430527_2019_申昱环保_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 证券代码：430527 证券简称：申昱环保 主办券商：粤开证券 2019 年度报告 申昱环保 NEEQ:430527 申昱环保科技股份有限公司 SUNYOUTH ENVIRONMENTAL TECHNOLOGIES CO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、申昱环保 指 申昱环保科技股份有限公司 股东大会 指 申昱环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 申昱环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 申昱环保科技股份有限公司监事会 三会 指 申昱环保科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 申昱环保科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）粤开证券、主办券商 指 粤开证券股份有限公司（曾用名：联讯证券股份有限公司）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 成都福源 指 成都福源兴茂机械有限公司 广汉农商银行 指 四川广汉农村商业银行股份有限公司 弈胜时代 指 深圳弈胜时代投资中心（有限合伙）4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄发攀、主管会计工作负责人王珂及会计机构负责人（会计主管人员）王珂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家政策、经营风险 公司所处的环保及封头制造行业，都受到国家经济发展形势、政府政策延续性、稳定性等多重影响。环保行业前景虽然整体向好，但是宏观经济走势的不确定性，政府对环保法律法规、政策的执行力度等因素，都将持续影响公司环保业务的拓展速度、广度及深度。经营管理风险 公司作为一家处于业务转型期的民营企业，在战略规划、治理结构和经营决策等方面存在瑕疵的可能性。随着公司的经营发展，经营规模、业务范围、人员都将发生变化，管理因素将可能影响公司发展。环保业务拓展风险 公司的环保水处理技术属于新技术项目，存在不确定因素较多、资金占用量大、客户认识不到位、业务拓展困难的风险。封头业务效益风险 封头制造属于重资产、高折旧、高成本项目，技术门槛偏低，同类企业竞争较为激烈，行业整体利润率已降到极低水准，盈利能力弱。业务经营风险 公司处于环保业务转型即将完成阶段，而环保水处理技术的实际应用和市场拓展并不理想，已直接影响公司盈利能力。企业对资金需求较大，由此可能会为公司未来的经营发展带来不确定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 申昱环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sunyouth Environmental Technologies Co.，Ltd（Sunyouth）证券简称 申昱环保 证券代码 430527 法定代表人 黄发攀 办公地址 成都市双流区西航港经济开发区牧华路二段 3333 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王珂 职务 财务总监 电话 15281094887 传真 028-85725176 电子邮箱 K 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市双流区西航港经济开发区牧华路二段 3333 号，610207 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 24 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-D46 水的生产和供应业-D4620 污水及其再生利用 主要产品与服务项目 环保工程的设计、施工与承包；研发、制造、销售：球壳板、压力容器封头、液压件及液压设备；机械加工。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 黄发攀 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100690933923P 否 注册地址 成都市双流区双流西南航空港经济开发区工业集中发展区 否 注册资本 70,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 粤开证券 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴亚杰、马晓晨 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,902,577.57 38,680,228.39-82.15%毛利率%20.60%16.82%-归属于挂牌公司股东的净利润-24,082,625.59-21,744,297.77-10.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,774,520.13-21,400,746.12 26.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-42.57%-27.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-27.89%-26.93%-基本每股收益-0.34-0.31-9.68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,161,112.92 144,519,555.22-65.98%负债总计 4,635,613.62 75,911,430.33-93.89%归属于挂牌公司股东的净资产 44,525,499.30 68,608,124.89-35.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 0.98-34.69%资产负债率%（母公司）9.43%52.88%-资产负债率%（合并）9.43%52.53%-流动比率 1.81 0.42-利息保障倍数-18,753.29-2.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-522,541.13-16,005,500.92 96.74%应收账款周转率 0.93 2.01-存货周转率 10.34 9.90-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-65.98%-17.92%-8 营业收入增长率%-82.15%-21.13%-净利润增长率%-10.75%-1,797.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,000.00 70,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-8,420,142.74 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 239,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-127,162.72 非经常性损益合计非经常性损益合计-8,308,105.46 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-8,308,105.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整调整重述前重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 19,207,419.12 0 应收票据 0 应收账款 19,207,419.12 应付票据及应付账款 4,179,604.10 0 应付票据 0 应付账款 4,179,604.10 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集环保技术研发、生产、设备制造，压力容器封头研发、制造、销售，机械加工为一体的制造业综合服务商。公司的原主营业务是研发、制造、销售压力容器封头、卷板；机械加工；在该行业已经发展了二十多年，具有坚实的客户群和广大的国内市场，但是其重资产、高折旧、高投入的行业特点已逐渐制约了企业更高目标的实现。从 2016 年以来，公司顺应国家经济发展的整体规划进行战略转型，逐步转向环保高新技术的研发及工程应用。环保项目作为国家宏观经济重点引导的新兴业务之一，其行业前景将整体持续向好。当然，环保项目的技术竞争风险、政策延续性等不确定因素也不容忽视；所以，公司主要采用的经营策略是：深挖环保高新技术项目、拓展环保业务领域，加大环保技术研发、创新，适当维持封头制造技术研发及设备投入。“积极进取，开拓创新”是公司未来发展必须坚持的精神理念，通过不断开拓创新，积极寻求把更具市场发展潜力的环保新技术项目纳入公司，使公司的经营更多元化、更完善，经济规模不断扩大、提升整体经营能力，增强公司综合竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续按照既定的企业经营发展规划对公司经营项目进行逐步变更、完善。公司始终看好环保项目的未来发展，致力于对环保新技术项目的深度挖掘，在逐步摈弃封头制造、机械加工这类重资产传统制造业的同时，在环保业务方面则继续保持对市场的开发力度，努力引进新的环保项目，以期尽快完成公司经营业务转型工作，从而确保在环保业务领域能够处于领先位置。1、经营管理方面：报告期内，面对严峻的经营形势，公司结合市场变化与需求努力盘活资产，逐步剔除盈利能力弱、长期亏损的封头制造项目，为企业发展能够引进更多、更好的优势资源合作项目奠定基础。本期内完成了对申昱广汉分公司及全资子公司重庆武辉的出售。这些措施的施行，为改善公司资本结构，降低财务风险，优化资源配置，提供了必要条件。10 2、业务发展方面：公司深度挖掘环保高新技术项目，加强环保高新技术的引进及项目资源的重新整合。鉴于原有环保水处理技术存在的新技术不确定因素较多，业务推广难度大，公司拟于 2020 年重点引进“建筑垃圾再生利用”、“绿色养殖”等环保项目，顺应国家宏观调控及经济发展趋势要求，并且能够获得较为成熟的技术支持及更广阔的业务市场，从而保障环保业务能够继续推进，使公司更具备抗风险能力，彻底实现公司业务转型，再创辉煌。3、加强内部管理，完善企业的制度建设、团队建设：面对企业“更强、更新、更快”发展的要求，公司正逐步强化风险管控制度，加大创新变革力度，优化企业激励机制，从而使公司能更好的向既定目标稳步迈进。（1）强化知识产权保护体系。对项目立项、研发、采购和销售各环节中的知识产权保护工作进行规范，有效防范竞争风险。（2）健全完善公司的各项管理制度和规定，强化风险管控制度。加强费用管控，注重从预算、计划到落实的全流程监管。（3）积极顺应国家经济发展的趋势，深入了解并认真学习国家出台的各项政策。从而在生产经营中做到有的放矢，能持续有效的推动企业及员工的良性成长、发展。（4）加强企业团队建设。从招聘、选拔、任用、培养及评价激励等方面不断完善人才管理机制，为公司进一步发展、新项目引进等措施的快速、有效实施打下坚实的人力资源基础。4、公司合法合规经营：不断完善公司组织架构，加强企业结构治理，基本实现公司管理规范，合法合规经营。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,034.67 0.004%140,389.54 0.10%-98.55%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 7,443,795.19 15.14%19,207,419.12 13.29%-61.25%预付账款 204,214.51 0.42%861,044.10 0.60%-76.28%存货 0 0.00%1,060,494.18 0.73%-100.00%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 34,308,698.79 69.79%97,708,783.49 67.61%-64.89%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 0 0.00%42,330,881.01 29.29%-100.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%资产总计 49,161,112.92 100.00%144,519,555.22 100.00%-65.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 2,034.67 元，同比减少 98.55%。货币资金减少的原因：报告期内，公司11 继续推动业务转型及环保新技术项目引进工作，逐步退出封头制造等重资产、高折旧的经营项目，同时努力回笼资金以偿付企业负债，从而使得货币资金期末余额减少。2、应收账款期末余额 7,443,795.19 元，同比减少 61.25%。应收账款减少的原因：报告期内，公司环保水处理技术由于新技术存在的不确定因素，业务推广困难，2019 年度收入较 2018 年大幅下滑，公司通过减少生产业务，对业务经营项目进行重大调整；并且对盈利能力弱、长期亏损的封头制造项目进行剥离，从而使得上述财务数据期末余额减少。3、固定资产期末余额 34,308,698.79 元，同比减少 64.89%。固定资产减少的原因：报告期内，公司通过剥离盈利能力弱、长期亏损的经营项目，进行债务重组，于 2019 年 2 月 20 日签署资产出售协议，将广汉分公司剥离给成都福源。于 2019 年 7 月 26 日签署股权转让协议将持有的重庆武辉 100%股权转让给郭营先生；交易完成后，公司不再持有重庆武辉的股权。公司通过上述措施，使固定资产减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 6,902,577.57-38,680,228.39-82.15%营业成本 5,480,478.90 79.40%32,175,397.31 83.18%-82.97%毛利率 20.60%-16.82%-销售费用 377,276.13 5.47%791,916.77 2.05%-52.36%管理费用 7,493,224.96 108.56%19,179,791.89 49.59%-60.93%研发费用 0 0.00%403,008.77 1.04%-100.00%财务费用 1,306.39 0.02%6,554,311.69 16.94%-99.98%信用减值损失-9,522,278.82-137.95%0 0.00%-100.00%资产减值损失 0 0.00%-516,452.10-1.34%100.00%其他收益 0 0.00%0 0.00%0.00%投资收益 0 0.00%538,951.67 1.39%-100.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-8,420,142.74-121.99%9,200.37 0.02%-91,619.61%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-24,473,259.22-354.55%-20,861,873.99-53.93%-17.31%营业外收入 132,986.10 1.93%1,857.30 0.01%7,060.18%营业外支出 160,148.82 2.32%939,373.92 2.43%-82.95%净利润-24,082,625.59-348.89%-21,744,297.77-56.22%-10.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期降低 82.15%，原因是：报告期内，公司为了最终实现业务转型并加快引进环保高新技术项目，逐步剥离封头制造等重资产、高折旧的经营项目，而环保水处理技术遇到12 瓶颈，业务拓展困难，未对公司业绩提供支撑，从而导致本年经营业绩下滑严重。2、营业成本下降 82.95%，原因是：报告期内，公司营业收入下降，营业成本相应下降。3、管理费用下降 60.93%，原因是：报告期内，公司执行既定的经营发展规划，逐步剥离盈利能力弱、高折旧的封头制造项目，通过剥离申昱广汉分公司、重庆武辉，大幅度降低了折旧、减少了支出，摆脱了高额逾期利息等，从而使费用明显降低。4、信用减值损失产生原因主要是公司环保水处理技术遇到瓶颈，业务拓展困难，造成的应收账款坏账损失等增加。5、资产处置收益产生原因主要是公司剥离申昱广汉分公司、重庆武辉所产生的处置损失。6、营业利润亏损增加 17.31%，原因是：由于公司环保水处理项目业务停滞，无法为公司经营产生效益，而且使得应收账款坏账损失增加，再加上申昱广汉分公司、重庆武辉剥离所产生的资产处置损失等共同形成。7、净利润亏损增加 10.75%，原因是：由于公司环保水处理项目业务停滞，无法为公司经营产生效益，而且使得应收账款坏账损失增加，再加上申昱广汉分公司、重庆武辉剥离所产生的资产处置损失等共同形成。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,932,758.58 30,390,747.98-80.48%其他业务收入 969,818.99 8,289,480.41-88.30%主营业务成本 4,526,301.21 25,423,843.41-82.20%其他业务成本 954,177.69 6,751,553.90-85.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的比入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%加工劳务 5,932,758.58 100.00%28,119,207.35 92.53%-78.90%销售封头产品 0 0.00%0 0.00%0.00%技术服务、品牌代理 0 0.00%2,271,540.63 7.47%-100.00%合计 5,932,758.58 30,390,747.98 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司经营既定目标是最终完成向环保业务的转型升级。根据经营发展规划，逐步剥离盈利能力弱、重资产、高折旧、高成本的封头制造项目是公司本年度的重要工作，所以封头制造的收入下降较多。但是，造成本年经营业绩下滑严重最主要还是由于环保水处理技术遇到瓶颈，业务拓展困难，无法对公司业绩提供支撑。目前，公司将重点推动“建筑垃圾再生利用”、“绿色养殖”等环保项目的引进及落地。通过该项目符合国家节能环保、持续发展要求，技术成熟的特点，使公司环保业务顺利转型，经营形成新的利润增长点，经营业绩尽快回升。13 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 东方电气集团东方锅炉股份有限公司 2,622,455.43 37.99%否 2 山西丰喜化工设备有限公司 695,514.82 10.08%否 3 重庆中容石化机械制造有限公司 552,525.69 8.00%否 4 重庆重锅能源科技有限公司 520,068.14 7.53%否 5 重庆山巨化工机械有限公司 448,194.77 6.49%否 合计合计 4,838,758.85 70.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 徐州佳诚工业炉有限公司 200,000.00 29.90%否 2 成都福源兴茂机械有限公司 160,520.00 24.00%否 3 成都金珀瑞商贸有限公司 97,962.00 14.64%否 4 新乡市豫博汽车服务有限公司 45,355.00 6.78%否 5 重庆金不换商贸有限公司 24,292.00 3.63%否 合计合计 528,129.00 78.95%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-522,541.13-16,005,500.92 96.74%投资活动产生的现金流量净额 2,719,800.72-3,649,356.29 174.53%筹资活动产生的现金流量净额-2,335,614.46 12,043,862.82-119.39%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：变动比例 96.74%，变动主要原因是报告期内公司经营业务虽处于停滞状态，但是费用成本也相应大幅减少，使得当期经营现金流净额比上期净额减少幅度更低。2、投资活动产生的现金流量净额：变动比例 174.53%，变动主要原因是报告期内公司处置子公司重庆武辉，使得当期投资现金流净额增加，优于上期净额。3、筹资活动产生的现金流量净额：变动比例-119.39%，变动主要原因是公司去年的借款金额相较于本期更多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司出售一家全资子公司：重庆武辉封头制造有限公司。截止报告期末，公司不存在控股子公司及参股公司。报告期内子公司具体情况如下：1、重庆武辉封头制造有限公司，注册地：重庆市九龙坡区巴福镇西和村二社，统一社会信用代码：91500107588926911K，注册资本 200 万元人民币，法定代表人：黄正武；公司经营范围：加工、制造、销售：压力容器封头、球壳板；普通货运（取得相关行政许可后方可经营）。【以上经营范14 围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2019 年营业收入 2,604,350.98 元，净利润-273,218.66 元。2019 年 10 月 15 日，公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过关于公司出售全资子公司重庆武辉封头制造有限公司 100%股权议案（公告编号：2019-037）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，由于环保水处理技术作为新技术存在的不确定因素较多，研发遇到瓶颈，导致市场拓展困难，公司经营收入及业绩严重下滑。但是公司积极向环保业务转型，剥离盈利能力弱、重资产、高折旧、高成本的封头制造项目的企业经营发展规划是正确的，符合国家宏观调控及经济发展趋势。企业转型过程中所遇到的困难及阵痛是必经的一个过程，公司仍然继续看好环保业务未来的大好前景，并将持之以恒的推动环保高新技术的引进、落地。同时，法定代表人黄发攀先生承诺在可预见的将来提供一切必要的财务支持，以维持公司的持续经营；公司近期还将引进“建筑垃圾再生利用”、“绿色养殖”等环保项目，通过该项目所拥有的核心技术，使公司经营业绩能够尽快回升。公司董事会将重点推动上述各项相关工作的尽快、顺利完成，努力解决持续经营重大不确定性段落无保留意见所涉及的事项、问题，切实维护公司及全体股东的利益。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于2017年3月31日分别发布了 企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年1 月 1 日起施行。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。15 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。（2）会计估计变更 无。（3）重大会计差错更正 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，虽然由于环保水处理技术作为新技术存在的不确定因素较多，研发遇到瓶颈，导致市场拓展困难，公司经营收入及业绩严重下滑。但是，公司积极向环保业务转型，剥离盈利能力弱、重资产、高折旧、高成本的封头制造项目的企业经营发展规划是正确的，符合国家宏观调控及经济发展趋势。公司在本期内进行资源整合，优化资源配置，降低财务风险，引进新的环保项目，拓展新的业务领域，都为公司后续经营走上正轨奠定了基础。主要表现为：一、股权结构合理，治理结构较为完善 公司投资人由创业股东、法人股东及自然人股东组成，股权结构较为合理。公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构和内部控制结构，股东大会、董事会、监事会管理的机制健全；公司已建立适度的管理体系和管理工具。二、优秀的管理、技术团队 公司管理核心在于对环保行业发展、企业发展各阶段的经营决策都有明确的目标规划，已形成科学合理的发展战略和经营理念，有利于在市场竞争中掌握重点，同时企业还在不断完善经营管理架构。“积极进取，开拓创新”将是公司未来发展必须坚持的精神理念。三、业务项目不断创新 公司积极探索环保新技术、新项目，搭建创新平台、不断充实整体实力，秉承环保、创新的战略方针拓展业务项目。目前，正在积极引进“建筑垃圾再生利用”、“绿色养殖”等环保项目，通过掌握其核心技术，实现较高利润率，使企业的市场空间能获得拓展、扭亏为盈，持续经营能力恢复正常。四、资源整合 公司将广汉分公司、重庆子公司等盈利能力弱的资产出售，减少了持续亏损项目，降低财务成本及财务风险。其中，公司根据 2019 年 2 月 20 日与成都福源签署的资产出售协议，将广汉分公司资产负债予以剥离，在广汉农商银行的短期借款转让至成都福源；11 月 28 日公司在广汉农商银行的短期借款本金全部结清，使得公司财务成本及由此可能引起的诉讼风险大幅降低。综上，公司会持续不断完善组织结构、管理制度，提高企业整体水平。同时，不断寻找具有发展潜力的优势项目，为企业的不断发展壮大给予足够的支撑。16 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、国家政策、经营风险 环保业务属于国家近年来重点关注的行业项目，国家先后出台一系列环境保护的相关政策，这些政策拉动了环保业务的蓬勃发展。但是，仍然存在经济形势及环保政策发生变化的风险。应对措施：公司按照经营发展规划，加快对企业资源优化整合，通过积极引进新的环保优质项目，同时剥离盈利能力弱、重资产、高折旧、高成本的封头制造项目，从而有效顺应由国家政策、宏观经济形势等可能的变化为企业带来的不确定性风险。公司认真分析行业及政策形势，调整发展战略，拟引进“建筑垃圾再生利用”、“绿色养殖”等环保项目，通过拥有其核心技术、与多方合作等方式对环保业务及相关资产进行整合、重组。2、经营管理风险 作为一家处于业务转型期的民营企业，在战略规划、治理结构和经营决策等方面存在瑕疵的可能性。随着公司的发展，经营规模将扩大、业务范围将拓展、人员将增加，这些都对公司治理提出更多、更高的要求。因此，公司未来经营中会存在由于管理因素而影响公司快速发展的风险。应对措施：公司通过不定期组织干部员工学习，强化风险管控意识，从而防范和化解风险。公司在战略规划、治理结构和经营决策等方面强调董事长、总经理核查制，对发现的管理风险即时整改，并组织会议集体讨论、学习。通过不断完善风控制度，强化执行力，从而做到有的放矢，防微杜渐。3、环保业务拓展风险 公司的环保水处理技术属于新技术项目，存在不确定因素较多、资金占用量大、客户认识不到位、业务拓展困难的风险。应对措施：公司将坚持环保业务转型，根据实际情况继续引进新环保项目。公司拟引进“建筑垃圾再生利用”、“绿色养殖”等环保项目。通过引进新技术、新设备，既保障企业盈利能力提升，又保证按照既定战略目标逐步实现公司经营向环保业务转型。4、封头业务效益风险 封头制造属于重资产、高折旧、高成本项目，技术门槛偏低，同类企业竞争较为激烈，行业整体利润率已降到极低水准，盈利能力弱。应对措施：公司严格执行经营发展规划，逐步将封头制造项目完全剥离，尽快完成公司经营向环保业务转型的工作，从而有效降低企业财务成本以及由此可能引起的诉讼风险等，并实现公司业绩好转、提升。5、业务经营风险：公司处于环保业务转型即将完成阶段，而环保水处理技术的实际应用和市场拓展并不理想，已直接影响公司盈利能力。企业对资金需求较大，由此可能会为公司未来的经营发展带来不确定影响。应对措施：公司将尽快完成环保业务转型，通过引进环保新项目、不断探索新经济模式、搭建创新平台等方式，壮大公司整体实力。同时，法定代表人黄发攀先生承诺在可预见的将来提供一切必要的财务支持，以维持公司的持续经营。(二二)报告期内新增的报告期内新增的风险因素风险因素 无。17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申申请人请人 案案由由 涉及涉及金额金额 占期末净占期末净资产比资产比例例%是否形成是否形成预计负债预计负债 临时报告临时报告披露时间披露时间 申昱环保科技股份有限公司 四川恩诚机械设备有限公司 被告四川恩诚机械设备有限公司未按月履行资产及负债转让协议 5,893,095.00 13.24%否 2017 年 8月 28 日 总计总计-5,893,095.00 13.24%-未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：报告期内，公司与四川恩诚机械设备有限公司合同纠纷一案于 201