430190_2019_新瑞理想_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019年度报告 新瑞理想 NEEQ:430190 北京新瑞理想软件股份有限公司 Beijing New Century Software Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月 20 日，公司自主研发的“物资管理系统 V1.0”软件成功取得计算机软件著作权登记。2019 年 12 月 20 日，公司自主研发的“绩效管理系统 V1.0”软件成功取得计算机软件著作权登记。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、新瑞理想 指 北京新瑞理想软件股份有限公司 子公司、全资子公司、创亿新世纪 指 北京创亿新世纪科技发展有限公司 有限公司 指 公司前身“北京瑞尊理想软件技术有限公司”股东大会 指 北京新瑞理想软件股份有限公司股东大会 股东会 指 北京新瑞理想软件股份有限公司股东会 董事会 指 北京新瑞理想软件股份有限公司董事会 监事会 指 北京新瑞理想软件股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 久银久富 8 号基金 指 北京久银投资控股股份有限公司-久银久富 8 号新三板投资基金 久银久富 3 号基金 指 珠海久银股权投资基金管理有限公司-久银久富 3 号新三板投资基金 久丰投资中心 指 北京久银投资控股股份有限公司-珠海市久丰投资中心（有限合伙）会计师事务所 指 北京中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京新瑞理想软件股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 云计算 指 是基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式，通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源。SaaS 模式 指 SaaS 是 Software-as-a-service（软件即服务）的简称，是云计算的一种应用服务形式，是随着互联网技术的发展和应用软件的成熟，在 21世纪开始兴起的一种完全创新的软件应用模式。厂商将应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用，并通过互联网获得厂商提供的服务。用户不用再购买软件，而改用向提供商租用基于 Web 的软件，来管理企业经营活动，且无需对软件进行维护，5 服务提供商会全权管理和维护软件。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王维马、主管会计工作负责人王维马及会计机构负责人（会计主管人员）王辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.市场竞争风险 目前，公司在软件平台开发、软件定制开发、后期技术支持等三个领域取得了一定的竞争优势，同时也面临着较大的市场竞争压力：第一，软件产业在我国尚处于发展阶段，属于朝阳行业，各类大小软件企业大量涌现，国内软件市场竞争激烈；第二，随着技术的进步和用户需求的变化，软件产品更新换代的速度加快，市场竞争加剧。随着市场的发展，公司具有竞争优势和先发优势的细分市场都是基于目前市场的竞争格局，如果上述细分市场竞争局面发生对公司不利变化，可能会对公司的盈利能力产生一定的影响。2.人才风险 人才的风险主要在于高端人才培养与维系，公司主要是从事软件产品研发，专业高端人才是决定着公司能否成长壮大、能否走在行业前列的关键因素。3.税收优惠政策变化风险 第一、企业所得税。公司通过高新技术企业复审，自 2017年起可继续享受高新技术企业的相关优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税，期限三年。第二、增值税。公司作为增值税一般纳税人，销售产品适用增值税率为13%。根据相关优惠政策，公司四项软件产品享受增值税税负超过 3%部分即征即退的政策。若未来国家税收优7 惠政策和财政补助政策出现不可预测的不利变化，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。4.并购标的资产未能实现业绩承诺的风险 公司经营的市场环境一方面受到国家行业政策、宏观经济周期性波动等因素的影响,另一方面还受到市场竞争、市场供求关系、重大突发事件等因素的影响。因为宏观经济和市场环境出现不利变化,导致创亿新世纪未来实际盈利情况未达到预测水平的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京新瑞理想软件股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing New Century Software Co.,Ltd.证券简称 新瑞理想 证券代码 430190 法定代表人 王维马 办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 1626 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆琦 职务 董事、董事会秘书 电话 010-59790688 传真 010-62274899 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大厦 B 座 1626室(100044)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 28 日 挂牌时间 2012 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发(I651)主要产品与服务项目 管理软件的开发、销售及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,547,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王维马 实际控制人及其一致行动人 王维马 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108791611456C 否 注册地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼十六层1-26-1626 否 注册资本 22,547,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 投资者沟通电话 95565 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 逯文君、邢战军 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,167,773.23 32,638,526.88 26.13%毛利率%42.11%55.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,166,857.16 5,850.91 19,843.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 713,586.70-611,065.46 216.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.96%0.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.20%-1.04%-基本每股收益 0.05 0.00 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 64,676,733.44 62,209,192.92 3.97%负债总计 4,693,298.60 3,392,615.24 38.34%归属于挂牌公司股东的净资产 59,983,434.84 58,816,577.68 1.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.66 2.61 1.92%资产负债率%（母公司）2.69%2.66%-资产负债率%（合并）7.26%5.45%-流动比率 11.67 14.89-利息保障倍数 63.69-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,072,895.75-7,562,919.44 140.63%应收账款周转率 1.26 1.07-存货周转率 18.67 8.08-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.97%-0.31%-营业收入增长率%26.13%19.29%-净利润增长率%19,843.17%-99.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,547,000 22,547,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 361,030.04 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 32,745.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 139,499.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 533,313.56 所得税影响数 80,043.10 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 453,270.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产 应收票据 894,977.65 应收账款 30,910,316.81 应收票据及应收账款 31,805,294.46 应付票据 应付账款 693,050.33 应付票据及应付账款 693,050.33 报表项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 资产 账面价值 账面价值 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 627306.16 交易性金融资产 627306.16 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是软件和信息技术服务业的管理软件的开发、销售及服务提供商，拥有 20 项计算机软件著作权，以及高新技术企业、软件企业、ISO9001:2008 质量管理体系认证等经营资质，主营业务是为政府和企业用户提供办公管理和业务管理的软件产品开发和技术服务。公司采用以自主软件产品为核心的“产品+服务”运营模式，公司在成立之初就结合 J2EE的架构研发出应用于快速开发管理软件的水晶应用平台，2013 年底，公司又推出了技术领先、SaaS 模式的水晶一体化云应用平台，该产品可以帮助集团化客户快速实现 SaaS 大集中模式的私有云应用系统，集中运营、集中管控，帮助政府和企业改变经营和管理模式，同时降低信息化建设和管理的综合成本。公司服务的客户包括中国石油天然气总公司、中海油总公司、国家林业局、水利部、农业部、天津联通等多个政府部门和央企客户。根据目前对行业市场的了解和分析，越来越多的政府部门和大型企业将采用 SaaS 云应用模式来开发集中管控模式的私有云应用系统，新瑞理想水晶一体化云应用平台将会为公司带来更多的行业市场和业务机会。公司通过直销模式开拓业务，收入来源是软件平台的销售和相关项目实施带来的服务收费。报告期后至本年报披露之日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）（一）经营情况经营情况 2019 年，公司顺应行业发展新趋势，基于自身核心优势，公司技术团队实力进一步增强，公司坚持研发创新与投入，不断提升产品核心竞争力，对未来公司业绩将会产生积极影响。1、财务状况 14 截止报告期末，公司资产总计 6,467.67 万元，公司负债总计 469.33 万元，资产总额和负债总额与期初基本持平。2、经营成果 报告期内，营业收入 4,116.78 万元,较上年同期增加 852.92 万元，增长 26.13%。原因为：在软件定制开发，智慧环卫服务、海外软件开发等业务都有稳步发展，签订了中海油、青岛崂山市政项目、中石油海外项目所致。报告期内，营业成本 2,383.36 万元，较上年同期增加 926.59 万元，增长 63.61%。原因为：公司销售收入增加 26.13%以及市场环境竞争激烈，新开拓的中海油及青岛崂山项目毛利率较低共同影响所致。报告期内，公司实现营业利润 100.64 万元，营业利润较上年同期增加 112.69 万元，增长 935.12%。原因为：公司根据国家政策以及对市场的研判，抓重点项目面向市场开发产品从而销售收入增加所致。3、现金流量 经营活动产生的现金流量净额 307.29 万元,比上年同期增加 1,063.58 万元,增长140.63%。主要因报告期公司加强了开发服务项目管理，从而销售商品、提供劳务收到的现金现金大幅增加所致；投资活动产生的现金流量净额-4,99.59 万元，比上年同期减少1,128.16 万元,主要因报告期现金净流量增加，加强现金管理，购买理财产品增加所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,381,300.36 3.68%4,091,470.03 6.58%-41.80%应收票据 769,068.4 1.19%894,977.65 1.44%-14.07%应收账款 32,928,335.51 50.91%30,910,316.81 49.69%6.53%存货 0 0%2,553,541.53 4.10%-100.00%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 233,565.28 0.36%295,146.69 0.47%-20.86%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%其他应收款 3,033,336.08 4.69%3,120,697.89 5.02%-2.80%其他流动资产 12,140,000 18.77%7,140,000 11.48%70.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金较上年同期减少 1,710,169.67 元，降低 41.80%，原因为公司加强现金管理，在保证流动资金充足的前提下，购买理财产品所致。15 2、存货：报告期末，存货较上年同期减少 2,553,541.53 元，降低 100%，原因为公司业务主要业务是软件开发服务及环卫信息化项目，采购根据项目进展情况原则上实行零库存管理，上年存货为青岛崂山项目采购及人员投入，本期此项目已经验收通过。3、其他流动资产：其他流动资产较上年同期增加 5,000,000.00 元，增长 70.03%，原因为公司公司经营活动现金净流入 3,072,895.75 元，因加强现金管理，在保证流动资金充足的前提下，理财产品增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 41,167,773.23-32,638,526.88-26.13%营业成本 23,833,620.67 57.89%14,567,678.01 44.63%63.61%毛利率 42.11%-55.37%-销售费用 4,761,529.21 14.57%5,329,253.97 16.33%-10.65%管理费用 6,146,570.78 14.93%7,150,798.96 21.91%-14.04%研发费用 4,464,560.32 10.84%3,446,955.94 10.56%29.52%财务费用 23,958.04 0.06%-38,156.94-0.12%162.79%信用减值损失-1,203,630.79 2.92%-2,069,802.25-6.34%41.85%资产减值损失-857,219.75-2.63%100.00%其他收益 393,775.67 0.96%985,316.27 3.02%-60.04%投资收益 38,598.83 0.09%405,050.88 1.24%-90.47%公允价值变动收益 139,499.48 0.34%-401,891.35-1.23%134.71%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,006,394.40 2.44%-120,508.89-0.37%935.12%营业外收入 1,981.23 0.00%13.93 0.00%14,122.76%营业外支出 1,942.82 0.00%935.33 0.00%107.71%净利润 1,166,857.16 2.83%5,850.91 0.02%19,843.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 8,529,246.35 元，增长 26.13%。原因为：公司凭借着电子政务领域深耕年的基础和踏实肯干的作风，不断对产品更新深挖潜力，在软件定制开发，智慧环卫服务、海外软件开发等业务都有稳步发展，签订了中海油、及青岛崂山市政项目公共作用所致。16 2、营业成本较上年同期增加 9,265,942.66 元，增长 63.61%。原因为：公司销售收入增加26.13%以及市场环境竞争激烈，新开拓的中海油及青岛崂山项目毛利率较低共同影响所致。3、研发费用较上年同期增加 1,017,604.38 元，增长 29.52%。原因为：公司根据市场研判及国家政策导向加大了智慧环卫产品的研发投入。4、财务费用较上年同期增加 62,114.98 元，增长 162.79%。原因为：公司加强了资金管理，用闲置资金购买了理财产品，银行存款利息收入较少所致。5、信用减值损失及资产减值损失较上年同期减少 1,723,391.21 元，降低 58.88%。原因为：2018年商誉减值857,219.75元以及2019年销售收入回款比较高应收账款计提坏账准备减少所致。6、其他收益较上年同期较少 591,540.6 元，降低 60.04%。原因为：2018 公司收到了新三板补偿金及并购补偿金，2019 年没有响应收益所致。7、投资收益较上年同期减少 366,452.05 元，降低 60.04%。原因为：2019 年较 2018 年交易性金融资产未赎回减少所致。8、营业利润较上年同期增加 1,126,903.29 元，增长 935.12%。原因为：公司根据国家政策以及对市场的研判，抓重点项目面向市场开发产品从而销售收入增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,167,773.23 32,638,526.88 26.13%其他业务收入-主营业务成本 23,833,620.67 14,567,678.01 63.61%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件技术开发及销售 26,457,155.13 64.27%22,149,203.33 67.86%19.45%环卫信息化服务收入 14,710,618.10 35.73%10,489,323.55 32.14%40.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司环卫信息服务收入较上年同期增加 4,221,294.55 元，增长 40.24%。主要是国家对环境治理提上了新的高度，智慧环卫市场广阔，公司积极开拓市场因此收入有所增长。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中海油信息科技有限公司北京分公司 6,534,756.66 15.87%否 2 青岛市崂山区市政公用局 6,125,385.54 14.88%否 3 国家林业和草原局信息中心 3,028,971.70 7.36%否 4 北京中油瑞飞信息技术有限责任公司 2,665,219.57 6.47%否 5 中软信息系统工程有限公司 1,877,358.49 4.56%否 合计合计 20,231,691.96 49.14%-报告期内公司积极开拓市场对产品进行整合又用于国家对环境的重视以及各级政府加大对环境治理投入，在市场竞争激烈利润空间变小的情况下，公司加大对资金回款期限及现金流的管理，我司营业收入增长 26.13%，增加 8,529,246.35 元，在营业收入增长的情况下公司应收账款仅增长 6.53%，增加 2,018,018.70 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京欣科时代软件技术有限公司 1,495,145.63 18.08%否 2 深圳市博实结科技有限公司 651,884.40 7.88%否 3 上海鸣晖科技服务中心 561,203.89 6.79%否 4 北京智合联创科技有限公司 461,886.78 5.59%否 5 四川英特奈加科技游侠公司 372,749.99 4.51%否 合计合计 3,542,870.69 42.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,072,895.75-7,562,919.44 140.63%投资活动产生的现金流量净额-4,995,895.17 6,285,710.81-179.48%筹资活动产生的现金流量净额 212,829.75 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 3,072,895.75 元,比上年同期增加 10,635,815.19 元,增长 140.63%。主要因报告期公司加强了开发服务项目管理，从而销售商品、提供劳务收到的现金现金大幅增加所致。18 2、投资活动产生的现金流量净额-4,995,895.17 元，比上年同期减少 11,281,605.98 元,主要因报告期现金净流量增加，购买理财产品增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 212,829.75 元，比上年同期增加 212,829.75 元，主要为因子公司流动资金借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，具体情况如下 1.公司名称：北京创亿新世纪科技发展有限公司 2.控股子公司类型：全资子公司 3.成立时间：2003 年 1 月 24 日 4.法人代表：黄庭梁 5.注册资本：1100 万元 6.住所：北京市海淀区上地四街 8 号楼 2 层 229 室 7.统一社会信用代码：911101087467221222 8.经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；软件开发；软件咨询；应用软件服务；专业承包；销售计算机、软件及辅助设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）9.财务数据：截止 2019 年 12 月 31 日，经审计总资产为 21,391,436.96 元，2019 年度营业收入为 14,710,618.10 元，净利润为 1,059,494.15 元。10.报告期内，公司不存在取得和处置子公司情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。本公司执行上述会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：19 科目 影响 2018 年 12 月 31 日金额增加+/减少 应收票据 894,977.65 应收账款 30,910,316.81 应收票据及应收账款-31,805,294.46 应付票据 应付账款 693,050.33 应付票据及应付账款-693,050.33 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司管理团队和核心技术队伍稳定，具有较强创新意识和创新能力；持续加大产品研发投入，核心产品具有技术先进优势；已有行业市场保持稳定，并有持续扩大的机会和能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 公司的经营面临着市场竞争风险、人才风险、税收风险、业绩承诺的风险。为了消除这些风险，公司采取了相应的对策。具体如下：一、市场竞争风险及对策 目前，公司在软件平台开发、软件定制开发、后期技术支持等三个领域取得了一定的竞争优势，同时也面临着较大的市场竞争压力：第一，软件产业在我国尚处于发展初期，属于朝阳行业，各类大小软件企业大量涌现，国内软件市场竞争激烈；第二，随着技术的进步和用户需求的变化，软件产品更新换代的速度加快，市场竞争加剧；随着市场的发展，公司具有竞争优势和先发优势的细分市场都是基于目前市场的竞争格局，如果上述细分市场竞争局面发生对公司不利变化，可能会对公司的盈利能力产生一定的影响。应对措施：公司将持续增加研发投入，加强自主软件产品和行业应用软件产品的研发，保持公司软件产品的技术优势，扩大现有行业的市场覆盖率，并及时评估、跟进行业业务需求，以行业应用产品化、可推广思路进行研发，加大行业新业务应用研发与推广力度，带动公司业务增长，提升公司的行业地位。同时，以公司软件产品为基础，积极开拓新行业市场。二、人才风险及对策 人才的风险主要在于高端人才培养与维系，公司主要是从事软件产品研发，专业高端人才是决定着公司能否成长壮大，能否走在行业前列的关键因素。应对措施：公司一方面从外界积极引进高端人才，一方面也非常重视现有员工的潜力挖掘，公司拥有完善的培训20 机制与人才发现机制。对于高端人才的维系，公司不但提供有竞争力的待遇，同时为高端人才提高充分的发挥空间与上升通道。三、税收风险及对策 1、企业所得税 报告期内，公司作为高新技术企业，根据我国企业所得税相关法律法规，减按 15%的税率缴纳企业所得税。公司于 2017 年通过高新技术企业复审，自 2017 年起三年内公司将继续享受 15%的企业所得税优惠。2、增值税 公司作为增值税一般纳税人，销售产品适用增值税率为 16%。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税字2011第 100 号）的精神，北京市海淀区国家税务局“海国税批2011812075 号”、“海国税批2012803021 号”文批复同意，公司软件产品水晶应用开发平台 V6.0、水晶工作流平台 V6.0、水晶综合办公系统 V6.0、水晶门户平台 V6.0 享受增值税税负超过 3%部分即征即退的政策。根据财政部、国家税务总局关于贯彻落实中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知（财税字1999273 号）的精神，公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，符合条件的，免征营业税（营改增后为增值税）。若未来国家税收优惠政策和财政补助政策出现不可预测的不利变化，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。应对措施：公司将增加研发投入，加强自主软件产品和行业应用软件产品的研发，力争更多的技术服务业务，按照国家标准保证高新技术企业的资质，充分利用国家政策促进公司快速发展。四、并购标的资产未能实现业绩承诺的风险 公司经营的市场环境一方面受到国家行业政策、宏观经济周期波动等因素的影响,另一方面还受到市场竞争、市场供求关系、重大突发事件等因素的影响。如果未来宏观经济和市场环境出现重大不利变化,可能导致创亿新世纪未来实际盈利情况未达到预测水平的风险。应对措施：公司在后续经营中将督促并帮助标的公司立足现有市场基础,及时捕捉市场机行业发展趋势,不断开拓新的市场,争创好的业绩，补足未完成评估报告中预测的盈利数据。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 五.二.(四)是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案以临时公告形式披露且在报告期内结案的的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 黄庭梁 借款给公司 228,883.00 228,883.00 已事后补充履行 2020 年 4 月27 日 22 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易是公司生产经营所需，是合理、必要的。上述关联交易均遵守合理公允的基本原则，依据市场化原则定价、交易，不存在损害公司利益的情况，也不会存在对关联方产生较大依赖的情况，不会对公司未来的财务状况和经营成果产生重大影响。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 董监高 2012 年 6月 25 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 重组交易方 2017 年 6月 28 日 2019 年12 月 31日 重大资产重组 业绩补偿承诺 新瑞理想与业绩承诺方黄庭梁、黄锦签订了业绩承诺与补偿协议，创亿新世纪向新瑞理想承诺2017 年、2018年、2019 年会计年度创亿新世纪实际净利润分别达到350 万、420 万及 504 万人民币。正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1.公司股东、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员所做出的持续到本年度的避免同业竞争承诺，在报告期内均严格履行了承诺，未有任何违背承诺事项。公司高级管理人员均已同公司签订了劳动合同和保密协议,并承诺自签订保密协议至商业秘密公开时需承担保密义务,如违反约定造成公司损失的应当承担赔偿责任,在报告期间均严格履行了上