430425_2019_乐创技术_2019年年度报告_2022-06-26.pdf

1 2019 年度报告 乐创技术 NEEQ:430425 成都乐创自动化技术股份有限公司 Chengdu Leetro Automation Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 高性能自适应交流伺服系统关键技术研究及应用项目验收高性能自适应交流伺服系统关键技术研究及应用项目验收 2019 年 1 月和 10 月，四川省科学技术厅、四川省经济与信息化委员会分别对乐创的“高性能自适应交流伺服系统关键技术研究及应用项目”进行了验收。公司协调研发及财务等相关部门共同配合，在经过纸质文件、验收答辩会、企业现场核查等一系列审核后，最终通过技术专家和财务专家的评审考核，该项目的技术、经济、知识产权等指标均达到项目任务书要求，顺利通过验收。乐创该项目的政府专项资金为 142 万元，这给公司自主研发的发展提供了较大帮助，在政府的大力支持下，该项目阶段计划顺利进行，最终取得了良好的经济社会效益，为省市级和地方区域一级的工业智能控制领域的贡献出了一份力。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、乐创技术 指 成都乐创自动化技术股份有限公司 乐创电子 指 成都乐创电子有限公司 股东会、股东大会 指 成都乐创自动化技术股份有限公司股东大会 董事会 指 成都乐创自动化技术股份有限公司董事会 监事会 指 成都乐创自动化技术股份有限公司监事会 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统、全国中小企业股份转让系统有限公司 主办券商（报告披露日）、国金证券 指 国金证券股份有限公司 主办券商（报告期内）、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元（万元）指 人民币元（万元）挂牌公开转让 指 公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经理、管理负有领导责任的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 成都乐创自动化技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵钧、主管会计工作负责人李世杰及会计机构负责人（会计主管人员）李世杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 公司既有业务收入来源主要依靠在激光雕刻切割设备、电子制造及装配设备、及广告标识加工设备领域。在宏观经济及装配制造业市场总体低迷的环境下，2019 年经营预计受到三方面市场风险冲击。针对这些影响，公司将积极予以应对。应收账款、现金流风险 截至 2019 年末，公司应收票据与应收账款账面价值为16,248,306.75 元，同比增长 8.80%。公司通过扩大供应商范围，充分利用商业信用，化解了应收账款增加产生的现金流风险。今年经营活动现金净流入相较上年增加 122.39%。公司后续会继续加强相关的管控，调整流程，设置产成品出库受生产和财务双重控制规定，在发货环节严格实施授信滚存管理，将应收账款比例控制在与销售规模相适应的水平。如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别主要客户经营状况发生困难，则公司亦存在应收账款难以收回而导致发生坏账的风险。核心技术人员流失及核心技术失密的风险 由于公司从事的主要业务技术含量较高，可能出现技术人员流失和技术失密。针对以上风险，公司分两个层面进行应对:一方面积极完善人才激励机制，了解核心员工思想状态，做到待遇留人，感情留人，事业留人。另一方面完善法律手续，要求核心员工必须签订保密协议、竞业协议。通过激励与约束并举减少风险发生。6 知识产权的侵权风险 公司产品中所含的嵌入式软件在软件实施和应用过程中可能被复制侵权，即公司的产品存在被盗版的风险。针对该风险公司采取严格授权接触程序源代码，功能模块化严禁整体接触程序，硬件加密以及申报软件著作权，聘请法律顾问等管控，法律措施降低侵权风险。税收优惠政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定，报告期内，公司软件产品销售收入按法定增值税税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司通过 2018 年四川省高新技术企业认定管理小组的复审，取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局核发的高新技术企业证书（GR201851001043），有效期三年。2018 年-2021 年公司所得税适用税率为 15%。经营场地租赁的风险 公司目前主要经营场地及厂房均采用租赁方式取得，如发生租赁协议到期不能续租、租赁终止或其它纠纷，公司可能需要更换新的经营场所，这将对经营活动产生较大的不利影响。针对场地使用风险，公司采取了相应措施，在成本费用可接受的前提下协议签订更长租期，固化合同租期保护自身利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都乐创自动化技术股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Leetro Automation Co.,Ltd.（leetro）证券简称 乐创技术 证券代码 430425 法定代表人 赵钧 办公地址 成都市高新区科园南二路 1 号大一孵化园 8 栋 B 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李世杰 职务 董事会秘书 电话 028-85140203 传真 028-85149977 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区科园南二路 1 号大一孵化园 8 栋 B 座 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 10 月 18 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C40 仪器仪表制造业-401 通用仪器仪表制造-4011 工业自动控制系统装置制造 主要产品与服务项目 点胶控制系统、通用运动控制器、伺服驱动器等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）26,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵钧 实际控制人及其一致行动人 赵钧 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915101006675742723 否 8 注册地址 成都市高新区科园南二路 1 号大一孵化园 8 栋 B 座 否 注册资本 26,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 四川省成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐铣才、张洁 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 61,128,355.76 58,812,609.18 3.94%毛利率%57.16%47.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,019,263.19 5,871,035.28 87.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,473,524.72 4,663,367.73 60.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.51%10.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.56%8.72%-基本每股收益 0.42 0.23 87.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 82,053,528.83 71,309,075.19 15.07%负债总计 18,177,225.63 16,144,035.18 12.59%归属于挂牌公司股东的净资产 63,876,303.20 55,165,040.01 15.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.46 2.12 15.79%资产负债率%（母公司）20.70%21.81%-资产负债率%（合并）22.15%22.64%-流动比率 4.41 5.12-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,949,113.31 7,621,417.61 122.39%应收账款周转率 4.96 4.96-存货周转率 1.73 1.80-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.07%5.49%-营业收入增长率%3.94%6.06%-净利润增长率%87.69%-6.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,000,000.00 26,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 3,969,442.72 除政府补助外的其他非经常性损益 253,337.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,222,780.62 所得税影响数 677,042.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,545,738.47 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 4,800,000.00 其他流动资产 5,868,380.81 1,068,380.81 11 应收票据及应收账款 14,933,727.25 15,050,736.61 应收票据 1,705,778.09 4,557,499.99 应收账款 13,227,949.16 10,493,236.62 应付票据及应付账款 3,802,474.51 3,104,016.85 应付票据 应付账款 3,802,474.51 3,104,016.85 管理费用 15,540,975.33 4,728,859.70 研发费用 10,812,115.63 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、目前所处行业 公司是专业从事运动控制产品和系统的研发、制造和销售的高新技术企业，是国内较早基于“DSP+FPGA”开发运动控制器以及推广步进、伺服等精密运动控制产品的专业公司，亦是国内较早自主研发通用运动控制器的专业厂商。2、主营业务 公司主要从事运动控制产品和系统的研发、制造和销售。3、产品或服务 公司采用自主技术研发的模式，并利用“平台技术+应用技术”相结合的优势，在运动控制领域为不同行业的客户直接提供运动控制产品及整体解决方案。即以“通用运动控制技术”为平台，以“行业应用技术”为核心，同时提供运动控制器、伺服、步进驱动器及配套电机等产品组成完整的运动控制整体解决方案。同时，公司也根据应用行业的需求为客户提供个性化的产品开发服务。4、关键资源 在研发方面，公司拥有实力雄厚、经验丰富的研发团队，同时与清华大学、四川大学、电子科技大学等知名高校开展联合研究。公司内部采取分工的研发模式，研发部主要负责平台级产品及关键技术的研发，各事业部进行工艺技术、工艺软件及产品改进等面向用户的研发。在采购上，公司采取直接采购的模式，基于 SAP 信息管理系统的物料采购流程覆盖了生产及研发所需的电子元器件、接插件、结构件、线材、包材等所有物料。通过 MRP 运算的物料需求报告可以准确计算出所有物料的下单数量及时间。流程对所采购物料下单到入库之间的所有节点进行管理，为尽可能缩短库存周期，降低库存资金占用，保障生产及研发计划的顺利进行提供了有力的保障。同时，基于公司与供应商建立的良好的伙伴关系，使得公司可以得到由供应商提供的安全库存备货服务支持。在生产上，公司的生产管理是基于 SAP 系统的 MRP 物料需求计划管理。生产流程包括订单处理、备料、电装、测试组装和入库。从接受客户下单到原材料采购之后，由全资子公司乐创电子加工，再测试组装及入库。5、销售渠道 公司采取直销方式，在国内设立北京、济南、西安、武汉、苏州、东莞、台州等七个办事处，负责国内不同区域市场的开拓与客户维护。此外，公司还设立海外部负责国际市场的市场拓展与客户维护。报告期末至年度报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.经营目标完成情况 2019 年公司实现营业收入 61,128,355.76 元，较上年同比增长 3.94%，完成既定目标的 84.70%。增长来源于运动控制器系列产品销售提升。净利润 11,019,263.19 元，同比增长 87.69%，完成既定目标的148.34%。经营产生的现金净流量为 16,949,113.31 元，较上一年增加 122.39%。净资产为 63,876,303.20元，较上一年增加 15.79%。2.新产品研发情况 2.1 第七代运动控制器平台研发项目 第七代运动控制器平台 i5 系列 EtherCAT 控制器继续在高速响应应用领域优化且取得成果，并发布一款经济型主站及两款从站。2.2 点胶控制系统新产品项目进展 高速点胶机控制系统面向多个细分应用拓展，在多个 3C 智能装备项目批量应用。2.3 伺服驱动类新产品项目进展 适配进口光电编码器及磁性编码器伺服电机的新款伺服驱动器发布并开始投向市场。3知识产权完成情况 2019 年公司共取得发明专利 2 项，软件著作权 5 项。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 39,219,566.57 47.80%20,917,139.55 29.33%87.50%应收票据 2,707,894.44 3.30%1,705,778.09 2.39%58.75%应收账款 11,438,504.93 13.94%13,227,949.16 18.55%-13.53%存货 12,894,905.29 15.72%17,378,656.73 24.37%-25.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,773,661.52 5.82%4,753,402.40 6.67%0.43%在建工程 25,043.10 0.04%-100.00%短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金占资产总额的 47.80%，较年初增加 87.50%，主要是本年度加强原材料采购的计划性，以销定产，减少存货对资金的占用，同时加强对应收账款的催收，合理使用商业信用，延缓支付应付账款，使用应收票据背书转让支付货款等，使经营活动现金净流入达到 1,694.91 万元，期末货币资金随之增加。应收票据占总资产的 3.30%，较年初增加 58.75%，主要是公司加强应收款的催收，为及时取得收款凭证，接受客户的银行承兑汇票及信用较高的商业承兑汇票。应收账款占总资产的 13.94%，较年初下降 13.53%，主要是公司加强应收款的催收，接受客户的汇14 票的银行承兑汇票及信用较商的商业承兑汇票。存货占资产总额的 15.72%，较年初下降 25.80%，主要是公司加强存货管理，调整存货结构，减少销售量低的存货储备。固定资产占资产总额的 5.82%，较年初增加 0.43%。2019 年末流动资产占资产总额的 85.33%，长期资产占资产总额的 14.67%，流动负债占资产总额的19.35%，长期负债占资产总额的 2.80%。资产中货币资金占总资产的 47.80%，公司现金充足，应对市场风险的能力较强。应收票据占资产总额的 3.30%，其中银行承兑汇票占 92.54%，安全性较高，票据既可到期解付，也可背书转让，流动性较好，收取银行承兑汇票和信用较高的商业承兑汇票可有效降低坏账风险。应收账款占资产总额的 13.94%，其中账龄在 1 年以内的应收账款占比为 93.07%，应收账款的安全性在可控范围内；存货占资产总额的 15.72%，主要是原材料和库存商品，今年公司销售与上年持平，需要保持相应的原材料和库存商品储备，以满足销售的需要，同时公司调整存货结构，减少销售量低的存货储备，减少存货对资金的占用。固定资产占资产总额的 5.82%，主要是公司购建的各类生产研发办公设备。无形资产占资产总额的 4.74%，主要是公司为研发购入的软件及专利。公司的流动资产安全性可控，并且有较强的流动性及应对风险能力。其他非流动资产占资产总额的 2.44%，是公司预付的购建房屋款。长期资产为生产和研发所需，为公司持续发展提供物质基础。应付账款占资产总额的 3.24%，公司以现金和银行承兑汇票背书方式按时向供应商支付货款，有效取得供应商信任，并且合理利用供应商提供的商业信用，适当延缓货币资金的流出。应付职工薪酬占资产总额的 11.56%，主要是计提的 12月工资和全年奖金。递延收益占资产总额的 2.62%，是收到的政府补助，受补助项目仍在实施中。取得递延收益可增加当年现金注入，公司通过使用这些资金，能煅炼研发队伍，增强研发能力，为公司发展增加后劲。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 61,128,355.76-58,812,609.18-3.94%营业成本 26,186,359.22 42.84%30,754,327.97 52.29%-14.85%毛利率 57.16%-47.71%-销售费用 9,619,483.46 15.74%9,755,726.95 16.59%-1.40%管理费用 7,600,772.54 12.43%5,179,780.54 8.81%46.74%研发费用 11,125,783.25 18.20%9,383,552.00 15.96%18.57%财务费用-55,838.38-0.09%-269,241.78-0.46%-79.26%信用减值损失-69,165.15-0.11%资产减值损失-272,519.99-0.45%-1,083,838.16-1.84%-74.86%其他收益 5,750,991.96 9.41%3,303,358.69 5.62%74.10%投资收益 544,171.60 0.89%133,576.44 0.23%307.39%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%资产处置收益 0.00 0%0.00 0%0.00%汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%营业利润 11,958,692.61 19.56%5,796,717.76 9.86%106.30%营业外收入 69,800.19 0.11%248,970.31 0.42%-71.96%15 营业外支出 68,633.89 0.11%63,361.40 0.11%8.32%净利润 11,019,263.19 18.03%5,871,035.28 9.98%87.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用较上年增加 46.74%，主要是管理部门人员绩效考核较好，增加当年奖金所致。2、研发费用较上年增加 18.57%，主要是由于研发部门绩效考核较好，增加当年奖金所致。3、财务费用较上年减少 79.26%，主要是利息收入增加。4、信用减值损失是根据按新金融工具准则规定计提。主要是计提的应收款项的信用减值损失。5、资产减值损失较上年减少 74.86%，主要是存货跌价准备计提减少。6、其他收益较上年增加 74.10%，主要是政府研发项目补助增加。7、投资收益较上年增加 307.39%，是公司将闲置资金用于购买银行理财产品，取得的投资收益增加。8、营业利润较上年增加 106.30%，主要是因销售产品结构变化，销售毛利增加。9、净利润较上年增加 87.69%，主要是营业利润增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 60,596,064.62 58,386,352.64 3.78%其他业务收入 532,291.14 426,256.54 24.88%主营业务成本 26,025,720.70 30,752,868.35-15.37%其他业务成本 160,638.52 1,459.62 10905.50%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%点胶控制系统 29,448,418.10 48.17%18,060,789.43 30.71%63.05%通用运动控制器 11,450,352.43 18.73%14,801,789.49 25.17%-22.64%驱动器 4,821,187.16 7.89%6,728,017.35 11.44%-28.34%其他产品 14,876,106.93 24.34%18,795,756.37 31.96%-20.85%其他业务收入 532,291.14 0.87%426,256.54 0.72%24.88%合计 61,128,355.76 100.00%58,812,609.18 100.00%3.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司点胶控制系统销售收入较上年增长 63.05%，增长较快，主要原因系应用于滴塑机的点胶控制系统销量增幅较大。公司通用运动控制器销售收入较上年下降 22.64%，主要系客户订单减少所致。公司驱动器销售收入较上年下降 28.34%，主要系伺服驱动器产品可靠性存在一些问题，导致客户订货量减少。其他产品销售收入较上年下降 20.85%，主要系贸易类产品电动缸较及与伺服驱动器配套的伺服电机16 下滑所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市速瑞自动化机械设备有限公司 4,066,213.77 6.65%否 2 东莞市虎门恒森自动化设备厂 3,435,473.13 5.62%否 3 苏州杰锐思智能科技股份有限公司 2,210,265.46 3.62%否 4 东莞市纳声电子设备科技有限公司 1,536,660.51 2.51%否 5 江苏立讯机器人有限公司 1,426,344.87 2.33%否 合计合计 12,674,957.74 20.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Exlar Corporation 2,891,919.99 15.51%否 2 台州市格特电机有限公司 1,429,084.61 7.67%否 3 东莞市林诚塑胶电子有限公司 1,292,927.57 6.94%否 4 富昌电子（上海）有限公司 1,041,262.07 5.59%否 5 中国大恒（集团）有限公司北京图像视觉技术分公司 924,000.24 4.96%否 合计合计 7,579,194.48 40.67%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,949,113.31 7,621,417.61 122.39%投资活动产生的现金流量净额 2,388,284.10-6,542,764.57 136.50%筹资活动产生的现金流量净额-2,600,000.00-2,600,000.00-现金流量分析现金流量分析：2019 年度经营活动产生的现金流量净额较上年增加 122.39%，主要是销售回款增加 475.24 万元，购买商品及劳务支出较上年减少 783.74 万元，导致经营活动现金流量净额增加。购买商品及劳务支出较上年减少 783.74 万元，主要原因是公司加强存货采购的计划性，以销定产，有效减少存货对资金的占用。2019 年度投资活动产生的现金流量净额较上年增加 136.50%，主要是本年度收回年初理财投资。2019 年度筹资活动的现金流量净额与上年一致，是公司根据股东会决议按 0.1 元/股分派股息，本年支付股息 260 万元。本年无筹资活动收到现金，筹资活动现金净流出 260 万元。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 成都信诚乐创软件有限公司系全资控股子公司，主要面向母公司研发、销售软件产品。成都信诚乐创软件有限公司已于 2019 年 4 月完成工商注销，当期净利润-24,848.66 元，剩余资产转回母公司。成都乐创电子有限公司系全资控股子公司，2017 年 9 月 6 日成立，注册资本 550 万元，主要面向母公司加工产品。总资产 4,184,810.93 元，净资产 1,287,043.76 元，营业收入 1,650,391.46 元，净利润-2,325,773.38 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司根据 企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移、企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报要求编制 2019 年内财务报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。当前主销产品平稳增长，新产品形成利润增长点，新项目进展顺利。1.当前主销产品基本保持稳定 2019 年公司主销产品销售额实现增长。主要的各控制器产品线均有不同程度的增长。2.新产品成效显著 T6 产品线销售额大幅增长；预计 2020 年销售额增长将超过 80%，将成为公司重要的利润增长点。3.新项目进展顺利 第七代运动控制器平台研发项目（EtherCAT 控制器）进展顺利，已发布两款款主站和五款从站，以及配套的伺服驱动器从站和步进驱动器从站，且开始在实际应用中挖掘能发挥自身性能优势的细分应用。4.品质控制及快速交货更有保障 成都乐创电子有限公司的产能及管理水平持续提升，使得公司能够更加快速地为用户提供高品质的产品。持续推出的新产品及新的项目为公司的可持续经营提供的新的支撑点，进而巩固公司在运动控制行业的市场地位。报告期至今，公司持续经营能力良好。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场风险及措施 18 公司既有业务收入来源主要依靠在电子制造及装配设备及广告标识加工设备领域。在宏观经济及装配制造业市场总体形势处于较大的不确定性的环境内，2019 经营受到三方面市场风险冲击。公司针对这些影响积极予以应对。应对措施为：第一、针对围字机控制系统下游终端需求不足的应对措施。采取强化长期客户的合作关系，支持该领域供应链下游主机厂商提高竞争优势，公司产品实施针对性价格调整，做强供应链竞争力，抢占市场份额。同时推出视觉定位自动寻边雕刻机控制系统，强化拓宽在广告标识加工设备领域的应用。第二、针对 3C 电子产品季节性需求波动且整体需求下降的应对措施。公司主推新产品视觉定位高速点胶系统，加大定制化的研发投入，采取灵活价格扩大市场，确保全年目标实现，并提升公司在该领域的市场影响力。第三、针对国产伺服竞争加剧的应对措施。公司推出新系列的伺服驱动器产品提升性价比，并推出差异化的总线伺服驱动器和控制器配合给客户提供整套解决方案。2、应收账款、现金流风险及措施 截至 2019 年 12 月末，公司应收票据与应收账款账面价值为 16,248,306.75 元，同比增加 8.80%。公司通过扩大供应商范围，充分利用商业信用，化解了应收账款增加产生的现金流风险。今年经营活动现金净流入相较上年增加 122.39%。应对措施：公司后续会加强相关的管控，调整流程，设置产成品出库受生产和财务双重控制规定，在发货环节严格实施授信滚存管理，将应收账款比例控制在与销售规模相适应的水平。如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别主要客户经营状况发生困难，则公司亦存在应收账款难以收回而导致发生坏账的风险。3、核心技术人员流失及核心技术失密的风险及应对措施。由于公司从事的主要业务技术含量较高，可能出现技术人员流失和技术失密。针对以上风险，公司分两个层面进行应对:一方面积极完善人才激励机制，了解核心员工思想状态，做到待遇留人，感情留人，事业留人。另一方面完善法律手续，要求核心员工必须签订保密协议、竞业协议。通过激励与约束并举减少风险发生。4、知识产权的侵权风险及应对措施。公司产品中所含的嵌入式软件在软件实施和应用过程中可能被复制侵权，即公司的产品存在被盗版的风险。应对措施：针对该风险公司采取严格授权接触程序源代码，功能模块化严禁整体接触程序，硬件加密以及申报软件著作权、聘请法律顾问等管控、法律措施降低侵权风险。5、税收优惠政策变化的风险及应对措施。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定，报告期内，公司软件产品销售收入在按 16%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司通过 2018 年四川省高新技术企业认定管理小组的复审，取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国税四川省税务局核发的高新技术企业证书（GR201851001043），有效期三年，即2018 年-2021 年公司所得税适用税率为 15%。应对措施：针对优惠政策变动风险，公司在组织结构上全力应对政策风险，设立政策研究组对现行政策的要求进行逐条逐项分析，对标调整公司状态满足条件规定。同时，研究组还专门跟踪收集政策动向，指导公司研发生产提前对政策变化作出快速反应。降低风险影响。6、经营场地租赁的风险及应对措施。公司目前主要经营场地以及厂房均采用租赁方式取得，如发生租赁协议到期不能续租、租赁终止或19 其它纠纷，公司可能需要更换新的经营场所，这将对经营活动产生较大的不利影响。应对措施：针对场地使用风险，公司采取了相应措施，在成本费用可接受的前提下协议签订更长租期，固化合同租期保护自身利益。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 20 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申请申请人人 案案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临时报告临时报告披披露时间露时间 成都乐创自动化技术股份有限公司 尼玛克焊接设备（香河）有限公司 原告与被告签订了销售合同,原告按照合同约定，向被告供应了合同约定的全部货物，并向被告出具了与货款金额相对应的增值税专用发票，但被告至今未支付原告任何款项，已经构成严重违约，应按照万分之五每日承担逾期付款违约金。1,38