835709_2020_千柏源_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 2020 年度报告 千柏源 NEEQ:835709 江西千柏源科技股份有限公司 Jiangxi Qianbaiyuan Tcle.Co.,Ltd.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁家彬、主管会计工作负责人梁家彬及会计机构负责人（会计主管人员）欧水凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 1、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）接受江西千柏源科技股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对 2020 年度财务报表进行审计，并出具了带持续经营重大不确定性强调事项段的无保留意见的审计报告(亚会审字【2021】第 01610114 号)。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则，现将有关情况说明如下：强调事项段的内容为：“我们提请财务报表使用者关注：千柏源科技公司 2018 年亏损 219.59 万元，2019 年亏损 268.09 万元，2020 年亏损 155.59 万元，公司连续三年亏损；变更实际控制人后，公司进行业务转型，新业务发展仍存在较大不确定性。上述情况表明存在可能导致对千柏源科技公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。”2、上述与持续经营相关的强调事项段中涉及事项没有违反企业会计准则、制度及全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的相关规定。3、董事会认为亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带持续经营重大不确定性强调事项段的无保留意见审计报告的内容客观地反映了公司的实际情况。鉴于审计报告中的强调事项段，公司将进一步提高自身持续经营能力，通过提升产品的性能和更新迭代，拓展公司产品的用户群，覆盖更多的行业和领域，同时，公司正在积极拓展业务，一方面深入相关重点行业领域，提供更为落地的产品及服务；另一方面，公司通过市场的拓展、销售渠道的铺设，在有效的吸引和稳定现有客户的同时，积极拓展更多的客户群体，完善营销架构，增加企业的核心竞争力，提高公司的抗风险能力，具体措施如下：（1）公司将继续拓展销售渠道，除现有线上阿里巴巴企业店、淘宝企业店、拼多多企业店外，还将积极开拓线下销售渠道。公司将通过业务创新、精益管理、营销服务网络建设等措施，全面提升公司3 运营效率和运营规模、市场占有率和盈利能力。（2）公司将进一步搭建并完善 LED 产业供应链平台，整合相关行业上下游资源，建立 LED 大数据平台，此举将对公司未来可持续经营起到关键性作用。公司在行业内有多年经验积累,在技术水平、管理制度等方面都形成了一定的优势，同时公司与行业内主要上游供应商建立长期、稳定的合作关系,供应链渠道稳定。丰富的行业经验、技术优势和稳定的供应链为公司长期的发展奠定了坚实的基础。（3）公司致力于下游客户的拓展,主要针对的客户群体有政府、科技园区物业等企业,我们将与他们建立长期稳定的合作关系,提升公司销售业绩。4、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性强调事项段无保留审计意见的审计报告，是为了提醒审计报告使用者关注，我们同意审计机构对审计报告中强调事项段的说明。针对公司所面临的情况，公司董事会将积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑，控制重大不确定性，化解相关潜在风险。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收账款坏账风险 公司 2018 年末、2019 年末及 2020 年 12 月应收账款账面净值分别为 353.47 万元、65.84 万元、0 万元，占公司资产总额的比例分别为 42.16%、11.39%、0%，本期计提坏账准备 112,194.16元，根据公司财务规定计提当年应收账款坏账准备。由于市场环境变化等原因可能导致此项应收账款产生坏账风险。应对措施：公司将加大应收账款催收力度，完善财务流程，紧紧围绕企业风险控制制度，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。行业标准体系尚未健全的风险 现阶段，国内 LED 灯丝产品的质量标准与检测体系尚未建立，缺乏权威的检测平台，质量评价或认证暂时没有国家级公认的衡量标准。行业标准尚未健全导致行业厂商的产品种类繁多、产品规格没有统一规范，产品质量缺乏依据，市场相对无序竞争，不利于 LED 产业的健康发展。公司严格把控产品质量，芯片等原材料采购成本较高，因此产品单价价格优势不明显。无序的市场竞争将给公司经营带来不利影响。应对措施：公司将加强品牌建设，提升知名度，严把质量关，持续进行升级和拓展，巩固和发展营销服务网络。市场竞争的风险 LED 照明属于绿色光源，LED 照明行业作为新兴行业，其产品应用日益普及，需求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随着 LED 发光效率的提升和成本的逐步下降，LED 照明市场的发展前景尤其广阔。公司专注于 LED 灯丝的照明产品的设计、研发、生产与销售，通过自身在 LED 灯丝照明方面多年的研发与创新，在 LED 灯丝照明领域具备较强的技术和产品优势。从 2016 年开始，随着国内外各大照明巨头对 LED 灯丝项目的重视程度不断提升，公司与大客户的合作要求也在不断提高，同时也面临着更多资本的介入以及众多传统照明企业纷纷转向 LED 灯丝照明领域带来的激烈竞争。应对措施：公司将通过业务创新、精益管理、营销服务网络建设等措施，全面提升公司运营效率、经营规模、市场占有4 率和盈利能力，打造公司品牌核心竞争力。持续经营能力的风险 公司 2018 年出现亏损 219.59 万元，2019 年亏损 268.09 万元，2020 年亏损 155.59 万元；公司业务仍处于转型时期，正在筹划新的业务方向，但是这些措施存在不确定性，公司持续经营能力存在一定风险。应对措施：公司将通过扩大业务规模提高产品竞争力及客户黏性，积极寻求新的业务模式，利用现有 LED 客户资源搭建LED 供应链平台，整合上下游资源，维护老客户，开发新客户，增强公司核心竞争力，提升公司持续经营能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/母公司/千柏源 指 江西千柏源科技股份有限公司 子公司/深圳千柏源 指 深圳千柏源科技有限公司 子公司/比源链科技 指 江西比源链科技有限公司 控股股东/千柏源咨询 指 广东千柏源咨询服务合伙企业（有限合伙）主办券商/开源证券 指 开源证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事和高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 江西千柏源科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 报告期、本年、本年度、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西千柏源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Qianbaiyuan Tcle.Co.,Ltd.Qbylamp 证券简称 千柏源 证券代码 835709 法定代表人 梁家彬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵欢欢 联系地址 江西省赣州市南康区东山北路与赣南大道交汇处金融中心 2 号楼一楼 电话 0797-6578318 传真 0797-6578318 电子邮箱 公司网址 办公地址 江西省赣州市南康区东山北路与赣南大道交汇处金融中心 2 号楼一楼 邮政编码 341000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西千柏源科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 28 日 挂牌时间 2016 年 1 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-照明器具制造（C387）-照明灯具制造（C3872）主要业务 LED 灯丝灯泡、LED 照明类等 LED 细分领域产品、皂液器的销售 主要产品与服务项目 皂液器、LED 折叠台灯、LED 太阳能路灯等 普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广东千柏源咨询咨询服务合伙企业（有限合伙）7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为梁婵娟，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441300597410490K 否 注册地址 江西省赣州市南康区东山北路与赣南大道交汇处金融中心 2 号楼一楼 否 注册资本 10,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡春平 方鹏翔 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 606,774.88 103,377.03 486.95%毛利率%30.54%27.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,555,853.46-2,680,881.94 41.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,758,321.43-2,677,731.65 34.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-118.64%-78.16%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-134.08%-78.06%-基本每股收益-0.16-0.27 41.96%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,415,077.64 2,233,274.51-36.64%负债总计 881,573.12 143,916.53 512.56%归属于挂牌公司股东的净资产 533,504.52 2,089,357.98-74.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.05 0.21-76.19%资产负债率%（母公司）18.20%1.78%-资产负债率%（合并）62.30%6.44%-流动比率 1.45 14.24-利息保障倍数-623.55-1,502.04-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-355,158.21-1,967,988.38 81.95%应收账款周转率 17.23 0.28-存货周转率 8.70 2.09-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-36.64%-61.35%-营业收入增长率%486.95%-97.17%-净利润增长率%-41.96%22.09%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-计入当期损益的政府补助 3,469.40 债务重组损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 198,998.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 202,467.97 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 202,467.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 财政部于 2017 年 12 月 9 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则。本公司追溯应用新收入准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新收入准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司会计估计变更调整 2020 年年初留存收益或财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表未予重述。执行新收入准则对公司 2020 年度财务报表相关项目没有影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化的变化情况情况 适用不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于“制造业（C）中的电气机械和器材制造业（C38）”；根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司属于“照明灯具制造（C3872）”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523号）标准，公司所属行业为“电气机械和器材制造业”中的“照明灯具制造”（C3872）；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌公司投资型行业分类指引（股转系统公告201523号）标准，公司所属行业为“非日常生活消费品”中的“家用电器”（13111012）。公司专注于LED灯丝/灯泡等LED细分领域产品的研发、生产与销售，是国内研发、生产LED灯丝灯泡等新型环保节能LED产品的科技型企业。公司主要的产品为：LED灯丝及Mini可调光电源、COB光引擎，360度LED灯丝球泡灯、蜡烛灯，嵌入式灯具产品。公司销售给各类灯具成品厂的LED灯丝灯泡产品，属于商品或者工业半成品；公司销售给一般消费者的LED灯丝灯泡属于商品（客户购回后，回家自行安装）；公司销售给灯饰业界的LED灯丝灯泡属于工业半成品（厂家购回后，安装到自产的灯具上，然后出售）。公司利用公司自身研究积累的LED灯丝等细分行业创新专利技术，生产出优质LED灯丝，出售给各类的灯具成品厂；或将生产的LED灯丝进一步加工成灯具成品后出售。公司成立以来，已经形成了完整业务体系和稳定的商业模式。公司与主要供应商均建立了密切的战略合作伙伴关系，并签订框架性合作协议进行长期稳定的共同发展，公司定期或不定期地与供应商进行项目的技术开发交流，保证原料供应的优惠价格及受专利保护。公司依据客户订单与销售预测，结合成品库存量制定生产计划，按照规范的生产流程组织批量连续生产，并根据质量检测结果将产品进行标签标示后入库。公司产品主要通过阿里巴巴平台、淘宝电商平台、拼多多平台销往大陆地区的LED应用产品制造商、照明品牌运营商或者照明渠道商、照明品牌制造商和照明产品贸易商。2020年爆发严重新冠疫情，为应对疫情受到的不利影响，公司积极扩展与疫情相关产品的定制及销售，除公司原有的LED照明产品，还开拓了二十余款皂液器产品及十余款喷雾器、消毒棒等产品，都取得了不错的销量，增加了公司的收入。公司报告期内公司的商业模式较上年度无重大变化，未对公司的经营情况产生影响。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 具体变化情况说明具体变化情况说明:1、主要产品或服务变化原因：受新冠疫情影响，本期公司产品主要以疫情物资皂液器等为主，LED 照明及相关产品减少。2、客户类型变动原因：公司减少了 LED 照明及相关产品业务，主要以线上、线下销售为主，除传统渠道客户外，线上客户数量明显增加。3、销售渠道变动原因：公司增加了电商销售渠道，如 1688 平台、淘宝企业店、拼多多企业店等。4、收入来源变动原因：公司受疫情影响，LED 照明及相关产品销售收入减少，新增疫情物资如皂液器等销售收入增加。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,812.72 0.41%94,855.15 4.25%-93.87%应收票据-应收账款-70,436.56 3.15%-100%存货 25,051.43 1.77%71,845.68 3.22%-65.13%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 116,813.28 8.25%169,093.32 7.57%-30.92%在建工程 无形资产 5,926.83 0.42%7,297.23 0.33%-18.78%商誉-短期借款-长期借款-其他应收款 1,006,100.25 71.1%1,293,195.78 57.91%-22.20%预付款项 82,494.29 5.83%94,766.67 4.24%-12.95%交易性金融资产-260,000.00 11.64%-100%其他应付款 790,799.90 55.88%1,465.30 0.07%53,868.46%资产总计 1,415,077.64 100.00%2,233,274.51 100.00%-36.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期下降了 93.87%，主要原因是由于受到疫情的影响，公司固定运营成本依旧有压力，故流动资金较上年同期减少了 89,042.43 元。2、应收账款较上年同期下降了 100%，主要原因是由于公司产品的主要销售渠道为电商平台，电商平台都是以现收方式销售的，因而本期没有应收账款。3、存货较上年同期减少 65.13%，主要原因是 2020 年疫情原因订单需求下降，减少存货成本，故不会积13 存很多存货。4、固定资产较上年同期减少了 30.92%，主要原因是本期没有新增固定资产，本期按正常计提折旧，因而固定资产减少 52,280.04 元。5、其他应收款较上年同期减少了 22.20%，主要是公司根据会计准则计提了 125,000.00 元坏账准备，同时收回了押金 165,985.00 元。其他应收款余额中，对于子公司比源链公司应收德瑞京科（赣州）投资管理有限公司的投资合作款，经双方初步协商一致，剩余应收款项计划将于一年内退还完毕。6、交易性金融资产较上年同期减少了 100%，主要原因由于疫情的影响，流动资金减少，没有闲置资金购买银行理财，导致交易性金融资产减少了 260,000 元。7、其他应付款较上年同期增加了 53,868.46%，主要是本期销售订单减少，运营成本增加，公司开支主要是向实控人借款支付。8、资产总计较上年同期减少了 36.64%，主要原因是交易性金融资产和其他应收款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 606,774.88-103,377.03-486.95%营业成本 421,468.30 69.46%75,271.24 72.81%459.93%毛利率 30.54%-27.19%-销售费用 298,567.75 49.21%742,450.15 718.20%-59.79%管理费用 1,542,264.49 254.17%2,147,571.80 2,077.42%-28.19%研发费用-财务费用 2,500.14 0.41%1,650.83 1.60%51.45%信用减值损失-112,194.16-18.49%371,393.12 359.26%-130.21%资产减值损失-其他收益 695.74 0.11%-投资收益 6,115.78 1.01%14,670.74 14.19%-58.31%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,763,931.14-290.71%-2,477,955.25-2,397.01%28.82%营业外收入 203,471.33 33.53%9,433.25 9.13%2,056.96%营业外支出 1,003.36 0.17%12,749.35 12.33%-92.13%净利润-1,555,853.46 256.41%-2,680,881.94-2,593.31%41.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年度营业收入为 606,774.88 元，主要原因是 2020 年爆发严重新冠疫情，LED 照明产品市场遇到较大冲击，公司积极扩展与疫情相关产品的定制及销售，开拓了二十余款皂液器产品及十余款喷雾器、消毒棒等产品，积极拓展渠道建设，疫情物资取得了不错的销量，故营业收入较上年同期增长 486.95%2、营业成本较上年同期增加 459.93%，比上期增加 346,196.96 元，主要原因是本年针对疫情影响，公司14 选择增加产品类别，即疫情相关产品。在新产品宣传推广上有一定投入，因而造成主营成本增加。3、毛利率本期为 30.54%，上年同期为 27.19%，较上年同期增加的主要原因是增加新产品渠道，疫情相关产品销售渠道主要最终客户为国外用户，因而本期利润率比上年高。4、管理费用较上年同期减少 28.19%，主要原因是受到疫情影响，上半年经营活动减少，加之部分管理人员主动降薪，故管理费用较上年同期减少了 605,307.13 元。5、销售费用较上年同期减少 59.79%，主要原因是受到疫情影响，2020 年上半年经营活动减少，开支也相应减少，加之部分销售人员主动降薪，故销售费用较上年同期减少了 443,882.40 元。6、财务费用较上年同期增加 51.45%，主要原因是深圳控股子公司-深圳千柏源科技有限公司为 2019 年新开立的银行账户，2019 年手续费免费，本期则没有手续费的优惠，故增加了 849.31 元。7、投资收益本期为 6,115.78 元，较上年同期为减少 58.31%，主要原因是上年同期用闲置资金购买银行理财产生收益 14,670.74 元，而本期用于银行理财的闲置资金较少。8、营业利润较上年同期亏损减少了 28.82%，主要原因是本期营业收入有所增加，同时管理费用及销售费用也有所减少所致。9、营业外收入较上年同期增加了 2056.96%，主要原因是本期业务销售合同客户违约，按合同约定扣除合同总金额的 20%，即 200,000.00 元。10、营业外支出较上年同期减少 92.13%，主要原因是本期没有发生非正常的固定资产报废支出。11、净利润本期净亏损 1,555,853.46 元，比上年同期亏损额减少 1,125,028.48 元，较上年同期亏损减少了 41.96%，主要原因是本期营业收入有所增加，管理费用及销售费用等运营成本也有相应的减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 606,774.88 103,377.03 486.95%其他业务收入-主营业务成本 421,468.30 75,271.34 459.93%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%LED 照明及家装产品 138,641.65 60,671.48 56.24%34.11%-19.40%50.62%皂液器 450,013.04 352,945.84 21.57%100%100%100%瓷砖 11,596.81 3,600.00 68.96%100%100%100%喷雾器 1,069.03 626.82 41.37%100%100%100%充电头 1,065.38 560.84 47.36%100%100%100%额温枪 267.81 256.00 4.41%100%100%100%其它 4,121.16 2,807.32 31.88%100%100%100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 15 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2020 年度公司主营业务收入较上年同期增加了 486.95%，营业收入为 606,774.88 元，主要原因是 2020年爆发新冠病毒，公司及时调整产品战略，选择需求较大的疫情物资作为突破口，拓展了多种新产品，积极铺设渠道，取得了一定成效，营业收入较上年同期增长了 486.95%。2、2020 年度 LED 照明产品等相关产品收入较上年同期增加了了 34.11%，主要原因：（1）公司积极拓展线上销售渠道，稳定老顾客资源；（2）积极开拓拥有高附加值、核心技术的科技类照明产品，完善产品品类。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 李荣梅 252,104.40 41.55%否 2 黄平 247,000.00 40.71%否 3 梁汉 34,815.00 5.74%否 4 阮生 16,079.00 2.65%否 5 张明鑫 13,810.00 2.28%否 合计合计 563,808.40 92.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳格瑞美电子有限公司 352,275.00 73.23%否 2 深圳市宏宝昌电子科技有限公司 121,485.00 25.25%否 3 东莞市祺钜电子有限公司 2,658.00 0.55%否 4 深圳市一陆科技有限公司 539.72 0.11%否 5 深圳百事得电子有限公司 309.08 0.06%否 合计合计 477,266.80 99.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-355,158.21-1,967,988.38 81.95%投资活动产生的现金流量净额 266,115.78-245,329.26 208.47%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长了 81.95%，主要原因是因为本期的管理费用和销售费用大幅下降，经营活动现金流出减少所致。2、公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了 208.47%，主要原因是因为本期购买了银行理财16 170,000.00 元，但本期赎回了 430,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 江西比源链科技有限公司 控股子公司 软件开发 1,116,128.75-34,352.35 0-251,292.73 深圳千柏源科技有限公司 控股子公司 LED 照明产品等科技类产品销售 107,267.64-892,466.69 395,270.46-484,005.21 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司于 2018 年 4 月在赣州市设立全资子公司，公司名称为江西比源链科技有限公司，经营范围：发光二极管芯片研发、生产与销售；办公设备生产与销售；计算机软硬件技术开发；信息技术服务、技术咨询；互联网开发；货物进出口、技术进出口、代理进出口。目前该公司处于持续经营状态。本年度营业收入共计 0 元，占公司总收入 0%，营业成本 0 元，营业利润-256,542.73 元，净利润-251,292.73 元，总资产 1,116,128.75 元，总负债 1,150,481.10 元，净资产-34,352.35 元。公司于 2019 年 9 月在深圳市设立全资子公司，公司名称为深圳千柏源科技有限公司，经营范围：LED 照明产品、智能照明系统的研发与销售；电子元器件、五金制品、塑胶制品的技术开发与销售，数码产品、通讯产品、手机配件、平板电脑、储存设备、数码产品、家居用品及周边配件的研发与销 售；计算机软硬件及周边设备的技术开发与销售;信息咨询(不含限制项目);国内贸易;经营进出口业 务；电子商务；机器设备租赁；投资兴办实业（具体项目另行申报）。目前该公司处于持续经营状态。本年度营业收入共计 395,270.46 元，占公司总收入 65.14%，营业成本 268,478.15 元，营业利润-686,754.55元，净利润-484,005.21 元，总资产 107,267.64 元，总负债 999,734.33 元，净资产-892,466.69 元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司产权分明，治理结构建全，在业务、财务、资产、人员方面与股东完全分离，相互独立，保持良好的独立自主的经营能力；公司为高新技术企业，生产产品符合国家政策要求；公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员无违法违规行为发生。实控人变更后，公司处在关键转型期，并且尚处在连续亏损状态。2020 年度营业收入为 606,774.8 元，实现业绩较上年同期增长 486.95%，增长的原因是产品结构的转型，部分业务属于新开发项目，市场处于开拓期，需要沉淀一定时间积累客户资源。公司目前仍处于收购前后的转型期、实控人更换的过渡期，虽持续亏损，但公司目前仍在积极寻17 求新的业务模式，利用现有 LED 客户资源搭建 LED 供应链平台，整合上下游资源，维护老客户，开发新客户及新业务。故公司具备持续经营能力，报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 18 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项-实控人对公司提供无息借款 3,000,000.00 1,090,799.90 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：为促进公司的经营发展，满足公司经营资金需求，实际控制人梁婵娟女士为公司提供无息借款，有利于公司增加流动资金，有利于保障公司的正常运转和业务发展，有助于公司经营和业务的发展，不损害公司及其他中小股东利益的情形。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2016年1月29 日 挂牌 限售承诺 股票限售 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年1月29 日 挂牌 限售承诺 股票限售 正在履行中 董监高 2016年1月29 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年1月29 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 实际控制人或控