871417_2020_华建股份_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 1 2020 华建股份 NEEQ：871417 湖北省华建石材股份有限公司 Hubei Province Huajian Stone CO.,LTD.年度报告 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 4、2020 年 6 月入汛以来，南方大降大雨，麻城多处主干道路造成塌方，公司带队赶往灾区现场为麻城市抗洪救灾伸之援手，同时，带动更多的爱心石材企业参与进来，向社会传递正能量。2、公司 2020 年第一次定向发行，募集资金 1,185.00 万元，新增股份 790.00万股，于 2020 年 4 月 24 日起在股转系统挂牌并公开转让。3、经全国中小企业股份转让系统审核通过，自 2020 年 5 月 25 日起，公司进入新三板创新层。1、众志成城，一方有难，八方支援。2020 年 2 月初，在新冠肺炎疫情期间，公司共捐赠人民币 50 万元、一次性医用口罩 5 万个、N95 口罩 1 万个以及隔离服 5000 套战胜疫情。5、2020 年 5 月 19 日，公司召开了 2019 年年度股东大会，审议通过关于公司 2019 年年度利润分配方案的议案，决议以公司现有总股本 122,900,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 1.70 元，公司于 2020 年 6 月 2 日完成了本次权益分派。2020 年 9 月 14 日，公司召开了 2020 年第五次临时股东大会，审议通过2020 年半年度利润分配预案的议案，决议以公司现有总股本 122,900,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 1.00 元，公司于 2020年 9 月 24 日完成了本次权益分派。6、2020 年 12 月，公司荣获 2020（第十届）黄冈工业企业 100 强 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.30 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.36 第八节第八节 行业信息行业信息.40 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.41 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.50 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.126 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李龙才、主管会计工作负责人熊才刚及会计机构负责人（会计主管人员）熊才刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 截止 2020 年 12 月 31 日，公司实际控制人李龙才、陈梅玲持有公司 62,141,666 股，占股本总额的 50.56%。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。2、宏观经济周期性波动风险 公司所处石材行业的发展情况与国民经济业的经营状况与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、居民消费习惯等因素相关。近年，受宏观经济增速放缓影响，全社会固定资产投资增速和全国房地产开发投资增速不断放缓，全国基础建设投资增速出现明显下滑。如果 2021 年宏观经济增速持续放缓，影响房地产消费需求或国家加强调控力度，减少对基础建设投资规模，将导致对装饰性石材消费需求减少，公司的经营业绩及现金流量将会受到一定影响。3、市场竞争导致经营业绩下滑风险 石材行业呈现出“大而散”的特点，石材矿山及加工企业大大小小上万家，加上石材行业相关资产具有很强的专用性，退出障碍较高，行业竞争较为激烈。石材行业市场处于较为分散的状况，行业中具有品牌优势的知名企业市场份额也较小。如果公司不能继续提高自身竞争优势，保持市场份额，将有可能在未来的市场竞争中处于不利的地位导致公司收入规模或利湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 5 润水平下滑。4、矿山开采安全生产风险 公 司 取 得 了 编 号 为C4211002017107130145162、C4211002011017130104237 的采矿许可证，从事矿山开采作业活动，存在一定的安全风险。公司注重安全生产，取得了安全生产许可证，报告期内未发生重大安全生产事故。如未来生产过程中发生重大安全事故，将会对公司的业绩及声誉产生不利影响。5、应收账款发生坏账的风险 公司大部分客户信誉良好，且大部分应收账款账期较短，但若公司客户信用发生变动，客户资产质量下降，可能导致公司应收账款存在无法按期收回的风险，进而影响公司经营业绩。6、供应商集中度较高的风险 2020 年度公司向前五名供应商采购额为 56,270,750.34 元，占当期年度采购的比重为 38.50%。如果公司存在供应商集中度较高而导致个别供应商产生运营纠纷，将会导致订单无法实现而引起业绩波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华建股份、股份公司 指 湖北省华建石材股份有限公司 华建石材供应链 指 湖北省华建石材供应链有限公司 董事会 指 湖北省华建石材股份有限公司董事会 监事会 指 湖北省华建石材股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、监事会、董事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元，人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2020 年度 上期、上年 指 2019 年度 本期末、期末 指 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 石材 指 以天然岩石(荒料或原石)为原材料经加工制作并用于各种建筑、装饰、碑石、工艺品或路面等的材料 原石、荒料 指 从矿山开采出来，具有一定规格的立方体块石，可满足板材加工或其他用途 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北省华建石材股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Province Huajian Stone Co.,Ltd.-证券简称 华建股份 证券代码 871417 法定代表人 李龙才 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 邬剑 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 湖北省麻城市闵五路华建石材公司 电话 0713-2700077 传真 0713-2700075 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 湖北省麻城市闵五路华建石材公司 邮政编码 438300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 28 日 挂牌时间 2017 年 5 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-砖瓦、石材等建筑材料制造（C303）-建筑用石加工（C3033）主要产品与服务项目 装饰石材的设计、生产和销售业务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）122,900,000 优先股总股本（股）0 控股股东 李龙才 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李龙才、陈梅玲 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91421181553920333C 否 注册地址 湖北省麻城市南湖办事处十里铺村 否 注册资本 122,900,000.00 元 是 公司2020年2月3日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了关于的议案，并于2020年2月19日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。公司向李龙才、伍成峰等董监高及核心员工定向发行不超过790万股（含790万股），发行价格为每股人民币1.50元，募集资金不超过1,185万元（含1,185万元）。公司于2020年3月2日取得关于对湖北省华建石材股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函【2020】451号）。本次定向发行新增股份已于2020年4月24日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次发行完成后，公司的总股本由 115,000,000 股增加至 122,900,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈泉忠 肖少平 4 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 253,392,690.20 211,812,825.24 19.63%毛利率%35.52%35.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 42,061,208.70 34,234,995.01 22.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 45,934,722.38 34,122,277.17 34.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.71%23.16%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.89%23.09%-基本每股收益 0.35 0.30 16.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 353,307,258.64 306,876,566.46 15.13%负债总计 168,933,098.09 144,952,099.88 16.54%归属于挂牌公司股东的净资产 184,374,160.55 161,924,466.58 13.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.41 6.55%资产负债率%（母公司）47.32%47.17%-资产负债率%（合并）47.81%47.23%-流动比率 1.10 1.21-利息保障倍数 18.06 13.23-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 95,648,263.70 54,041,443.46 76.99%应收账款周转率 2.36 2.19-存货周转率 6.69 5.26-湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.13%19.00%-营业收入增长率%19.63%22.34%-净利润增长率%22.86%53.96%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 122,900,000 115,000,000 6.87%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,524,343.82 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 545,243.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,484,021.71 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,463,121.95 所得税影响数-589,608.27 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-3,873,513.68 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业属于“C30 非金属矿物制品业”中的“建筑用石加工”，公司主要从事装饰石材的设计、生产和销售业务，现已具备矿山开采、产品设计、石材加工及石材安装施工的全产业链服务能力。公司的主要产品为装饰石材类产品，已广泛应用于机场、高铁站、地铁站、会展中心、美术馆、大剧院、科技中心、政府大楼、医院等公共建筑，酒店、办公大楼等商业地产以及住宅地产的室内及室外装饰。公司主要通过对外采购或开采自有矿山获取石材原料，利用所拥有的技术、专利、生产设备等关键资源要素，生产板材、拼花、异形等石材产品，并采用直销方式销售给客户。公司主营业务收入主要来源于装饰石材的生产销售，该类业务的客户主要为建筑装饰工程项目的业主、承包方或施工单位，公司按照客户对石料种类、规格、图案设计等方面的要求，加工成相应的石材制品，经客户验收后确认收入。此外，公司部分主营业务收入来源于石材贸易、石材加工及工程施工安装服务等。1 1、设计研发模式设计研发模式 公司的设计研发工作以提升企业品牌价值和满足客户需求为出发点。由于客户对石材产品了解程度差异大，公司的设计研发工作以跟踪不同地区的消费偏好变化、行业发展趋势为先导，根据客户的需求 及产品历史销售情况、市场调研信息拟定开发计划，并组织设计、研发，以提供供需适配的产品。另外，公司研发人员通过与当地艺术家协会紧密沟通、听取艺术从业人员的设计意见，根据客户需求，结合建 筑物的地理环境与安装部位，选择适合的材料品种，并按照材质性能与价格进行比较，让客户选择最适合的石材产品。2 2、采购模式采购模式 目前，公司石材产品的原料基本从自有矿山采购，少量荒料需要外购。公司采购部门执行“分类管理、以耗定购、适度库存”的管理模式。公司对采购物资进行分类，有针对性地采用不同的采购策略，对于与产品密切相关的专用物资，按照销售订单的需求采购，并通过与供应商保持密切联系，使其按公司生产进度及时供货，通常情况下该类原材料库存较少；对于需求量大的通用物资，密切跟踪市场行情，并按经济批量进行订货、分批提货，保证适度的库存量。荒料采购按照公司制定的供应商评审制度进行，对矿山的品质、供货能力、管理水平、价格等进行详细的评审，只有通过评审的矿山才能成为公司的合格供应商，并与其签订供货协议。在保证一定安全库存情况下，公司正常按业务需求采购原材料，特殊品种公司采取战略备料，保证原材料供应与生产进度完全衔接。湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 13 3 3、生产模式生产模式 公司实行“以销定产”的生产模式，根据订单情况和库存情况按照作业计划组织生产，同时根据市场变化调整作业计划，在满足客户需要的前提下控制最低库存量。公司根据订单编制月、季及年度生产计划，并按生产任务制订每笔订单的计划安排，月初向公司生产车间下达当月的生产任务。公司生产车间按照计划要求组织生产，生产完成后，统一进行包装及质检。公司根据国内外市场石材需求特点，采购相应所需的原材料，将部分材料加工成半成品，获取订单后根据设计要求组织生产，正常流程时间为 5-15天。4 4、销售模式销售模式 公司主要采用直销方式销售给客户。公司主要通过直接向工程客户投标获得订单。公司对直销客户采用信用评估的方法确定其信用等级，根据客户的财务状况、经营情况，按照客户的采购规模、以往信用记录将客户分类，并给予不同的信用账期及信用额度。公司对收集的市场信息进行分析，了解顾客的需求和期望，在此基础上进行产品开发、建立业务关系、顾客服务与顾客管理等活动，并通过信息的传递、反馈，进行市场营销服务过程的设计。报告期至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况分析 截止报告期末，公司总资产 353,307,258.64 元，净资产 184,374,160.55 元，资产负债率为 47.81%，公司营业收入实现了稳步增长，市场份额稳步提高，公司的服务品牌市场影响力持续提升。（二）经营成果分析 湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 14 报告期内公司实现营业收入 253,392,690.20 元，较上年同期上升 19.63%，主要是受宏观经济影响，行业市场需求增长，板材价格上涨，成材率增加，加上公司的销售策略调整，力抓优质订单，主动放弃付款条件差、毛利率低的订单，将控制应收款回款风险放在第一位；归属于母公司所有者的净利润42,061,208.70 元，较上年同期上升了 22.86%，主要得益于销售业绩增长，产品价格上涨，订单质量提高、经营管理费用及财务费用得到有效控制。（三）现金流量分析 报告期内，公司经营活动现金流量净额95,648,263.70元，较上年同期增长76.99%，主要原因系销售商品提供劳务收到的现金增加所致。报告期内公司将风险控制放在第一位，主动放弃回款条件差的订单，围绕库存接订单，控制存货，且有效控制了费用。投资活动产生的现金流量净额本期较上期流出32,246,181.81元，主要原因系购买固定资产增加以及使用闲置现金购买理财产品所致。筹资活动产生的现金流量净额本期较上期流出50,274,075.18元，主要原因系偿还借款以及分配股利所致。报告期内，市场环境好转，订单随着基建增多，竞争加剧的局面没有得到大的改变。面对国内外错综复杂的环境，公司紧紧围绕年度经营计划，着眼“抓订单，控成本，调结构，求发展”的经营思路，一方面根据城市化建设进程，积极开拓国内外市场，积极争取机场地铁订单，同时加大国外宣传力度，提升海外客户对公司的认知度；另一方面积极布局高端石材的发展规划，促进产业升级，适应市场的发展需求。此外，公司严格有效控制费用，降低成本；积极搭建平台，实现产业集群，资源共享；在研发方面，加大研发支出，引进新的技术及设备，逐步实现设备代替人工；同时鼓励公司研发人员发挥主观能动性，积极钻研新技术，进一步提高生产效率；加强企业文化建设，提升员工归属感和凝聚力，打造良好的工作氛围；在公司治理方面，公司进一步加强规范化治理工作，进一步完善了各项规章管理制度，确保公司运作规范，董监高勤勉尽责，使公司治理更加完善。(二二)行业情况行业情况 从全球来看，中国、意大利、西班牙、美国、印度、土耳其、巴西等国的石材市场发展较为迅速，这些国家不仅石材矿产资源丰富，所生产和加工的石材产品能满足全球约 70%以上的需求。同时，以这几个石材工业领先国家为代表的各个石材区域市场特征鲜明。从国内情况看，福建、广东和山东等省是我国石材资源主要分布地区，也是生产企业的主要分布地区。我国石材产业经过多年的发展，形成了以福建水头、广东云浮、山东莱州等为代表的产业集群，据中国石材协会的统计，我国石材产业集群的产量占全国石材产量的 80%左右，成为中国石材产业发展的主力。本行业产品销售的主要地区为经济发达地区，发达地区对固定资产投入大，公共建筑及中高档建筑的建设促进了石材行业的发展。湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 15 国内市场石材企业数量众多，良莠不齐，低价恶性竞争严重。随着经济增速持续回落和企业经营成本的上升，中小石材企业资金压力和经营风险不断加大，行业转型升级迫在眉睫。随着国内环保政策法规的健全，对石材开采和加工环节的环保要求逐渐提高，乱采乱挖、浪费资源、污染环境的石材企业正逐步关停整治，故确保绿色生产、在供给侧改革下扎实提升产品质量、树立品牌和服务意识是石材类企业竞争的关键要素。随着国家“一带一路”战略的推进，沿线国家相关区域的公路、铁路、机场等基础设施建设项目将迎来井喷，尤其是新增的轨道交通站台、机场等的大规模建设需求，公司未来有望继续在更多基础建设项目方面取得更大发展。公司致力于改变麻城石材产品单一的局面，提高石材产业的附加值，实现产品创新和营销模式创新。公司将抓住市场机遇，积极以极致的产品和超预期的服务为客户提供系统的石材装修装饰解决方案。公司将按照既定的战略发展规划，深化和完善嵌入式设计、服务模式，整合现有资源，进一步拓展公司业务领域。同时，公司将充分利用资本市场平台，实现公司内生式、跨越式、外延式的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 30,412,028.65 8.61%39,447,519.33 12.85%-22.91%应收票据 8,163,469.66 2.31%0 0.00%-应收账款 91,620,252.33 25.93%91,141,051.83 29.70%0.53%存货 20,628,568.22 5.84%28,221,545.45 9.20%-26.90%投资性房地产 1,505,400.44 0.43%1,569,472.00 0.51%-4.08%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 76,763,483.96 21.73%68,753,074.50 22.40%11.65%在建工程 24,954,654.11 7.06%923,360.00 0.30%2,602.59%无形资产 30,450,641.97 8.62%33,313,298.13 10.86%-8.59%长期待摊费用 42,426,115.96 12.01%37,150,670.26 12.11%14.20%商誉 0 0.00%0 0.00%-短期借款 40,052,313.33 11.34%52,098,450.00 16.98%-23.12%长期借款 0 0.00%0 0.00%-应付账款 87,200,089.80 24.68%47,014,164.69 15.32%85.48%应付职工薪酬 2,390,796.79 0.68%7,639,786.05 2.49%-68.71%应交税费 13,895,129.45 3.93%10,128,535.76 3.30%37.19%资本公积 4,264,400.51 1.21%529,400.51 0.17%705.51%湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 16 专项储备 3,897,323.75 1.10%1,960,838.48 0.64%98.76%盈余公积 10,875,238.35 3.08%6,651,575.04 2.17%63.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在建工程：公司在建工程期期末余额 24,954,654.11 元，期初余额 923,360.00 元，期末较期初增加 24,031,294.11 元，增幅 2,602.59%。主要原因系本期扩建三车间，工厂综合楼加层和装修；为提高产能对设备进行更新换代；为改善矿山生产和办公条件，新建矿山综合办公楼所致。2、应付账款：公司应付账款期末余额 87,200,089.80 元，期初余额 47,014,164.69 元，期末较期初增加 40,185,925.11 元，增加 85.48%。主要原因系对厂房和办公楼进行新建和改扩建导致工程款增加以及因业务增长储备原材料需求增加所致。3.、应交税费：公司应交税费期末余额 13,895,129.45 元，期初余额 10,128,535.76 元，期末较期初增加 3,766,593.69 元，增幅 37.19%。主要原因系公司营业收入及净利润增长，对应的增值税、所得税、资源税增加所致。4、资本公积：公司资本公积期末余额 4,264,400.51 元，期初余额 529,400.51 元，期末较期初增加3,735,000.00 元，增幅 705.51%。主要原因系因股票发行产生的溢价所致。5、专项储备：公司专项储备期末余额 3,897,323.75 元，期初余额 1,960,838.48 元，期末较期初增加1,936,485.27 元，增幅 98.76%。主要原因系 2019 年按 1 元/吨计提安全生产费，2020 年度开采 36.6155万立方米，花岗岩密度为 2.7 吨/立方米，开采总量为 98.86 万吨，适用计提比例为 2 元/吨。6、盈余公积：公司盈余公积期末余额 10,875,238.35 元，期初余额 6,651,575.04 元，期末较期末增加 4,223,663.31 元，增幅 63.50%。主要原因系 2020 年按净利润 10%计提盈余公积。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 253,392,690.20-211,812,825.24-19.63%营业成本 163,396,333.88 64.48%137,644,378.07 64.98%18.71%毛利率 35.52%-35.02%-销售费用 726,643.54 0.29%808,582.80 0.38%-10.13%管理费用 13,370,653.76 5.28%7,198,032.62 3.40%85.75%研发费用 9,828,134.47 3.88%6,687,492.87 3.16%46.96%财务费用 2,804,660.16 1.11%3,278,063.59 1.55%-14.44%信用减值损失-2,098,704.26-0.83%-5,257,003.43-2.48%60.08%湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 17 资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0.00%其他收益 545,243.58 0.22%908,264.54 0.43%-39.97%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-1,524,343.82-0.60%-391,633.78-0.18%-289.23%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 52,583,230.95 20.75%40,709,998.16 19.22%29.17%营业外收入 275,845.00 0.11%187,879.54 0.09%46.82%营业外支出 3,759,866.71 1.48%516,115.91 0.24%628.49%净利润 42,061,208.70 16.60%34,234,995.01 16.16%22.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：管理费用本期13,370,653.76 元，上期7,198,032.62 元，本期较上期增加6,172,621.14元，增长85.75%。主要原因系支付中介机构费用、业务招待费以及疫情停产期间折旧、人员成本摊销等相关费用较高所致。2、研发费用：研发费用本期 9,828,134.47 元，上期 6,687,492.87 元，本期较上期增加 3,140,641.60元，增长 46.96%。主要原因系本期为提高产能，进行产线设备更新换代，加大研发力度。3、信用减值损失：信用减值损失本期-2,098,704.26 元，上期-5,257,003.43 元，本期较上期增长 60.08%，主要原因系本期加大了应账账款催收力度。4、其他收益：其他收益本期 545,243.58 元，上期 908,264.54 元，本期较上期减少 363,020.96 元，减少 39.97%，主要原因系政府补助款减少所致。5、资产处置收益：资产处置收益本期-1,524,343.82元，上期-391,633.78元，本期较上期减少289.23%，主要原因系本期资产处置增加，产生的资产处置损失增加所致。6、营业外收入：营业外收入本期275,845.00元，上期187,879.54元，本期较上期增加87,965.46元，增长46.82%，主要原因系递延收益的摊销以及卖废品收入增加所致。7、营业外支出：营业外支出本期 3,759,866.71 元，上期 516,115.91 元，本期较上期增加 3,243,750.80元，增加 628.49%，主要原因系因为疫情、洪水灾害，公司公益性捐赠支出以及报废损失增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 253,058,384.68 211,265,064.26 19.78%其他业务收入 334,305.52 547,760.98-38.97%主营业务成本 163,332,262.32 137,580,306.51 18.72%其他业务成本 64,071.56 64,071.56 0.00%湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 18 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%建筑装饰材料行业 253,058,384.68 163,332,262.32 35.46%19.78%18.72%0.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务为建筑用石材生产，2019 年、2020 年公司主营业务收入占营业总收入的比例分别为 99.74%和 99.87%，主营业务收入突出，收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 麻城中联石材有限公司 12,567,676.85 5.15%否 2 重庆鑫伟兴石业有限公司 12,446,432.13 5.10%否 3 麻城市国凯石业有限公司 9,925,915.62 4.06%否 4 中铁城建集团北京工程有限公司 9,901,539.98 4.05%否 5 麻城市锦磊石材工艺有限公司 5,895,304.71 2.41%否 合计合计 50,736,869.29 20.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 麻城市泰顺人合劳务服务有限公司 30,266,235.00 20.71%否 2 麻城盛昌泰隆货物运输有限公司 9,138,347.93 6.25%否 3 湖北华瑞泰合建筑有限公司麻城分公司 6,581,801.00 4.50%否 4 麻城市弘信货物运输有限公司 6,531,538.46 4.47%否 5 麻城市鼎天劳务服务有限公司 3,752,827.95 2.57%否 合计合计 56,270,750.34 38.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%湖北省华建石材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-017 19 经营活动产生的现金流量净额 95,648,263.70 54,041,443.46 76.99%投资活动产生的现金流量净额-54,210,978.01-21,964,796.20-146.81%筹资活动产生的现金流量净额-50,472,776.37-198,701.19-25,301.35%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期上升76.99%，主要原因系销售业绩增长，生产成本及各项费用均得到有效控制。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加流出32,246,181.81元，主要原因系购买固定资产增加以及使用闲置现金购买理财产品所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加流出50,274,075.18元，主要原因系偿还借款以及分配股利所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 湖北省华建石材供应链有限公司 控股子公司 供应链管理及相关配套服务 8,841,867.10-256,947.21 19,397,163.38-175,424.41 主要控股参股公