430056_2019_中航新材_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-002 1 2019 年度报告 中航新材 NEEQ:430056 中航百慕新材料技术工程股份有限公司 公告编号：2020-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、为建国为建国 7070 周年大庆和阅兵作出重大贡献，出色完成周年大庆和阅兵作出重大贡献，出色完成了游行方阵中了游行方阵中领袖领袖画板画板及天安门城楼主席画板及天安门城楼主席画板制作及涂装任务。制作及涂装任务。2 2、公司在公司在“涂料工业涂料工业6060 周年周年“中国腐蚀防腐学会中国腐蚀防腐学会 4040 周年周年”、“氟氟硅协会硅协会 2020 周年周年”“”“涂界涂界”共获得共获得 1010 个奖项。个奖项。公告编号：2020-002 3 3 3、公司军品公司军品涂料团队涂料团队深入主机厂所一线解决问题，得到了客户的一致好深入主机厂所一线解决问题，得到了客户的一致好评评，并大力推广民用，成为全国获得，并大力推广民用，成为全国获得国防科工局军转民后补贴国防科工局军转民后补贴项目项目的的 2222 个个单单位位之一。之一。4 4、公司公司新产品新产品石墨烯涂料技术已经形成石墨烯涂料技术已经形成5 5个产品，已列入个产品，已列入JT/T722JT/T722标准、标准、中国钢结构协会团体标准、铁中国钢结构协会团体标准、铁三三院、铁院、铁四四院规划标准等，未来将在高铁行业、院规划标准等，未来将在高铁行业、桥梁行业等大规模推广应用。桥梁行业等大规模推广应用。公告编号：2020-002 4 5 5、公司参与的国家科技部重点研发计划公司参与的国家科技部重点研发计划 “港珠澳大桥智能化运维技术集“港珠澳大桥智能化运维技术集成应用”立项，为探索智能装备与先进材料结合开辟了新的道路。成应用”立项，为探索智能装备与先进材料结合开辟了新的道路。6 6、报告期内，公司全年承接防腐工程施工报告期内，公司全年承接防腐工程施工 3030 余项，继续在桥梁防腐领余项，继续在桥梁防腐领域保持行业领先地位。域保持行业领先地位。公告编号：2020-002 5 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2020-002 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 中航百慕新材料技术工程股份有限公司 上海洁深 指 上海洁深新能源科技有限公司 上海沃源 指 上海沃源投资合伙企业（有限合伙）中国航发航材院 指 中国航发北京航空材料研究院 中航三鑫 指 中航三鑫股份有限公司 中航科工投资公司 指 中航科工产业投资有限责任公司 天津百慕、天津子公司 指 天津中航百慕新材料技术有限公司 自清洁涂料技术 指 一种通过雨水实现清洁的涂层 新型热反射隔热涂料 指 一种反射太阳热的涂层 无溶剂低水阻管理涂料 指 一种应用于大型输水管道内壁的涂层 VCI 涂层 指 一种鳞片型富锌涂层 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-002 7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄玖梅、主管会计工作负责人王正喜及会计机构负责人（会计主管人员）马玉珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 成本上升，毛利下降风险。伴随材料成本及人工成本不断增长，产品及工程毛利存在下降风险。2019 年公司经营层贯彻董事会增收降本指示精神，努力挖掘成本压缩空间，从研发创新入手，通过优化产品结构、进一步严抓生产管理等方面多管齐下，不断提质增效。伴随着销售量的提升，天津生产基地产能的不断释放及零采向批采的过渡，企业毛利情况将逐步提升。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中航百慕新材料技术工程股份有限公司 英文名称及缩写 AVIC BIAM New Materials Technology Engineering Co.,Ltd.证券简称 中航新材 证券代码 430056 法定代表人 黄玖梅 办公地址 北京市海淀区永翔北路航空材料园 A 区 628 号科研大楼 4 层 401 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马玉珍 职务 董事会秘书 电话 010-62498105 传真 010-62498105 电子邮箱 Mayuzhenbiam.N 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区永翔北路航空材料园 A 区 628 号科研大楼 4 层 401 室 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 4 月 29 日 挂牌时间 2009 年 7 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-264 涂料、油 墨、颜料 及类似产品制造-2641 涂料制造 主要产品与服务项目 涂料、油墨、颜料及类似产品制造 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）109,150,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 公告编号：2020-002 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108600430928T 否 注册地址 北京市海淀区永翔北路航空材料园 A 区 628 号科研大楼 4 层 401 室 否 注册资本 109,150,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京东城区朝阳门内大街 2号凯恒中心B座九层，电话：010-85156335 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈葆华 黄莹 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 142,287,122.97 297,933,218.44-52.24%毛利率%19.79%24.23%-归属于挂牌公司股东的净利润-44,170,620.29 10,117,934.16-536.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-45,963,056.48 2,168,294.03-2,219.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.12%3.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.7%0.65%-基本每股收益-0.4 0.09-544.44%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 472,181,256.39 586,185,999.93-19.45%负债总计 181,547,138.72 251,381,261.97-27.78%归属于挂牌公司股东的净资产 290,634,117.67 334,804,737.96-13.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.66 3.07-13.36%资产负债率%（母公司）35.09%40.37%-资产负债率%（合并）38.45%42.88%-流动比率 179.3%179.2%-利息保障倍数-13.79 4.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,065,064.32 3,461,568.76-390.77%应收账款周转率 0.46 1.12-存货周转率 2.85 3.58-公告编号：2020-002 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.45%18.22%-营业收入增长率%-52.24%42.18%-净利润增长率%-536.89%-41.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 109,150,000.00 109,150,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 9,382.57 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,693,492.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 89,561.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,792,436.19 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,792,436.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-002 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 46,879,009.96 46,879,009.96 应收票据及应收账款 321,617,865.28 应收票据 3,872,996.31 应收账款 317,744,868.97 其他应收款 4,748,828.55 4,748,828.55 可供出售金融资产 7,500,000.00 其他权益工具投资 7,500,000.00 应付票据及应付账款 139,564,496.57 应付票据 4,224,288.36 应付账款 135,340,208.21 公告编号：2020-002 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为中国航发北京航空材料研究院参股的高新技术公司，公司以航空军品涂料技术为核心，拓展非航空领域和高端民品涂料市场，专门从事先进功能涂料的研发、生产、销售，并承接防腐、保温、防水等国家大型工程项目。截止 2019 年 12 月 31 日，公司已申请专利 106 项，拥有已授权专利 66 项，其中2019 年新增授权发明专利 2 项，受理发明专利 6 项，受理实用新型专利 4 项。截止 2019 年 12 月 31 日，公司累计主导和参与了 103 项国家及行业防腐标准的编制。其中，2019 年度完成 9 项项标准（国标 5 项、化工行业标准 2 项、1 项交通行业标准及 1项其他类型标准）的修订工作，并在 2019 年获得中国化工学会涂料涂装专业委员会颁发的行业发展突出贡献企业奖等多个奖项。公司拥有防腐保温工程专业承包一级资质、中国船级社资质、建筑装饰装修工程专业承包三级资质、建筑防水工程专业承包三级资质，拥有武器装备科研生产单位三级保密资格证书，是国家级高新技术企业。报告期内，航空军品、桥梁工程、节能环保三大板块积极践行军民整合、京津冀一体化、粤港澳大湾区等国家发展战略，积极开拓市场，成效显著。航空军品板块克服原材料短缺及北京禁运等不利因素，全面完成销售目标。2019 年，公司与航材院共同组织了多个非金属材料推广会，了解航天、兵器、电子等非航空领域主机厂所对未来涂料产品和技术的需求。军品销售与技术组成联合团队，一方面加大技术服务力度，一方面将现有军品体系及成功案例在非航空领域进行大力推广，并已在多个新型号上开始试用，为公司在非航空领域特别是舰船领域的新市场开拓打下了基础。桥梁工程板块继续保持在桥梁钢结构及混凝土涂装这一细分市场中的领军地位。实现桥梁工程施工与材料销售并举，分层逐级细化管理，传统现场巡查与工程宝软件线上实时监督相结合，最大限度实现了管理方式方法无漏洞，也实现质量损失、安全无事故等年度指标。2019 年港珠澳大桥智能化运维技术集成应用获得科技部立项，湖北襄阳庞公大桥主缆防护施工等项目的实施，进一步确立了公司在桥梁防护行业中的领先地位。节能环保板块在桥梁涂料、VCI 涂料、水性涂料及新材料推广等领域均有新项目签约及 公告编号：2020-002 14 新应用的突破。桥梁及大项目领域稳定产出，洪奇沥大桥、平潭跨海大桥、西江特大桥等项目进展顺利。VCI 领域因光伏项目因受国家政策影响导致 VCI 材料销量有所下降，但各工厂趁此期间抓紧新装备、新厂房的建设发展；同时，VCI 片锌技术首次应用到交通护栏养护领域。石墨烯新材料在铁路桥梁、接触网及支座、建筑站房等市场逐步应用。公司技术研发工作取得新进展。港珠澳大桥智能化运维技术集成应用项目，公司成为 3个子课题承担人。成功申报航空涂料技术在民用基础设施防腐中的应用研发与工程推广军转民后补贴专项，获 500 万经费支持。在“涂料工业60 周年”、“中国腐蚀防护学会 40 周年”、“氟硅协会 20 周年”等活动中获得 10 个专业奖项，行业地位持续提升。水性涂料板块与钢瓶用水性漆研发推动至上线阶段，PVDC 等多种新产品持续开发中，且水性市场推广持续进行。报告期内，公司又完成山东百慕签约，截止报告期末共签约 6家 VCI 示范基地，不断夯实公司防腐新材料销售与技术产业化应用在全国市场进行快速布局的基础。报告期内至报告披露日公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主要业务为先进功能涂料的研发、生产、销售及桥梁工程防腐施工。报告期内，公司总资产为 47218.13 万元，同比减少 19.45%；实现销售收入 14228.71 万元，同比减少52.24%；基于公司经营计划调整,本期收入结构发生了变化，其中产品销售占比由上年的54.74%上升至 74.64%，工程施工收入占比由上年的 38.72%缩减至 17.77%；收入减少的主要原因是：光伏业务及桥梁防腐业务收入大幅减少。利润总额-4807.68 万元，同比减少513.53%；实现净利润-4417.06 万元，同比减少 536.56%；利润与净利润的下降主要是营业收入大幅减少、基于预付及应收帐款帐龄增加而坏帐损失大幅增加、收入大幅减少的同时固定成本及人工成本保持原有体量不变。基本每股收益为-0.4 元，上年同期为 0.09 元，同比减少-544.14%，本期经营性净现金流量-1006.51 万元，较上年同期减少 1352.66 万元，公告编号：2020-002 15 基于公司整体销售收入下降所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 15,789,216.32 3.34%46,879,009.96 8%-66.32%应收票据 2,775,534.00 0.59%3,872,996.31 0.66%-28.34%应收账款 224,113,941.96 47.46%317,744,868.97 54.21%-29.47%存货 36,758,184.31 7.78%43,239,662.08 7.38%-14.99%投资性房地产 长期股权投资 21,885,401.14 4.63%12,709,229.15 2.17%72.20%固定资产 103,918,193.95 22.01%109,119,205.19 18.62%-4.77%在建工程 1,679,542.90 0.36%608,570.29 0.1%175.98%短期借款 70,000,000.00 14.82%73,000,000.00 12.45%-4.11%长期借款 应付账款 79,516,765.50 16.84%135,340,208.21 23.09%-41.25%其他应付款 1,683,342.21 0.36%2,280,877.62 0.39%-26.20%应收款项融资 10,362,295.44 2.19%总资产 472,181,256.39 586,185,999.93 -19.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金 1578.92 万元，较上年同期相比减少 66.32%，主要是货款采购、工程款支付以及对外投资所致。2、报告期末，应收账款 22411.39 万元，较上年同期相比减少 29.47%，主要是公司收入降低及进一步加大货款催收力度所致。3、报告期末，固定资产 10391.82 万元，较上年同期相比减少 4.77%,主要是因为固定资产计提折旧及到期报废所致。4、报告期末，短期贷款 7000 万元，较上年同期相比减少 4.11%，主要是还部分到期短期贷款所致。5、报告期末，资产总计 47218.13 万元，较上年同期相比减少 19.45%，主要是归偿还应付账款所致。6、报告期末，应付账款 7951.68 万元，较上年同期相比减少 41.25%，主要原因是工程项目决算，存货结转成本所致。7、报告期末，其他应付款 168.33 万元，较上年同期相比减少 26.2%，主要原因是归还借款所致 公告编号：2020-002 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 142,287,122.97-297,933,218.44-52.24%营业成本 114,125,378.23 80.21%225,732,168.16 75.77%-49.44%毛利率 19.79%-24.23%-销售费用 17,036,026.68 11.97%20,503,423.21 6.88%-16.91%管理费用 18,988,983.69 13.35%20,743,940.17 6.96%-8.46%研发费用 15,881,653.46 11.16%14,491,691.70 4.86%9.59%财务费用 3,539,457.66 2.49%3,031,946.67 1.02%16.74%信用减值损失-21,471,311.62-15.09%0 资产减值损失 0 -8,980,777.69 -3.01%其他收益 1,693,492.03 1.19%9,374,663.04 3.15%-81.94%投资收益 557,921.82 0.39%709,229.15 0.24%-21.33%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 1,246.77 0 汇兑收益 0 0 营业利润-48,174,463.72-33.86%12,113,039.00 4.07%-526.77%营业外收入 100,161.59 0.07%84,886.93 0.03%17.99%营业外支出 2,464.20 571,876.04 0.19%-99.57%净利润-44,170,620.29-31.04%10,117,934.16 3.4%-566.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 14228.71 万元，较上年同期相比减少 52.24%，主要是因为市场环境影响，工程项目未按预期开工、涂料销量下降、VCI 光伏业务基于回款周期长、毛利偏低而大幅缩减业务量所致。2、报告期内，营业成本 11412.54 万元，较上年同期相比减少 49.44%，主要是因为收入减少，对应成本相应减少所致。3、报告期内，销售费用 1703.6 万元，较上年同期相比减少 16.91%，主要是因为公司整体业务减少导致。4、报告期内，管理费用 1898.9 万元，较上年同期相比减少 8.46%，主要是报告期内实施薪酬改革，管理人员薪酬减少所致。5、报告期内，研发费用 1588.17 万元，较上年同期相比增加 9.59%，主要是因为公司加大研发力度所致。公告编号：2020-002 17 6 报告期内，减值损失 2147.13 万元，较上年同期相比增加 139.08%，主要是因为工程项目工期较长，款项未收回导致。6、报告期内，营业利润-4817.45 万元，较上年同期相比减少 497.71%，主要是报告期内主营业务收入大幅减少、工程板块利润下降、资产减值损失大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 141,832,186.51 297,291,339.12-52.29%其他业务收入 454,936.46 641,879.32-29.12%主营业务成本 113,675,213.38 225,241,982.15-49.53%其他业务成本 450,164.85 490,186.01-8.16%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的比入的比重重%收入金额收入金额 占营业收占营业收入入 的比重的比重%产品销售收入 105,863,701.06 74.40%162,727,965.30 54.62%-34.94%工程技术收入 25,200,259.20 17.71%115,104,603.58 38.63%-78.11%技术服务收入 10,768,226.25 7.57%19,458,770.24 6.53%-44.66%合计 141,832,186.51 99.68%297,291,339.12 99.78%-52.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，其中销售收入占比由去年的 54.62%上升至 74.4%，工程收入占比由去年的38.63%下降至 17.71%，主要是因为建筑行业环境影响，本年新增工程项目较少，导致工程收入下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国航发北京航空材料研究院 15,354,580.25 10.52%是 2 中铁山桥集团有限公司 9,312,708.31 6.38%否 3 中国铁工建设有限公司 8,072,090.48 5.53%否 4 江苏坤奇能源环保科技有限公司 8,000,000.00 5.48%否 公告编号：2020-002 18 5 中国葛洲坝集团电力有限责任公司 7,896,212.37 5.41%否 合计合计 48,635,591.41 33.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京利福隆科技有限公司 9,168,417.19 23.24%否 2 中蓝国际化工有限公司 4,724,220.03 11.97%否 3 长兴化学（天津）有限公司 3,898,094.16 9.88%否 4 江苏科成有色金属新材料有限公司 3,115,941.51 7.90%否 5 江苏申隆锌业有限公司 2,120,688.43 5.38%否 合计合计 23,027,361.32 58.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,065,064.32 3,461,568.76-390.77%投资活动产生的现金流量净额-12,371,005.91-16,286,679.41 24.04%筹资活动产生的现金流量净额-6,736,742.58-5,627,717.29-19.71%现金流量分析现金流量分析：1、报告期末，经营活动产生的现金流量净额-1006.51 万元，同比减少 1352.66 万元，主要采购货款及工程施工款支付。2、报告期末，投资活动产生的现金流量净额-1237.1 万元，同比增加 391.57 万元，主要是上期天津生产基地建设投入所致。3、报告期末，筹资活动产生的现金流量净额-673.67 万元，同比下降 110.9 万元，主要原因是贷款规模下降所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司子公司设立情况如下：天津中航百慕新材料技术有限公司，全资子公司，注册资本为 7,663.8 万元。集涂料生产、技术研发为一体的高新技术企业；2019 年营业收入 5763.07 万元，净利润-228.72 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-002 19 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：本集团于 2019 年 1 月 1 日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本集团在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 公告编号：2020-002 20 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 46,879,009.96 货币资金 摊余成本 46,879,009.96 应收票据 摊余成本 3,872,996.31 应收票据 摊余成本 3,872,996.31 应收账款 摊余成本 317,744,868.97 应收账款 摊余成本 317,744,868.97 其他应收款 摊余成本 4,748,828.55 其他应收款 摊余成本 4,748,828.55 可供出售金融资产 以成本计量（权益工具）7,500,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 7,500,000.00 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 41,606,710.16 货币资金 摊余成本 41,606,710.16 应收票据 摊余成本 3,587,430.16 应收票据 摊余成本 3,587,430.16 应收账款 摊余成本 317,691,516.18 应收账款 摊余成本 317,691,516.18 其他应收款 摊余成本 32,927,637.51 其他应收款 摊余成本 32,927,637.51 可供出售金融资产 以成本计量（权益工具）7,500,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 7,500,000.00 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：货币资金货币资金 46,879,009.96 46,879,009.96 应收票据应收票据 3,872,996.31 3,872,996.31 应收账款应收账款 317,744,868.97 317,744,868.97 公告编号：2020-002 21 其他应收款其他应收款 4,748,828.55 4,748,828.55 以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：入其他综合收益：可供出售金融资产（原准则）可供出售金融资产（原准则）7,500,000.00 减：转出至其他权益工具投资 -7,500,000.00 按新金融工具准则列示的余额 其他权益工具投资其他权益工具投资 加：自可供出售金融资产（原准则）转入 7,500,000.00 按新金融工具准则列示的余额 7,500,000.00 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：货币资金货币资金 41,606,710.16 41,606,710.16 应收票据应收票据 3,587,430.16 3,587,430.16 应收账款应收账款 317,691,516.18 317,691,516.18 其他应收款其他应收款 32,927,637.51 32,927,637.51 以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：入其他综合收益：可供出售金融资产（原准则）可供出售金融资产（原准则）7,500,000.00 减：转出至其他权益工具投资 -7,500,000.00 按新金融工具准则列示的余额 其他权益工具投资其他权益工具投资 加：自可供出售金融资产（原准则）转入 7,500,000.00 公告编号：2020-002 22 按新金融工具准则列示的余额 7,500,000.00 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 计量类别 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 28,918,576.80 28,918,576.80 b、对公司财务报表的影响 计量类别 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 28,918,576.80 28,918,576.80 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 本集团执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益无影响。（2）会计估计变更 本集团本期无会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司始终坚持稳健发展，近三年以来资产规模实现稳步增长，资产负债结构比较合理，加强人才队伍建设，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 成本上升，毛利下降风险。伴随材料成本及人工成本不断增长，产品及工程毛利存在下降风险。2019 年公司经营层贯彻董事会增收降本指示精神，努力挖掘成本压缩空间，从研发创新入手，通过优化产品结构、进一步严抓生产管理等方面多管齐下，不断提质增效。伴随着销售量的提升，天津生产基地产能的不断释放及批量采购的增加，企业毛利情况将逐步提升。公告编号：2020-002 23 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项