836342_2020_正科医药_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

1 2020 年度报告 正科医药 NEEQ:836342 南京正科医药股份有限公司 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1.1.20202020 年年 1 1 月，月，正科医药正科医药获批南京市神经精神系统药物工程研究中心获批南京市神经精神系统药物工程研究中心；2.2.20202020 年年 9 9 月月，正科医药获批正科医药获批他达拉非片生产批件；他达拉非片生产批件；3.3.20202020 年年 1212 月月，正科医药，正科医药取得取得托拉塞米片一致性评价托拉塞米片一致性评价证书证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .4040 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆荣政、主管会计工作负责人周锦彬及会计机构负责人（会计主管人员）周锦彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 医药卫生体制改革的不确定性带来的风险 国家医药卫生体制改革的政策虽然已经逐步明朗，但政府对医药销售渠道的大力整治，医保控费和分类管理的加速实施，药品集中招标采购制度的进一步完善，新医改进程与结果存在不确定性，从而可能在原材料采购、生产制造、产品销售等方面对公司造成一定的影响。对于上述可能出现的政策变化，公司若不能及时有效的应对，并保持自身产品的成本及质量优势，则不能巩固和扩大市场份额，将可能会影响公司的盈利能力。为此，公司未来将加大研发力度，推出更多的产品，提升产品的竞争力，积极扩大公司的市场份额。2017 年以来，国家开始对医药行业实行“两票制”，将可能对药品销售带来影响，为降低影响风险，公司进一步优化了营销渠道和产品销售策略。5 产品价格波动的风险 根据国家发展改革委等部门联合发出的关于印发推进药品价格改革意见的通知，我国从 2015 年 6 月 1 日起取消绝大部分药品政府定价，除麻醉药品和第一类精神药品仍暂时由国家发展改革委实行最高出厂价格和最高零售价格管理外，其他药品均取消了政府定价，按照分类采购原则，通过不同的方式由市场形成价格。公司目前在产的 0.5 g 盐酸左氧氟沙星片已经被列入国家基本药物目录（2018 年版），随着以后公司产品的大量上市，这将对公司综合毛利率水平和经营业绩产生一定影响。国家对行业实行带量集中采购政策，当前从招标执行的情况来看，此项政策对药品销售价格下调产生了较大影响，为了降低该项风险，公司已在较早前布局了重点品种的一致性评价工作并如期推进，以通过一致性评价获批来参与竞争和以合适的价格换取更大的销售市场。药品生产、经营等资质续期的风险 根据相关法律法规的规定，医药生产企业须向监管部门申请并取得许可证及执照，药品生产许可证、GMP 认证证书、药品注册批件等，上述证书均有一定的有效期。在相关证书及许可证的有效期届满前，公司应向监管部门申请重续，如果公司未能重续该等证书或许可证，公司正常经营将直接受到影响。为此，公司将积极与监管部门沟通，使公司持续达到其要求，有效降低相关证书或资质不能续期的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、正科医药、股份公司 指 南京正科医药股份有限公司 正科制药 指 南京正科制药有限公司 广东永正 指 广东永正资产管理有限公司 广州正拓 指 广州正拓投资管理有限合伙企业（有限合伙）永正药业 指 广东永正药业有限公司 南京恒正 指 南京恒正药物研究院有限公司 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 6 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公司章程 指 根据上下文所需，指当时有效的南京正科医药股份有限公司章程 报告期 指 2020 年度 新版 GMP 指 卫生部 2011 年 1 月 17 日下发的 药品生产质量管理规范（2010 年修订）片剂 指 药物与适宜的辅料混匀压制而成的圆片状或异形片状的固体制剂 新药 指 未曾在中国境内上市销售的药品。对已上市药品改变剂型、改变给药途径、增加新适应症的药品注册按照新药申请的程序申报 仿制药 指 生产国家食品药品监督管理局已批准上市的已有国家标准的药品的注册申请为仿制药申请，由该注册申请而获得批准的药品是仿制药 国家基本药物目录（2018 年版）指 国家卫健委和国家中医药管理局等联合颁发的2018 年版国家基本药物目录（国卫药政发201831 号），自 2018 年 11 月 1 日起施行 两票制 指 药品生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票，流通环节只经过一个商业企业 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京正科医药股份有限公司 英文名称及缩写 NANJING ZENKOM PHARMACEUTICAL CO.,LTD NANJING ZENKOM PHARMACEUTICAL CO.,LTD 证券简称 正科医药 证券代码 836342 法定代表人 陆荣政 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张智 联系地址 南京市经济技术开发区惠美路 3 号 电话 025-85666101 传真 025-85666101 电子邮箱 公司网址 办公地址 南京市经济技术开发区惠美路 3 号 邮政编码 210038 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南京正科医药股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 30 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C272 化学药品制剂制造-C2720 化学药品制剂制造 主要业务 药品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 药品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）72,818,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广东永正资产管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陆荣政、程慧），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320202730543007A 否 注册地址 南京市经济技术开发区惠美路 3 号 否 注册资本 72,818,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 12 号高德置地广场 H 座 38 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）万联证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈笑春 陈梦佳 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 163,069,165.08 137,952,760.94 18.21%毛利率%76.91%74.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,273,972.50 3,851,059.47 192.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,716,883.59 3,293,960.18 225.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.23%2.97%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.77%2.54%-基本每股收益 0.15 0.05 200%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 164,793,040.57 154,416,930.35 6.72%负债总计 47,582,559.49 22,994,051.77 106.93%归属于挂牌公司股东的净资产 117,210,481.08 131,422,878.58-10.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.80-10.56%资产负债率%（母公司）29.18%14.47%-资产负债率%（合并）28.87%14.89%-流动比率 0.96 1.90-利息保障倍数 12.80 18.50-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,904,944.13 13,338,500.32 64.22%应收账款周转率 21.12 23.11-存货周转率 2.31 2.49-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.72%7.85%-营业收入增长率%18.21%18.65%-净利润增长率%192.75%5.79%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 72,818,200 72,818,200 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-132,616.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）346,224.16 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 426,754.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,731.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 661,094.33 所得税影响数 104,005.42 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 557,088.91 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 会计政策变更 根据财会201722 号关于修订印发企业会计准则第 14 号收入的通知，财政部 企业会计准则第 14 号收入进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的 5 步法模型，并对特定交易(或事项)增加了更多的指引。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2019 年度的比较财务报表进行调整。执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：合并财务报表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 影响数 预收款项 5,231,936.00-5,231,936.00 合同负债-4,630,031.86 4,630,031.86 其他流动负债 4,019,037.34 4,620,941.48 601,904.14 母公司财务报表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 影响数 预收款项 5,164,850.00-5,164,850.00 合同负债-4,570,663.72 4,570,663.72 其他流动负债 4,019,037.34 4,613,223.62 594,186.28 执行新收入准则对本年度财务报表相关项目的影响列示如下：项目 合并 母公司 预收账款-4,018,786.56-4,000,624.56 合同负债 3,556,448.28 3,540,375.72 其他流动负债 462,338.28 460,248.84 销售费用-861,066.11-815,449.78 营业成本 861,066.11 815,449.78 （2）重要会计估计变更 无（3）2020 年起执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况：12 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产：货币资金 5,547,850.36 5,547,850.36-结算备付金-拆出资金-交易性金融资产 9,139,022.22 9,139,022.22-衍生金融资产-应收票据-应收账款 6,458,139.51 6,458,139.51-应收款项融资-预付款项 7,195,926.69 7,195,926.69-应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-其他应收款 328,023.50 328,023.50-其中：应收利息-应收股利-买入返售金融资产-存货 14,999,095.80 14,999,095.80-合同资产-持有待售资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产 127,669.34 127,669.34-流动资产合计 43,795,727.42 43,795,727.42-非流动资产：发放贷款和垫款-债权投资-其他债权投资-长期应收款-长期股权投资-其他权益工具投资-其他非流动金融资产-投资性房地产-固定资产 51,741,056.43 51,741,056.43-在建工程 4,894,224.56 4,894,224.56-生产性生物资产-油气资产-无形资产 2,457,052.87 2,457,052.87-开发支出 49,690,344.08 49,690,344.08-商誉-长期待摊费用 47,169.72 47,169.72-13 递延所得税资产 163,955.27 163,955.27-其他非流动资产 1,627,400.00 1,627,400.00-非流动资产合计 110,621,202.93 110,621,202.93-资产总计 154,416,930.35 154,416,930.35-流动负债：短期借款 7,402,875.21 7,402,875.21-向中央银行借款-拆入资金-交易性金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款 2,428,604.62 2,428,604.62-预收款项 5,231,936.00-5,231,936.00 合同负债-4,630,031.86 4,630,031.86 卖出回购金融资产款-吸收存款及同业存放-代理买卖证券款-代理承销证券款-应付职工薪酬 1,225,870.39 1,225,870.39-应交税费 2,021,284.31 2,021,284.31-其他应付款 664,443.90 664,443.90-其中：应付利息-应付股利-应付手续费及佣金-应付分保账款-持有待售负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债 4,019,037.34 4,620,941.48 601,904.14 流动负债合计 22,994,051.77 22,994,051.77-非流动负债：保险合同准备金-长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计 22,994,051.77 22,994,051.77-14 所有者权益：股本 72,818,200.00 72,818,200.00-其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积 28,039,230.27 28,039,230.27-减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积 3,855,039.82 3,855,039.82-一般风险准备-未分配利润 26,710,408.49 26,710,408.49-归属于母公司所有者权益合计 131,422,878.58 131,422,878.58-少数股东权益-所有者权益合计 131,422,878.58 131,422,878.58-负债和所有者权益总计 154,416,930.35 154,416,930.35-母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产：货币资金 4,879,701.06 4,879,701.06-交易性金融资产 9,139,022.22 9,139,022.22-衍生金融资产-应收票据-应收账款 6,458,139.51 6,458,139.51-应收款项融资-预付款项 3,982,354.67 3,982,354.67-其他应收款 3,043,546.00 3,043,546.00-其中：应收利息-应收股利-存货 14,944,892.14 14,944,892.14-合同资产-持有待售资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-流动资产合计 42,447,655.60 42,447,655.60-非流动资产：-债权投资-其他债权投资-长期应收款-长期股权投资 15,199,681.26 15,199,681.26-其他权益工具投资-15 其他非流动金融资产-投资性房地产-固定资产 51,495,967.79 51,495,967.79-在建工程-生产性生物资产-油气资产-无形资产 2,457,052.87 2,457,052.87-开发支出 49,997,135.72 49,997,135.72-商誉-长期待摊费用 47,169.72 47,169.72-递延所得税资产 84,783.62 84,783.62-其他非流动资产 323,000.00 323,000.00-非流动资产合计 119,604,790.98 119,604,790.98-资产总计 162,052,446.58 162,052,446.58-流动负债：短期借款 7,402,875.21 7,402,875.21-交易性金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款 3,542,867.62 3,542,867.62-预收款项 5,164,850.00-5,164,850.00 合同负债-4,570,663.72 4,570,663.72 应付职工薪酬 1,004,597.42 1,004,597.42-应交税费 1,966,709.22 1,966,709.22-其他应付款 344,000.00 344,000.00-其中：应付利息-应付股利-持有待售负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债 4,019,037.34 4,613,223.62 594,186.28 流动负债合计 23,444,936.81 23,444,936.81-非流动负债：长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-16 负债合计 23,444,936.81 23,444,936.81-所有者权益：-股本 72,818,200.00 72,818,200.00-其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积 27,238,911.53 27,238,911.53-减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积 3,855,039.82 3,855,039.82-未分配利润 34,695,358.42 34,695,358.42-所有者权益合计 138,607,509.77 138,607,509.77-负债和所有者权益总计 162,052,446.58 162,052,446.58-(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集药品研发、生产、销售于一体的现代化医药生产企业，公司的主要产品以普通口服固体制剂为主，另外包括小容量注射剂、口服液体制剂等众多剂型，主要产品包含抗精神病药物、心脑血管药物、儿童用药、内分泌调节药物、抗菌抗病毒药物等；拥有药品生产许可证和药品经营许可证、拥有高标准的现代化 GMP 生产车间和高素质有经验的管理团队，有足够的能力为市场提供高品质的药品。公司是国家级高新技术企业，一直高度重视研发工作，具有较强的新药研发和技术实力，公司本报告年度获得新品“他达拉非片”的生产批件，以及在销品种“托拉塞米片”通过一致性评价。公司拥有20 项药品生产批件、5 项新药证书、16 项发明专利，1 项外观专利。截止 2020 年 12 月 31 日，公司共有 15 个在研项目，有 4 个品种在药审中心审评中。通过不断的研发投入，公司已在四大重点领域（儿童用药、抗精神病药物、心脑血管药物、泌尿系统药物）布局了不同作用机制、疗效确切、各具特色的新产品。目前，公司主打产品盐酸左氧氟沙星片（全国基药品种）、托拉塞米片（一致性评价品种）、穿心莲内酯分散片（处方+OTC 双跨品种）、他达拉非片（热销品种）等依托遍布全国的销售网络，通过经销商等渠道将产品销往全国各地的医院、卫生站、药店等医疗服务终端，并最终由患者进行消费和使用。另外，公司与时俱进，顺应蓬勃发展的医药电商平台，利用各项资源，重点布局增设了“电商”、“新零售”“互联网医院”相关的业务板块，以达到拓宽销售渠道，推动业绩快速增长。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 18 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,812,657.28 3.53%5,547,850.36 3.59%4.77%应收票据 应收账款 8,198,920.93 4.98%6,458,139.51 4.18%26.95%存货 17,110,468.78 10.38%14,999,095.80 9.71%14.08%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 55,009,577.42 33.38%51,741,056.43 33.51%6.32%在建工程 4,894,224.56 3.17%-100.00%无形资产 10,994,466.43 6.67%2,457,052.87 1.59%347.47%商誉 短期借款 29,464,433.46 17.88%7,402,875.21 4.79%298.01%长期借款 开发支出 48,054,555.26 29.16%49,690,344.08 32.18%-3.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）在建工程变动分析：随着工程进度的完工，2019 年在建工程装修项目，在 2020 年已经完工，造成 2020 年在建工程额减少。（2）无形资产变动分析：在报告期内，公司取得了他达拉非片 50mg 和他达拉非片 20mg 的生产批件，该批件对应的研发支出 872.25 万元转入无形资产，无形资产增加。（3）短期借款变动分析：报告期内，公司因经营需要，短期贷款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 163,069,165.08-137,952,760.94-18.21%营业成本 37,650,631.17 23.09%34,557,830.97 25.05%8.95%19 毛利率 76.91%-74.95%-销售费用 91,545,191.23 56.14%74,486,642.98 53.99%22.90%管理费用 9,084,447.68 5.57%10,311,641.85 7.47%-11.90%研发费用 9,523,499.64 5.84%12,926,922.90 9.37%-26.33%财务费用 1,035,997.63 0.64%186,539.92 0.14%455.38%信用减值损失-71,028.38-0.04%-92,700.06-0.07%23.38%资产减值损失-90,023.62-0.06%-261,963.86-0.19%65.64%其他收益 346,224.16 0.21%403,640.26 0.29%-14.22%投资收益 0 公允价值变动收益 426,754.72 0.26%410,108.27 0.30%4.06%资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 12,577,805.54 7.71%3,976,911.79 2.88%216.27%营业外收入 20,731.83 0.01%4,582.04 0.00%352.46%营业外支出 132,616.38 0.08%77,750.43 0.06%70.57%净利润 11,273,972.50 6.91%3,851,059.47 2.79%192.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、收入变动分析、收入变动分析 公司 2020 年营业收入较 2019 年增加 2,511.64 万元，增幅约为 18.21%，主要来源于母公司正科医药销售额增加。正科医药在 2020 年强化销售团队专业化建设，加大对重点产品心血管系统和经典抗生素品的营销推广力度，使得该类别产品销售额增幅明显，包括正科医药自制药品托拉塞米片、盐酸左氧氟沙星片。2 2、成本费用变动分析、成本费用变动分析 公司 2020 年营业成本较 2019 年增加 309.28 万元，增幅约为 8.95%，主要原因是：母公司南京正科销售额增加，对应的营业成本增加。另公司 2020 年毛利率较 2019 年增加 1.96%，主要原因是：正科医药重点品种托拉塞米片销售量增加，增加毛利；2020 年正科医药产量较 2019 年有所提升，产品单位制造成本下降，增加毛利。因重点品种销售量增加和正科医药产量增加，2020 年公司产品毛利率提升。3 3、管理费用变动分析、管理费用变动分析 公司 2020 年管理费用较 2019 年减少 122.72 万元，降幅约为 11.90%，主要原因是：（1）因 2020 年疫情社保减免等因素，职工薪酬减少 43.96 万元；（2）咨询费减少 89.43 万元，系南京正科咨询服务费减少。4 4、研发费用变动分析、研发费用变动分析 20 公司 2020 年研发费用较 2019 年减少 340.34 万元，降幅约为 26.33%，主要原因是：公司盐酸左氧氟沙星片一致性评价临床项目在 2019 年基本完成，2020 支付费用减少。5 5、销售费用变动分析、销售费用变动分析 公司 2020 年销售费用较 2019 年增加 1,705.85 万元，增幅约为 22.90%，主要原因是：公司加大了市场投入，加大了对终端市场的推广力度，市场推广费用增加。6 6、财务费用变动分析、财务费用变动分析 公司 2020 年财务费用较 2019 年增加 84.95 万元，增幅约为 455.38%，主要原因是：公司 2020 年银行借款增加，利息支出增加。7 7、营业利润及净利润变动分析、营业利润及净利润变动分析 公司 2020 年营业利润较 2019 年增加 860.09 万元，净利润较 2019 年增加 742.29 万元，主要原因是：销售额增加，销售利润随之增加，同时研发费用减少 340.34 万元、管理费用减少 122.72 万元。在以上主要因素综合影响下，2020 年净利润较 2019 年有所增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 163,043,860.32 137,930,251.06 18.21%其他业务收入 25,304.76 22,509.88 12.42%主营业务成本 37,650,281.90 34,553,954.22 8.96%其他业务成本 349.27 3,876.75-90.99%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%胶囊、片剂、颗粒类 161,356,236.44 37,319,056.19 76.87%19.39%11.54%1.63%口服液类 1,687,623.88 331,225.71 80.37%-39.35%-69.82%19.81%合计 163,043,860.32 37,650,281.90 76.91%18.21%8.96%1.96%21 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%东北 11,274,346.83 5,047,513.60 55.23%15.22%10.84%1.77%华北 31,938,753.83 5,190,591.82 83.75%35.84%5.57%4.66%华东 72,456,948.90 17,897,816.63 75.30%10.88%8.93%0.44%华南 12,515,360.35 2,687,531.39 78.53%84.60%83.72%0.10%华中 16,197,733.66 4,010,136.30 75.24%10.61%18.29%-1.61%西北 3,702,517.78 824,450.78 77.73%-18.72%-36.97%6.45%西南 14,958,198.97 1,992,241.38 86.68%12.40%-20.03%5.40%合计 163,043,860.32 37,650,281.90 76.91%18.21%8.96%1.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品剂型分类分析：公司销售的药品按照产品剂型主要可分为胶囊片剂颗粒类、口服液类。2020年各业务类别收入占主营业务收入的比重较 2019 年变化较小，其中普通口服制剂，包括胶囊片剂颗粒类、口服固体制剂及口服液体制剂等为公司的主要销售品种。其中：口服固体制剂品种销售额稳定增加，口服液类产品因子公司永正药业受两票制影响不再销售，造成该类别销售收入和销售成本比 2019 年有所减少。从收入区域分类分析：公司主营业务收入全部来源于内销收入，客户遍布全国各地，其中又以江苏等华东地区、河北等华北地区为主。2020 年各地区销售收入占主营业务收入的比重较 2019 年略有变动，其中华东地区、华北地区销售收入占主营业务收入的比重为 64.03%，比重变动较小。从销售收入增减分析：华南区域在 2020 年销售额同比增长显著，主要是母公司正科医药新增了客户在电商平台销售等，增加了销售额；西北区域在 2020 年销售额同比降低，主要是母公司正科医药盐酸左氧氟沙星片销售在该区域减少，另子公司永正药业 2020 年在此区域销售减少，造成西北区域总销售额同比降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上药思富（上海）医药有限公司 15,249,331.12 9.35%否 2 江苏正源药业有限公司 10,566,063.46 6.48%否 3 浙江英特药业有限责任公司 3,581,108.85 2.20%否 4 北京上药爱心伟业医药有限公司 3,564,916.03 2.19%否 22 5 上药金龟（上海）医药有限公司 2,955,424.68 1.81%否 合计合计 35,916,844.14 22.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上虞京新药业有限公司 13,174,778.76 36.10%否 2 南京优科制药有限公司 3,990,225.49 10.94%否 3 江苏吴中医药集团有限公司苏州制药厂 3,178,376.99 8.71%否 4 浙江司太立制药股份有限公司 1,419,690.27 3.89%否 5 山东鲁信天一印务有限公司 1,207,864.96 3.31%否 合计合计 22,970,936.47 62.95%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,904,944.13 13,338,500.32 64.22%投资活动产生的现金流量净额-17,158,607.15-16,587,648.40-3.44%筹资活动产生的现金流量净额-4,481,530.06 3,135,302.07-242.94%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动分析经营活动产生的现金流量净额变动分析 公司 2020 年经营活动产生的现金流量净额为较 2019 年增加 856.64 万元，增幅约为 64.22%，主要原因是：母公司正科医药销售额增加，经营现金流增加。投资活