余额较大的风险。营运资金短缺的风险 公司主要从事白云岩的开采、加工和销售，公司所在行业资金周转较慢，虽然公司报告期内业务有较大规模的拓展，但受地区市场行情影响，回款率呈小幅下降趋势，用于生产经营的资金仍然趋紧，需要一定的周期进行缓解，故公司依然存在运营资金短缺的风险。此外，由于公司正在投资建设新生产线、预拌砂浆及机制砂项目，更使得公司营运资金趋紧。新业务资质未及时办理风险 公司预拌砂浆项目仍在建设过程中，公司已获得张家口市散装水泥办公室同意新建预拌砂浆项目的函以及项目备案证。但公司预拌砂浆业务的其他资质证明文件仍处于办理过程中。如不能及时办理，将无法保证公司新项目按时投产。采矿权资质到期的风险 报告期内，公司持有的冶金镁灰矿采矿许可证和石料厂采矿许可证资质，已分别于 2020 年 7 月份及 9 月份到期，需重新5 向有关部门提出延续申请。截止报告期期末，冶金镁灰矿采矿许可证处于正常续办流程中，石料厂受地方矿山整合政策影响，正在积极参与准备矿山整合的相关前期工作，存在短期内无法续办采矿许可证的风险，可能对公司经营造成较大影响。债务违约的风险 公司报告期内向张家口银行股份有限公司通汇支行申请贷款 640 万元、向张家口农村商业银行股份有限公司宣化支行申请贷款 95 万元、向张家口农村商业银行股份有限公司宣化支行申请贷款 50 万元。由于资金流动出现暂时性困难，尚未还清上述借款，但公司按约定日期向相关银行足额支付贷款利息，未存在欠息情况，?若公司未能及时筹措资金予以归还逾期贷款，公司将存在被银行追偿和起诉等风险。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明：本次新增加了一条重要风险为债务违约风险，报告期内公司因资金流动出现暂时性困难有 3 笔银行贷款到期后没有还清，但一直按约定日期足额支付贷款利息并积极办理需带手续，后期公司将采取积极的应对措施，清偿贷款并消除这一新增风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华凌股份/华凌公司/华凌建材 指 张家口华凌建材股份有限公司 挂牌 指 张家口华凌建材股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 华凌镁灰矿 指 张家口华凌建材股份有限公司冶金镁灰矿，系张家口华凌建材股份有限公司分支机构 华凌石料厂 指 张家口华凌建材股份有限公司石料厂，系张家口华凌建材股份有限公司分支机构 预拌砂浆厂 指 张家口华凌建材股份有限公司预拌砂浆厂，系张家口 华凌建材股份有限公司分支机构 张家口莱斯兆远公司 指 张家口莱斯兆远建材装备制造有限公司，系张家口华 凌建材股份有限公司控股子公司 华凌设备租赁公司 指 张家口华凌设备租赁有限公司，系张家口华凌建材股 份有限公司全资子公司 华凌泰和商贸公司 指 张家口华凌泰和商贸有限公司，系张家口华凌建材股 份有限公司全资子公司?华凌通信技术公司 指 张家口华凌通信技术有限公司，系张家口华凌建材股 份有限公司全资子公司?主办券商 指 华鑫证券有限责任公司 立信中联 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 张家口华凌建材股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiakou Hualing Building Materials Co.,Ltd-证券简称 华凌股份 证券代码 835969 法定代表人 魏志民 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 冯亮 联系地址 河北省张家口市宣化区开发区世纪光华小区 88 号楼 17 号 电话 15831304480 传真 0313-3882111 电子邮箱 公司网址 办公地址 河北省张家口市宣化区开发区世纪光华小区 88 号楼 17 号 邮政编码 075100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C303 砖瓦、石材等建筑材料制 造-C3033 建筑用石加工 主要业务 砂石的加工及销售，白云岩开采、加工、销售，石料尾渣加工制砂 主要产品与服务项目 白云岩开采加工及销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）47,806,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 魏志民 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为魏志民，一致行动人为郭菊卉 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91130700788677104N 否 注册地址 河北省张家口市宣化区贾家营镇翰林庄村北 否 注册资本 47,806,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道 2008 号中国凤凰大厦 1 栋 20C-1 房 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华鑫证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李宗芳 李辉 6 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 天津东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,493,674.67 30,432,596.92-26.09%毛利率%33.07%31.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 516,728.52 625,156.40-17.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 841,758.81 1,425,565.63-40.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.90%1.1%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.47%2.52%-基本每股收益 0.01 0.01 0.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 89,029,084.66 88,331,109.75 0.79%负债总计 29,791,114.81 29,444,585.81 1.18%归属于挂牌公司股东的净资产 57,492,608.47 56,975,879.95 0.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.19 0.91%资产负债率%（母公司）30.72%30.72%-资产负债率%（合并）33.46%33.33%-流动比率 1.36 1.33-利息保障倍数 1.71 1.98-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,299,305.88 2,534,576.90-9.28%应收账款周转率 1.22 1.72-存货周转率 1.79 3.04-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.79%0.64%-营业收入增长率%-26.09%9.89%-净利润增长率%32.87%-84.91%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 47,806,000 47,806,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出-325,030.29 非经常性损益合计非经常性损益合计-325,030.29 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-325,030.29 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收账款 6,138,070.95 10 合同负债 5,821,823.33 其他流动负债 316,247.62 应收票据及应收账款 14,155,064.35 应收账款 14,155,064.35 应收票据 0.00 应付票据及应付账款 3,933,133.31 应付账款 3,933,133.31 应付票据 0.00 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”，修订前的收入准则简称“原收入准则”）。新收入准则引入了收入确认计量的五步法，并针对特定交易（或事项）增加了更多的指引。本公司自 2020 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。除了提供了更广泛的收入交易的披露外，首次执行新收入准则对当期期初的留存收益金额未产生重大影响。主要影响如下：金额单位：人民币元 合并资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 预收款项 6,138,070.95-6,138,070.95 合同负债 5,821,823.33 5,821,823.33 其他流动负债 316,247.62 316,247.62 母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 重分类 2020 年 1 月 1 日 预收款项 4,538,070.95-4,538,070.95 合同负债 4,405,894.13 4,405,894.13 其他流动负债 132,176.82 132,176.82 与原收入准则相比，执行新收入准则对当期财务报表相关项目的影响列示如下：11 合并资产负债表 项目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 预收款项 5,940,601.13 合同负债 5,629,245.87 其他流动负债 311,355.26 母公司资产负债表 项目 新收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 原收入准则下 2020 年 12 月 31 日余额 预收款项 4,330,601.13 合同负债 4,204,467.11 其他流动负债 126,134.02 （2）执行企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2.重要会计估计变更 本公司报告期内无重大会计估计变更事项。12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于非金属矿物制品开采加工行业，主要从事白云岩的开采、加工及销售，主要产品为建筑用白云岩，应用于混凝土砂石骨料和沥青用骨料。公司客户主要为北京市延庆区混凝土搅拌站、本地区混凝土搅拌站、公路施工项目部、市政建设单位，客户多为长期合作单位，合作关系较为稳定。公司产品原料来源于自身拥有的证照齐全的两座矿山，原料供应稳定。公司产品直接面对终端用户销售，无中间环节，收入来源于终端客户的预付款及销售回款，销售和收入环节简洁有效。报告期内公司商业模式稳定无重大变化，对公司经营没有造成过多影响。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 152,980.23 0.17%533,684.92 0.60%-71.34%应收票据 应收账款 17,804,625.30 20.00%19,218,983.69 21.76%-7.36%存货 10,213,870.51 11.47%6,619,723.87 7.49%54.29%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 28,402,807.68 31.90%27,962,850.35 31.66%1.57%在建工程 2,293,103.45 2.58%2,183,370.60 2.47%5.03%无形资产 16,046,163.66 18.02%17,332,109.82 19.62%-7.42%14 商誉 短期借款 6,899,372.24 7.75%6,900,000.00 7.81%-0.01%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.截止 2020 年 12 月 31 日货币资金余额为 152,980.23 元，较 2019 年减少 380,704.69 元，变动比例为-71.34%。主要变动原因为 2019 年子公司华凌通信技术公司正式运营，期初流动资金较大，2020 年末资金较多投入生产及经营，造成货币资金减少，导致该科目变动较大。2.截止 2020 年 12 月 31 日应收账款月为 17,804,625.30 元，较 2019 年减少 1,414,358.39 元，变动比例为-7.36%。主要变动原因为 2020 年公司销售收入下降，同时石料赊销金额较 2019 年有所下降，故应收账款余额较 2019 年有所减少。3.截止 2020 年 12 月 31 日存货科目余额 10,213,870.51 元，较 2019 年增加 3,594,146.64 元，变动比例为 54.29%。主要变动原因为公司矿山采矿许可证于 2020 年陆续到期，续办手续较繁琐，为保证生产，公司在采矿证到期前密集爆破囤积毛料，造成 2020 年末存货余额较大。4.截止 2020 年 12 月 31 日固定资产科目账面价值 28,402,807.68 元，较 2019 年增加 439,957.33 元，变动比例为1.57%。主要变动原因为2020年一项在建工程达到预定可使用状态转入固定资产，造成2020年固定资产价值较 2019 年有所上升。5.截止 2020 年 12 月 31 日无形资产科目账面价值 16,046,163.66 元，较 2019 年减少 1,285,946.16 元，变动比例为-7.42%。主要变动原因为 2020 年公司未购置新资产，每月计提无形资产摊销造成无形资产账面价值较 2019 年有所下降。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 22,493,674.67-30,432,596.92-26.09%营业成本 15,055,532.63 66.93%20,810,806.63 68.38%-27.66%毛利率 33.07%-31.62%-销售费用 16,543.08 0.07%27,303.96 0.09%-39.41%管理费用 4,039,760.09 17.96%5,809,748.77 19.09%-30.47%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 1,115,693.63 4.96%988,778.29 3.25%12.84%信用减值损失-645,119.27-2.87%143,719.26 0.47%-548.87%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 200,000.00 100.00%0.00 0.00%100.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.000 0.00%0.00%15 资产处置收益 0.00 0.00%-517,129.08-1.70%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00 0.00 0.00%0.00%营业利润 1,198,156.74 5.33%1,153,020.05 3.79%3.91%营业外收入 2,000.00 0.01%71.00 0.00%2,716.90%营业外支出 527,030.29 2.34%283,351.15 2.63%86.00%净利润 351,445.91 1.56%264,496.32 0.87%32.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2020年度营业收入科目金额为22,493,674.67元，较2019年减少7,938,922.25元，变动比例为-26.09%。主要变动原因为受疫情影响客户需求较往年有所下降，且公司及客户开工日期均较往年推后 1-3 个月，对销售造成影响，故报告期内营业收入较上年金额变动较大。2.2020年度营业成本科目金额为15,055,532.63元，较2019年减少5,755,274.00元，变动比例为-27.66%。主要变动原因为 2020 年销售收入较 2019 年有所下降，故报告期内营业成本金额变动较大。3.2020 年度其他收益科目金额为 200,000.00 元，较 2019 年增加 200,000.00 元，变动比例为 100.00%。主要变动原因为张家口莱斯兆远公司收到 2015-2016 年度知识产权金融创新补助经费 200,000.00 元，造成报告期内其他收益金额变动加大。4.2020 年度管理费用金额为 4,039,760.09 元，较 2019 年下降 1,769,988.68 元，变动比例为-30.47%。主要变动原因为华凌通信信息技术公司运营已步入正轨，费用较营业初期有所下降，同时公司其他费用支出较上年有所下降，例如 2019 年支付了法律顾问费，但 2020 年未有此费用发生，故报告期内管理费用金额变动较大。5.2020 年度资产处置收益金额为 0.00，较 2019 年增加 517,129.08 元，变动比例为 100.00%。主要变动原因为 2019 年度公司债务重组形成损失，报告期内未发生资产处置，故报告期内资产处置收益金额变动较大。6.2020 年度营业外支出科目金额为 527,030.29 元，较 2019 年增加 243,679.14 元，变动比例为 86.00%。主要变动原因为 2020 年度清缴了部分欠税，同时缴纳了滞纳金，造成报告期内营业外支出科目金额变动较大。7.2020 年度净利润金额为 351,445.91 元，较 2019 年增加 86,949.59 元，变动比例为 32.87%。主要变动原因为 2020 年度公司虽营业收入有所下降，但同时营业成本、管理费用、资产处置收益、其他收益、营业外收入均有不同程度的变化，导致报告期净利润金额变动较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,446,174.06 21,726,350.19-28.91%其他业务收入 7,047,500.61 8,706,246.73-19.05%主营业务成本 11,534,950.62 15,220,726.10-24.22%其他业务成本 3,520,582.01 5,590,080.53-37.02%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本比营业成本比毛利率比上年毛利率比上年16 上年同期上年同期 增减增减%上年同期上年同期 增减增减%同期增减同期增减%非金属矿石 22,040,439.96 14984212.34 32.01%-25.40%-23.73%-1.49%服务收入 453,234.71 71,320.29 82.26%-48.85%-93.87 113.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年公司非金属矿石收入 22,040,439.96 元，较 2019 年减少 7,506,044.22 元；服务收入金额 453,234.71元，较 2019 年减少 432,878.03 元。造成以上产品销售金额变动的主要原因有 2020 年初受疫情影响，公司与客户开工时间均较往年推迟 1-3 个月，石料与服务业务均较往年有所减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 张家口市宣化茂源工贸有限公司 3,522,938.27 15.66%否 2 张家口第一建筑工程集团有限公司机械施工分公司 2,544,543.67 11.31%否 3 张家口市久益建材有限公司 1,962,078.70 8.72%否 4 宣化县小哈蟆口石英砂岩矿 1,792,920.33 7.97%否 5 张家口市宣化利民混凝土工程有限公司 1,790,975.30 7.96%否 合计合计 11,613,456.27 51.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 铁洋北龙（天津）国际贸易有限公司 2,400,449.85 16.10%否 2 赤城县安宸保安爆破服务有限责任公司宣化分公司 1,954,248.00 13.11%否 3 国网冀北电力有限公司张家口供电公司 1,735,524.51 11.64%否 4 京铁物流有限公司 907,176.78 6.09%否 5 怀来县明远物流有限公司 494,220.00 3.32%否 合计合计 7,491,619.14 50.26%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,299,305.88 2,534,576.90-9.28%17 投资活动产生的现金流量净额-1,736,041.69-471,579.24-268.13%筹资活动产生的现金流量净额-943,968.88-1,684,300.86 43.95%现金流量分析现金流量分析：1 经营活动产生的现金流量净额金额为 2,299,305.88 元，同比减少 9.28%。主要变动原因为报告期内销售收入较 2019 年有所下降，同时清缴了部分欠税税款，造成用以支付税金的现金金额较 2019 年增幅加大，故经营活动产生的现金流量净额减少。2 投资活动产生的现金流量净额金额为-1,736,041.69，同比减少 268.13%。主要变动原因为报告期内一项新的在建工程开工建设，造成投资活动产生的现金流量净额较 2019 年增多。3 筹资活动产生的现金流量净额为-943,968.88 元，同比增加 43.95%。主要变动原因为 2019 年公司偿还了部分短期借款本金，报告期内借款本金无明显变化，故筹资活动产生的现金流量净额增多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 张家口莱斯兆远建材装备制造有限公司 控股子公司 预拌砂浆设备的研发、制造和销售 2,039,140.95 1,774,450.74 0.00-168,037.32 张家口华凌通信技术有限公司 控股子公司 通信工程设计、施工；计算机网络工程设计、施工；计算机网络服务技术；计算机网络设备、通信系统、通讯设备、计算机软硬件的销售、技术研发、技术咨询、2,548,418.13-1,068,034.41 453,234.71 21,110.01 18 技术服务 张家口华凌设备租赁有限公司 控股子公司 机械设备租赁业务 0.00 0.00 0.00 0.00 张家口华凌泰和商贸有限公司 控股子公司 铁矿产品、建筑材料、机械设备、五金产品、电子产品、电器设备的销售 0.00 0.00 0.00 0.00 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、张家口华凌通信技术有限公司 公司全资设立了张家口华凌通信技术有限公司，注册资本为 10,000,000 元，持股比例为 100%，统一社会信用代码为 91130705MA08RA9C4G。新公司主要从事通信工程设计、施工，计算机网络工程设计、施工；计算机网络技术服务；计算机网络设备、通信系统、通讯设备、计算机软硬件的销售、技术研发、技术咨询、技术服务。全资子公司本年度营业收入为 453,234.71 元，净利润 21,110.01 元，截至 2020 年 12 月 31 日，资产 2,548,418.13 元，净资产-1,068,034.41 元。2、张家口华凌泰和商贸有限公司 公司全资设立了张家口华凌泰和商贸有限公司，注册资本为 2,000,000 元，持股比例为 100%，统一社会信用代码为 91130705MA0856G50W。新公司主要从事铁矿产品、建筑材料、机械设备、五金产品、电子产品、电气设备的销售；贸易经纪与代理业务。报告期内该公司暂未产生营业收入。3、张家口华凌设备租赁有限公司公司 全资设立了张家口华凌设备租赁有限公司，注册资本为 5,000,000 元，持股比例为 100%，统一社会信用代码为 91130705MA0853D61A。新公司主要从事机械设备租赁业务。报告期内该公司暂未产生营业收入。4、张家口莱斯兆远建材装备制造有限公司 公司与江苏莱斯兆远环保科技有限公司和江苏晨日环保科技有限公司共同投资成立了以公司控股的张家口莱斯兆远建材装备制造有限公司，注册资本为 10,000,000 元，持股比例为 70%，统一社会信用代码为 91130705MA07U9CLXW。新公司主要从事预拌砂浆设备的研发、制造和销售，所制造的预拌砂浆设备具有技术领先、耗电少、效率高、结构简洁、价格低于同类产品等特点。控股子公司本年度营业收入为0.00 元，净利润-168,037.32 元，截至 2020 年 12 月 31 日，资产 2,039,140.95 元，净资产 1,774,450.74元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具备完善的内部治理机制和稳定的业务经营能力，所属行业未发生重大变化。本年度公司产品销售受市场向好，需求量稳定增加，营业额保持稳定，同时客户未发生重大变化。公司拥有的两座矿山手续合法齐全，两条石料破碎生产线持续稳定生产；使公司主营业务持续经营能力显著提高。华凌镁灰矿已入选北京绿色建材供应保障基地名录，并于年中开展相关业务，通过参与“公转铁”项目实现对北京绿色建材市场的供应。报告期内，公司持有的冶金镁灰矿采矿许可证和石料厂采矿许可证资质，已分别于 2020 年 7 月份及 9 月份到期，需重新向有关部门提出延续申请。截止报告期期末，冶金镁灰矿采矿许可证处于正常续办流程中；石料厂受地方矿山整合政策影响，正在积极参与准备矿山整合的相关前期工作，存在短期内无法续办采矿许可证的风险，可能对公司经营造成较大影响。公司报告期内向张家口银行股份有限公司通汇支行申请贷款 640 万元、向张家口农村商业银行股份有限公司宣化支行申请贷款 95 万元、向张家口农村商业银行股份有限公司宣