835899_2020_利泰健康_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

1 2020 年度报告 利泰健康 NEEQ:835899 广东利泰大健康产业股份有限公司 Guangdong Litai Health Industry Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 第二届董事会第七次会议于 2020 年 2 月 13 日在公司会议室召开。审议通过关于变更公司经营范围的议案议案、审议通过关于修改公司章程的议案并于 2020 年 2 月 19 日经揭阳市市场监督管理局核准变更登记，取得新的营业执照。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .106106 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗庆发、主管会计工作负责人伍碧霞及会计机构负责人（会计主管人员）伍碧霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告中对公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性进行描述，具体如下：“中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告中对公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性进行描述，具体如下：“我们提醒财务报表使用者关注：利泰大健康公司连续三年亏损，2018 年度至 2020 年度净利润分别为-227.77 万元、-445.24 万元和-1,692.18 万元，截至2020 年 12 月 31 日，利泰大健康公司所有者权益合计为 2,643.30 万元，其中未分配利润为-1,585.11 万元，未弥补亏损超过股本三分之一，这些事项或情况表明存在可能导致对利泰大健康公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”公司经营面临较为严峻的形势，为改善公司的持续经营能力，公司拟采取如下改进措施：1）、在经营方面，公司根据现状，准备调整经营策略，一方面精简冗员，合理安排生产任务，一定程度上减少运营成本，一方面保留重大且高销售毛利客户，以便确保公司有较高的毛利率；同时，公司也调整了销售模式，减少部分业务的中间环节，以提高公司业务的利润率。公司今年加强推广氨基酸饮料、矿泉水等高毛利、高附加值产品，以提升公司的盈利水平。5 2）、发展计划，公司在维护原有客户基础上，拓展新的业务，更大满足市场需求。另一方面，2021年，公司加强成本控制，优化工艺流程，提高人员效率，使人力资源合理配置。公司不断优化企业内部管理，加强公司规范运作和管理水平，完善公司各项制度，提升公司治理水平。通过以上措施，将提升公司整体收入及利润，实现扭亏为盈。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 食品安全质量风险 随着经济的快速发展及人民生活水平的迅速提高,近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断增强,食品安全法、食 品安全法实施条例等法律法规进一步强化了食品生产者的社 会责任,规范了食品生产企业的经营行为,加大了食品安全领域的监管力度并确立了惩罚性赔偿制度。虽然公司对于质量控制的高度重视能在较大程度上保证产品的质量,但无法确保公司不会因产品质量问题遭到客户投诉,因此,一旦发生该等事件，将对公司声誉产生不良影响。经销商管理的风险 公司产品主要通过经销商销售，经销商是连接和消费者的桥梁,公司对经销商的选择具有一定的标准,并且公司给予经销较高的利润空间，报告期内公司与大部分经销商的合作关系较为稳定。但如果主要的经销商暂停、中断或减少业务往来，公司有可能无法及时找到合格的经销商,在此期间可能对公司的业务和经营成果造成不利影响。饮用水水源地环境风险 公司饮用水的取水地位于广东省揭阳市普宁市大南山镇一级 水源保护区,虽然公司已经对水源地采取了一系列的保护措施，但如果水源地发生污染,从而引起供水安全，则会对公司的产品质量以及业务发展带来不利影响。原材料价格波动风险 公司主要原辅材料包括瓶坯、纸箱、标签、水桶以及瓶盖等。主要原辅材料成本占产品生产成本的比例较高,价格变化对公 司毛利率可能存在重大影响，如果主要原辅材料的价格发生较大波动，将影响公司的生产成本和盈利水平。持续经营风险 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年的财务状况及经营成果进行了审计，并于 2021 年 4 月 23 日出具了带有与持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意见审计报告。审计报告中的“与持续经营相关的重大不确定性”内容如下：“我们提醒财务报表使用者关注：利泰大健康公司连续三年亏损，2018 年度至 2020 年度净利润分别为-227.77 万元、-445.24 万元和-1,692.18 万元，截至 2020 年 12 月 31 日，利泰大健康公司所有者权益合计为 2,643.30 万元，其中未分配利润为-1,585.11 万元，未弥补亏损超过股本三分之一，这些事项或情况表明存在可能导致对利泰大健康公司持续经营能力产生6 重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”本期重大风险是否发生重大变化：公司连续三年亏损并且未弥补亏损超过股本三分之一，本年度会计师事务所出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，对公司的持续经营能力做了评价。因此，本次增加持续经营风险。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、利泰健康 指 广东利泰大健康产业股份有限公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 股东大会 指 广东利泰大健康产业股份有限公司股东大会 董事会 指 广东利泰大健康产业股份有限公司董事会 监事会 指 广东利泰大健康产业股份有限公司监事会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东利泰大健康产业股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东利泰大健康产业股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Litai Health Industry Co.,Ltd LTJK 证券简称 利泰健康 证券代码 835899 法定代表人 罗庆发 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 伍碧霞 联系地址 普宁市大南山三坑农场 电话 0663-2669633 传真 0663-2669633 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 普宁市大南山三坑农场 邮政编码 515328 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 3 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C15-酒、饮料和精制茶制造业-C152-饮料制造-C 1522-瓶(罐)装饮用水制造 主要业务 瓶装和桶装矿泉水、纯净水、天然水以及氨基酸饮料、葡萄糖 饮料的生产及销售、牙膏销售 主要产品与服务项目 瓶装和桶装矿泉水、纯净水、天然水以及氨基酸饮料、葡萄糖 饮料、牙膏 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）38,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 罗庆发 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（罗庆发），一致行动人为（赖雪翡）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9144520072380538X9 否 注册地址 广东省普宁市大南山三坑农场 否 注册资本 38,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 单闽 何华 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放路 188 号信达大厦 52 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,961,814.69 4,359,337.57-55.00%毛利率%-77.90%7.28%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,921,789.43-4,452,426.52-280.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,973290.47-4,514,358.27-275.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-48.50%-7.87%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-48.64%-7.98%-基本每股收益-0.45-0.12-275.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 28,313,728.47 45,671,570.06-38.01%负债总计 1,880,750 2,316,802.16-18.82%归属于挂牌公司股东的净资产 26,432,978.47 43,354,767.90-39.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.70 1.14-38.60%资产负债率%（母公司）6.64%5.07%-资产负债率%（合并）6.64%5.07%-流动比率 5.48 6.47-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,815,118.40 7,631,039.69-63.11%应收账款周转率 0.73 1.05-存货周转率 0.78 0.76-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-38.01%-24.57%-营业收入增长率%-55.00%-49.76%-净利润增长率%-280.06%-95.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,000,000 38,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）51,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 51,501.04 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 51,501.04 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 1、重要会计政策变更：执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、报告期内，公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正的情况 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前的主要产品为氨基酸饮料、葡萄糖饮料、饮用水（桶装/瓶装）矿泉水、饮用水（桶装/瓶装）纯净水、饮用水（桶装/瓶装）天然水、葡萄糖饮料、氨基酸饮料、牙膏。根据中国证监会上 市公司行业分类指引（2012 年修订）的规定，公司属于“C 制造业”中的“C15 酒、饮料和精制茶制造业”的生产商；根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）规定，公司属于“C1522 瓶（罐）装饮用水制造”的生产商；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引（2015 年 3 月 18 日修订）的规定，公司属于“C 制造业”中的“C15 酒、饮料和精制茶制造业”，小类 1522 瓶（罐）装饮用水制造的生产商。公司所产的纯净水、矿泉水、天然水均取自广东省普宁市大南山一级水源保护区水源，含多种天 然矿物质及微量元素，呈天然弱碱性。此外，公司拥有一套国内先进的生产灌装设备，高度自动化生 产，封闭式取水灌装，生产技术优势明显。目前公司拥有 11 项专利，其中包括一项发明专利“一 种无色的低糖型氨基酸饮品及其制备工艺”，该发明专利的取得对公司开拓市场及推广具有积极的影 响。公司采取经销为主，直销为辅的策略销售产品，创造盈利。公司已形成完整的运行系统，具体描述如下：1、采购模式 公司原材料主要包括生产用源水、瓶坯、纸箱、标签、水桶以及瓶盖等。其中：生产用源水的取水地位于广东省揭阳市普宁市大南山镇一级水源保护区内，由水务局颁发取水许可证后公司自行开采。瓶坯、纸箱、标签、水桶以及瓶盖等原辅料则从第三方进行购买。公司设立采购部负责采购计划的制定。每个月，采购部根据销售订单情况、次月生产计划以及原材料库存的情况相应调整采购计划。原材料采购计划确保了物料到库至计划使用之前有足够的检验时间。在供应商的选择上，以供应商的产品质量为基础，要求其具有完备的质量控制体系以及对质量持续改进的能力；其次应具有成本优势，所提供的价格合理，并且具有充足的供货能力、较高的技术水平及生产管理能力。2、生产模式 公司采取以销定产的生产模式，公司销售部在接到客户订单后，综合考虑当前的库存情况，由生产部安排生产，并合理安排提货时间。公司在生产中严格把控质量管理，实行全过程、全流程的质量管理体系，对水源、物料、生产以及工厂仓储等全方位进行检验。3、销售模式 公司的客户主要包括为医药企业、超市等。公司的销售模式分为经销模式和直销模式两大类。（1）经销模式：公司与经销商的合作模式采用买断式销售，公司的经销商主要集中在粤东和福建地区，实现了区域的全覆盖，渠道关系良好，出货量呈现不断上升的态势。随着新生产线不断释放产能，进一步扩大销售版图，签约经销商数量将会继续上升，销售网络将快速覆盖华南地区。（2）直销模式：在该种销售模式下，公司销售人员通过与客户商谈，达成购买意向后，双方签订购销合同。4、盈利模式 公司的盈利来自于饮用水等饮品所产生的销售利润，凭借产品的口感、良好的客户资源、优秀的生产、销售、技术团队，以及市场需求的增加，公司的产品销售取得了一定的利润空间。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。行业信息行业信息 14 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,382,364.08 11.95%1,531,943.48 3.35%120.79%应收票据-应收账款 1,036,162.04 3.66%4,366,512.42 9.56%-76.27%存货 3,499,163.00 12.36%5,442,329.63 11.92%-35.70%投资性房地产-长期股权投资-11,948,000.00 26.16%-100.00%固定资产 10,238,652.55 36.16%18,193,604.84 39.84%-43.72%在建工程-无形资产-商誉-短期借款-长期借款-109,166.74 0.24%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期末金额增加 120.79%，主要原因是公司年底加大货款的催收力度，及时收回货款。2、应收账款较上期末减少 76.27%，主要原因是 2020 年公司受疫情影响，收入下降，导致应收账款余额下降。3、存货较上期末减少 35.7%，主要是因为本年度计提了存货跌价准备。4、长期股权投资较上期末减少 100%，主要是因为公司按照持股比例的情况将其调整至其他非流动金融资产。5、固定资产较上期末减少 43.72%，主要是因为 2020 年度计提了固定资产减值损失。6、长期借款较上期末减少 100%，是因为本期归还了长期借款。15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 1,961,814.69-4,359,337.57-55.00%营业成本 3,489,985.58 177.9%4,041,781.74 92.72%-13.65%毛利率-78%-7.28%-销售费用 418,172.57 21.32%1,070,115.82 24.55%-60.92%管理费用 2,412,807.09 122.99%2,777,383.33 63.71%-13.13%研发费用 140,168.75 7.14%206,609.78 4.74%-32.16%财务费用 72,291.92 3.68%182,947.94 4.2%-60.48%信用减值损失 60,797.83 3.1%-188,773.37-4.33%132.21%资产减值损失-7,009,464.98 357.29%-244,775.14-5.61%2,763.63%其他收益 51,500 2.63%80,000.00 1.84%-35.63%投资收益-5,311,606.37-270.85%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-16,854,107.15 859.11%-4,455,002.18 102.19%-278.32%营业外收入 1.04-29,495.75 0.68%-100%营业外支出-26,920.09 0.62%-100%净利润-16,921,789.43 862.56%-4,452,426.52 102.14%-280.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 55.00%，主要是公司 2020 年受新冠疫情影响，公司订单处于停滞状态，产品收入减少。2、营业成本较上年同期减少 13.65%，主要原因是产品销售收入减少，结转的营业成本同比减少。3、毛利率同比下降，主要原因是受疫情影响，产量下降、原材料价格上涨、运费价格上涨，导致毛利率降低。4、销售费用较上年同期减少 60.92%，主要是公司 2020 年收入减少，相关的销售推广活动减少，销售费用减少，与商品收入相关的运费计入营业成本。5、研发费用较上年同期减少 32.16%，主要是 2020 年公司受疫情影响，研发活动减少，因此，研发费用减少。6、财务费用较上年同期减少 60.48%，主要是本期归还了银行借款。7、信用减值损失较上年同期增加 132.21%，主要是公司今年冲回以前年度计提的坏账准备。8、资产减值损失较上年同期增加 2,763.63%，主要是公司计提了存货跌价准备和计提了固定资产减值损失。9、其他收益较上年同期减少 35.63%，主要是公司 2020 年收到的财政补助减少。10、投资损失本期为 5,311,606.37 元，主要是投资的广东利泰医药物流有限公司亏损所致。16 11、营业利润及净利润较上年同期减少，主要是 2020 年受疫情影响，收入下降，原材料价格上涨成本费用相对固定，导致利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,961,814.69 4,359,337.57-55.00%其他业务收入-主营业务成本 3,489,985.58 4,041,781.74-13.65%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%18L 桶装矿水 702,728.94 1,453,305.45-106.81%112.42%281.89%-610.42%330ML 矿 泉水 64,240.26 118,575.65-84.58%51.32%255.98%-492.72%550ML 矿 泉水 32,169.03 71,141.15-121.15%1,198.25%2,520.89%-1,169.25%18L 桶装纯水 198,408.04 367,408.75-85.18%-90.24%-76.17%-452.79%330ml 纯 净水 21,950.46 28,616.53-30.37%-97.29%-96.65%-452.57%550ml 纯 净水 32,621.19 34,980.71-7.23%-96.53%-96.41%-93.72%氨基酸饮料175ml 125,267.22 202,635.13-61.76%214.28%165.09%32.71 葡萄糖饮料318ml 226,924.78 183,245.66 19.25%2,965.82%2,325.81%1,035.96%利泰氨基酸牙膏 6,065.47 1,437.17 76.31%-92.34%-93.97%9.18%天然水 551,439.3 1,028,639.38-86.54%1,010.03%1,207.77%-48.35%330ml 矿 泉水（产动力）-100%-100%合计 1,961,814.69 3,489,985.58 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：17 收入下降主要是因为 2020 年公司受新冠疫情影响，酒店业、餐饮业、旅游业业绩的下滑，导致各种水产品收入下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 汕头市保康药业有限公司 241,592.92 12.31%否 2 普宁市人民医院 121,725.66 6.2%否 3 潮州市集瑞贸易有限公司 90,541.59 4.62%否 4 广东省雁序酒店经营管理有限公司 81,138.05 4.14%否 5 普宁市自然资源局 78,520.35 4%否 合计合计 613,518.57 31.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 佛山市勋宇包装制品有限公司 388,008.13 25.91%否 2 安信证券股份有限公司 212,000 14.16%否 3 湛江圣华玻璃容器有限公司 168,537.6 11.25%否 4 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所 120,000 8.01%否 5 中山市志丰印刷实业有限公司 182,105.58 12.16%否 合计合计 1,070,651.31 71.49%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,815,118.40 7,631,039.69-63.11%投资活动产生的现金流量净额-10,000-12,248,920.35 99.92%筹资活动产生的现金流量净额-722,945.29-10,435,616.01 93.07%现金流量分析现金流量分析：公司在报告期内经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降了 63.11%，主要是受疫情影响，公司销售收入下降，回款减慢，应收账款账龄长。公司在报告期内投资活动产生的现金流量净额比去年同期有所增加，主要是公司在报告期内投资活动减少。公司在报告期内筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加，主要是公司在报告期内分配股利、利润或偿付利息支付的金额较上年度减少。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持着良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。加强成本控制，严格执行预算管控，优化发挥产能优势。公司近三年连续亏损，2018 年度至 2020 年度净利润分别为-227.77 万元、-445.24 万元和-1,692.18万元，截至 2020 年 12 月 31 日，利泰大健康公司所有者权益合计为 2,643.30 万元，其中未分配利润为-1,585.11 万元，未弥补亏损超过股本三分之一，连续的亏损和业务规模萎缩，导致公司的持续经营能力产生重大影响。经过公司研究，公司有信心扭转局面。公司提出以下改善措施：（1）在经营方面，公司根据现状，准备调整经营策略，一方面精简冗员，合理安排生产任务，一定程度上减少运营成本，一方面保留重大且高销售毛利客户，以便确保公司有较高的毛利率；同时，公司也调整了销售模式，减少部分业务的中间环节，以提高公司业务的利润率。公司今年加强推广氨基酸饮料、矿泉水等高毛利、高附加值产品，以提升公司的盈利水平。（2）公司在维护原有客户基础上，拓展新的业务，更大满足市场需求。另一方面，2021 年，公司加强成本控制，优化工艺流程，提高人员效率，使人力资源合理配置。公司不断优化企业内部管理，加强公司规范运作和管理水平，完善公司各项制度，提升公司治理水平。综上，公司具备持续经营能力。上述改善措施将有助于公司维持持续经营能力，且实施上述措施不存在重大障碍，故公司以持续经营为前提编制财务报表是恰当的。但如果上述改善措施不能实施，则公司可能不能持续经营，故公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 20 1购买原材料、燃料、动力 1,000,000 55,523.05 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 9,766,666 25.70%-9,766,666 25.70%其中：控股股东、实际控制人 9,766,666 25.70%-9,766,666 25.70%董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 28,233,334 74.30%-28,233,334 74.30%其中：控股股东、实际控制人 28,233,334 74.30%-28,233,334 74.30%董事、监事、高管-核心员工-总股本总股本 38,000,000-0 38,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 2 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末期末持持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末持期末持有的质有的质押股份押股份数量数量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 罗庆发 34,800,000 0 34,800,000 91.58%26,100,000 8,700,000 0 0 2 赖雪翡 3,200,000 0 3,200,000 8.42%2,133,334 1,066,666 0 0 合计合计 38,000,000 0 38,000,000 100%28,233,334 9,766,666 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前十名股东间相互关系说明：罗庆发先生与赖雪翡女士系夫妻关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 22 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 是否合并披露：是否合并披露：是 否 (一一)控股控股股东情况股东情况 罗庆发持有利泰健康 91.58%的股份，为利泰健康的控股股东。罗庆发，男，1974 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1996 年 8 月至 1998 年 10 月，在普宁市建筑工程公司施工队担任施工预算员；1998 年 11 月至 2003 年 11 月，在普宁中 药材专业市场经商；2003 年 12 月至 2005 年 7 月，任广东利泰保健品有限公司董事长；2005 年 8 月 至 2009 年 2 月，任广东利泰药业有限公司董事长；2009 年 3 月至 2012 年 5 月，任广东利泰制药股份有限公司董事长；2012 年 6 月至今任广东利泰制药股份有限公司董事长兼总经理；2013 年 4 月至2015 年 5 月任广东利泰农业开发有限公司执行董事兼总经理；2013 年 9 月至今任广东利泰医药物流有限公司执行董事；2014 年 3 月至 2015 年 5 月任广东利泰文化广场发展有限公司执行董事兼总经理；2015 年 6 月至今任广东利泰文化广场发展有限公司执行董事；2015 年 6 月至今任广东利泰农业开发有限公司执行董事；2012 年12 月至2015 年6 月任广东利泰饮用水有限公司执行董事兼总经理；2015 年 7 月至 2015 年 9 月任广东利泰饮用水有限公司执行董事；2015 年 10 月至今任广东利泰大健康产业股 份有限公司董事长。2016 年 3 月至今担任普宁市利泰投资管理有限公司执行董事。报告期内，公司控股股东未发生变动。(二二)实际实际控制控制人人情况情况 罗庆发与赖雪翡系夫妻关系，为一致行动人，共同持股比例为 100.00%，为利泰健康的共同实际控制人。罗庆发，基本情况同上。赖雪翡，女，1979 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1999 年 6 月毕业于普宁职业技术学校幼师专业。2013 年 4 月至今，在广东利泰农业开发有限公司担任监事；2013 年 9