835363_2020_腾信软创_2020年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2020 腾信软创 NEEQ：835363 北京腾信软创科技股份有限公司（Beijing Suntray Technology Corporation）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年，分别在深圳和南京成立分公司，并在西安、福州、厦门、重庆成功拓展业务，提升全国交付服务能力。2020 年，获得软件著作权 26 项，范围涵盖软件技术平台、大数据服务、统计算法、人工智能、物联网场景以及行业综合应用，涉及金融、医疗健康、教育等多个行业。我司所取得的各项软件著作权均来源于实际服务项目的汇总提炼，在业务与技术层面均具备较强的实战能力。2020 年 5 月，公司按市场层级定期调整程序调入创新层。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.30 第八节第八节 行业信息行业信息.33 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.36 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.42 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.107 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑福仁、主管会计工作负责人卓建辉及会计机构负责人（会计主管人员）石银磊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 前五大客户、前五大供应商涉及本公司商业机密，因此未披露具体名称，以“客户一”、“供应商一”等替代。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 技术更新的风险 随着大数据、云计算、移动互联网、人工智能和区块链等前沿技术的发展，技术发展进一步重塑了软件的技术架构、开发模式、计算模式和产品形态等。公司的生存和发展很大程度上取决于是否能够及时、高效地满足客户不断升级的 IT 需求。如果公司不能准确把握前沿技术发展动向和趋势，将新技术与公司现有技术平台、核心产品有效结合，公司将无法紧跟行业前沿技术的发展步伐，无法洞悉客户需求变化，因此将面临技术升级迭代滞后及创新能力不足、从而导致公司核心竞争力下降的风险。市场竞争的风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业，近年来，伴随信息技术发展及企业信息化进程不断加深，行业市场规模不断扩大。行业景气度的提升使得行业内原有竞争对手的规模和竞争力不断提高，同时市场新进入的竞争者也正逐步增多。若公司不能紧跟行业发展趋势，持续增强产品研发、技术创新和客户服务5 等方面的实力，则将面临市场竞争不断加剧的风险。行业政策变化的风险 公司是一家从事现代信息技术服务及软件研发的高新技术企业，为客户提供覆盖全生命周期的信息技术服务，涵盖软件开发及服务等。经济增速和宏观经济的波动将直接影响到公司所服务的下游客户经营发展情况，从而对公司经营活动造成影响。如果经济增速放缓、宏观经济下行，将对公司经营业绩产生不利影响，给公司未来发展带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、腾信软创 指 北京腾信软创科技股份有限公司 腾信信息 指 北京腾信软创信息技术有限公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 监事会 指 北京腾信软创科技股份有限公司监事会 董事会 指 北京腾信软创科技股份有限公司董事会 股东大会 指 北京腾信软创科技股份有限公司股东大会 阳光绿叶 指 北京阳光绿叶创业投资有限公司 腾信投资 指 北京腾信软创投资管理中心(有限合伙)卓越咨询 指 北京腾信卓越咨询有限公司 腾信卓越 指 北京腾信卓越信息技术有限公司 天衍未来 指 北京天衍未来人工智能科技有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 报告期 指 2020 年度 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京腾信软创科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Suntray Technology Corporation-证券简称 腾信软创 证券代码 835363 法定代表人 郑福仁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 卓建辉 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 北京市海淀区苏州街 79 号 4 层 401 室 电话 010-62133361 传真 010-62133361 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区苏州街 79 号 4 层 401 室 邮政编码 100089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 28 日 挂牌时间 2016 年 1 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-信息传输、软件和信息技术服务业(I65)-软件开发(I651)-软件开发(I6510)主要产品与服务项目 解决方案提供商、自主知识产权软件开发平台及软件产品、软件开发与服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,075,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑福仁 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑福仁），一致行动人为（腾信投资、黄青阳、8 林霖华、郑丽清、郑海英）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108666949407G 否 注册地址 北京市海淀区苏州街 79 号 401 否 注册资本 30,075,300 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 李振华 张娟 5 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 140,199,740.34 157,690,513.93-11.09%毛利率%39.21%36.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,167,082.32 23,772,906.24 1.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,825,756.22 23,307,057.91 2.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.70%39.45%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.21%38.67%-基本每股收益 0.80 0.79 0.95%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 111,530,620.11 99,585,198.75 12.00%负债总计 32,045,271.73 41,277,903.05-22.37%归属于挂牌公司股东的净资产 79,608,844.36 58,179,524.81 36.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.65 1.93 37.31%资产负债率%（母公司）29.24%42.92%-资产负债率%（合并）28.73%41.45%-流动比率 3.44 2.40-利息保障倍数 164.74 58.01-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,922,333.93 18,140,294.87 37.39%应收账款周转率 2.45 3.02-存货周转率 6.33 12.38-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.00%29.49%-营业收入增长率%-11.09%12.64%-净利润增长率%0.95%56.81%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,075,300 30,075,300 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-13,646.39 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）386,800.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 36,778.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,372.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 401,560.12 所得税影响数 60,234.02 少数股东权益影响额（税后）0.00 11 非经常性非经常性损益净额损益净额 341,326.10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,900,000.00 1,805,000.00 应收账款 58,496,271.68 57,761,946.81 存货 11,323,977.82 12,155,064.61 递延所得税资产 707,302.84 611,222.42 资产总计 99,679,517.25 99,585,198.75 应付账款 1,610,472.82 2,232,079.41 应付职工薪酬 9,330,444.68 8,444,747.33 应交税费 5,184,728.91 4,838,393.13 其他应付款 714,400.43 651,675.06 负债合计 41,951,054.96 41,277,903.05 资本公积 2,107,768.43 2,233,822.55 盈余公积 6,393,734.59 6,663,669.07 未分配利润 19,023,888.38 19,206,733.19 归属于母公司所有者权益合计 57,600,691.40 58,179,524.81 所有者权益合计 57,728,462.29 58,307,295.70 负债和所有者权益总计 99,679,517.25 99,585,198.75 营业成本 99,672,863.17 99,630,182.70 销售费用 2,031,666.83 2,979,111.43 管理费用 15,869,985.65 13,933,372.72 投资收益 信用减值损失-987,039.45-782,246.98 所得税费用 3,423,716.26 3,328,578.51 净利润 22,445,543.90 23,777,322.92 归属于母公司所有者的净利润 22,441,127.22 23,772,906.24 综合收益总额 22,445,543.90 23,777,322.92 归属于母公司所有者的综合收益总额 22,441,127.22 23,772,906.24 12 归属于少数股东的综合收益总额 4,416.68 4,416.68 销售商品、提供劳务收到的现金 158,028,304.26 159,951,148.79 收到其他与经营活动有关的现金 5,453,294.33 18,054,667.96 经营活动现金流入小计 163,481,598.59 178,005,816.75 支付给职工以及为职工支付的现金 111,022,434.94 110,193,927.48 支付的各项税费 11,283,123.18 11,311,115.66 支付其他与经营活动有关的现金 10,288,315.83 22,332,854.21 经营活动现金流出小计 147,232,010.24 159,865,521.88 经营活动产生的现金流量净额 16,249,588.35 18,140,294.87 偿还债务支付的现金 5,170,222.85 7,086,677.93 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,684,131.06 18,658,382.50 筹资活动现金流出小计 23,854,353.91 25,745,060.43 筹资活动产生的现金流量净额 12,854,353.91 25,745,060.43 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司成立于 2007 年，是一家致力于为客户提供专业的软件开发服务的供应商，主要面向高科技与制造、智慧城市、金融等行业，旨在为客户提供信息技术领域整体解决方案。公司总部设在北京，在全国多个重点城市设有分公司或办事处，依托重点城市拓展核心客户。公司成立至今已累计服务超过 500 家客户，核心客户均为政府、国企或大型民企。公司拥有一支赋有创新活力的管理团队和软件服务团队，团队中有一批经验丰富的资深项目经理和技术骨干。公司拥有自主研发的通用技术开发平台和数据分析平台，并通过对行业客户的持续深度服务，形成了围绕高科技与制造、智慧城市、金融等行业的一系列信息技术领域整体解决方案。公司系国家高新技术企业，拥有多项软件著作权。公司具备先进的管理体系，通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO/IEC20000-1 信息技术服务管理体系、ISO27001 信息安全体系、ISO18001 职业健康安全管理体系、ISO14001 环境管理体系、ITSS 信息技术服务标准符合性证书等认证。依托十余年的优质服务和积极拓展，公司已成为业内品牌知名度较高的软件企业，同时也在客户中形成了良好的口碑，从而与众多行业头部客户达成长期稳定的合作关系。（一）销售模式 公司主要服务高科技与制造、智慧城市、金融等行业客户，成立至今已累计服务超过 500 家客户，核心客户均为政府、国企或大型民企，该等客户具有规模大、信誉好、发展稳定的特点。公司采取直销方式进行产品和服务的销售。公司总部设在北京，在全国多个重点城市设有分公司或办事处，依托重点城市拓展核心客户。公司主要通过招投标获取销售订单。公司自主研发智能标讯系统，以爬虫手段定时获取标讯信息，信息获取后采用人工智能自然语义处理方式自动筛选适合公司业务的标讯并以优先级方式分发到业务部门，并通过业务部门针对标讯的反馈，不断训练抓取模型和处理模型，持续优化标讯获取的准确性。目前，标讯获取范围包括数百家国企、央企及政府的官方发布平台，日均获取招投标信息近 2 万条，业务匹配信息近百条，最大程度保证了业务机会的持续稳定输入。（二）服务模式 1、定制化开发以具体的开发任务、项目成果为导向，明确阶段交付成果及完成标准，综合相关项目开发的复杂程度、工作总量、人员配备情况等确定合同价款，一般根据合同签署、系统上线、系统验收等环节作为结算的节点，最终以客户出具验收确认报告后确认收入。2、人月定量开发系公司根据客户要求派遣技术人员驻扎在客户现场，接受客户的工作安排，服从客户的日常管理。人月定量开发以工作量为导向，根据经客户考核结果确认的有效工作量结算单和合同约定的人员单价进行结算，在取得按月或按季度的结算单时确认收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司合并后的营业总收入为 14,019.97 万元，较上年同期下降 11.09%；实现净利润2,400.24 万元，较上年同期增长 0.95%；期末总资产达到 11,153.06 万元，较上年同期增长 12.00%。受疫情影响公司收入较去年同期略有下降；但在政府的支持和员工的努力下净利润较去年同期实现0.95%增长。报告期内，公司的商业模式、核心团队、关键技术、主营业务等较上年均未发生变化。(二二)行业情况行业情况 软件和信息技术服务业作为国家基础性、战略性产业，在促进国民经济和社会发展、转变经济增长方式、提高经济运行效率、推进信息化与工业化融合等方面具有重要的地位和作用，是国家重点支持和鼓励的行业。2016 年 12 月，工信部正式印发了软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年），作为指导“十三五”时期软件行业发展的纲领性文件，对推动软件业由大变强、实现跨越发展具有重要意义。同时，伴随着云计算、大数据、物联网、移动互联网、人工智能、虚拟现实等新一代信息技术快速演进，全球信息产业技术创新进入新一轮加速期，中国软件和信息技术服务业迎来了实现跨越发展的战略机遇期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 17,540,605.74 15.73%23,326,783.46 23.42%-24.80%应收票据 3,546,350.00 3.18%1,805,000.00 1.81%96.47%应收账款 48,565,523.11 43.54%57,761,946.81 58.00%-15.92%存货 14,770,287.44 13.24%12,155,064.61 12.21%21.52%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 681,212.97 0.61%1,060,737.44 1.07%-35.78%在建工程-无形资产 32,229.42 0.03%49,857.62 0.05%-35.36%商誉-短期借款 2,103,684.08 1.89%11,116,455.08 11.16%-81.08%长期借款-498,722.07 0.50%-15 交易性金融资产 20,009,130.68 17.94%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年较去年下降 24.80%，主要原因是购买了银行理财产品。2、应收票据：本年较去年上升 96.47%，主要是本期期末剩余未到期银行承兑汇票增加。3、固定资产：本年较去年下降 35.78%，主要是本期无新增固定资产，固定资产折旧年限为 3 年和5 年，固定资产的下降为当年计提折旧导致。4、无形资产：本年较去年下降 35.36%，主要是本期无新增无形资产，下降是无形资产摊销导致。5、长期借款：重分类入“一年内到期的非流动负债”科目。6、交易性金融资产：本年第二届董事会第十次会议决议通过“关于公司利用自有闲置资金购买理财产品的公告”，闲置资金购买理财产品所致。7、短期借款：本年较去年下降 81.08%，主要原因是本期银行流贷使用较少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 140,199,740.34-157,690,513.93-11.09%营业成本 85,225,299.52 60.79%99,630,182.70 63.18%-14.46%毛利率 39.21%-36.82%-销售费用 2,558,139.96 1.82%2,979,111.43 1.89%-14.13%管理费用 12,718,540.26 9.07%13,933,372.72 8.84%-8.72%研发费用 11,123,816.26 7.93%12,027,399.38 7.63%-7.51%财务费用 142,475.74 0.10%477,293.41 0.30%-70.15%信用减值损失-428,008.10-0.31%-782,246.98-0.50%-45.28%资产减值损失 -其他收益 454,967.72 0.32%23,067.95 0.01%1872.29%投资收益 124,038.81 0.09%-公允价值变动收益 9,130.68 0.01%-资产处置收益 -0.00%-汇兑收益 -0.00%-营业利润 27,169,762.91 19.38%27,105,901.43 17.19%0.24%营业外收入 -营业外支出 8,372.12 0.01%-净利润 24,002,430.46 17.12%23,777,322.92 15.08%0.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期下降 11.09%，主要是受疫情影响。16 2、销售费用较上年同期下降 14.13%，主要是受疫情影响，销售团队调整。3、财务费用较上年同期下降 70.15%，主要是银行贷款使用下降。4、信用减值损失较上年同期上升 45.28%，主要是受疫情影响为控制风险本期催收力度加大。5、其他收益较上年同期上升 1872.29%，主要是本期获得培训补贴。6、投资收益，主要是交易性金融资产产生的收益。7、公允价值变动收益，主要是交易性金融资产期末公允价值变动产生。8、营业外支出，主要是为子公司补缴增值税的滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 140,199,740.34 157,690,513.93-11.09%其他业务收入-主营业务成本 85,225,299.52 99,630,182.70-14.46%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%定制化开发 13,704,275.98 7,484,949.84 45.38%99.51%137.01%-8.64%人月定量开发 126,495,464.36 77,740,349.68 38.54%-16.13%-19.42%2.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华北 104,125,174.61 62,177,899.92 40.29%-23.99%-27.90%3.24%华南 17,158,869.38 11,424,668.83 33.42%115.89%122.20%-1.89%华东 11,570,064.37 7,031,010.99 39.23%75.13%66.19%3.27%西南 6,555,086.55 4,001,549.58 38.96%20.91%10.34%5.85%华中 790,545.43 590,170.20 25.35%10.29%50.79%-20.05%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：华南：营业收入比上年同期上升 115.89%,营业成本比上年同期上升 122.20%，主要原因是本期新中标华南地区的客户较多。17 华东：营业收入比上年同期上升 75.13%,营业成本比上年同期上升 66.19%，主要原因是本期新中标华东地区的客户较多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 15,154,288.11 10.81%否 2 客户二 11,218,786.29 8.00%否 3 客户三 7,836,607.87 5.59%否 4 客户四 5,572,850.75 3.97%否 5 客户五 5,344,259.45 3.81%否 合计合计 45,126,792.47 32.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 2,068,322.39 24.92%否 2 供应商二 816,251.74 9.84%否 3 供应商三 803,257.53 9.68%否 4 供应商四 669,166.02 8.06%否 5 供应商五 660,377.36 7.96%否 合计合计 5,017,375.04 60.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,922,333.93 18,140,294.87 37.39%投资活动产生的现金流量净额-19,789,273.88-筹资活动产生的现金流量净额 -10,600,577.77 -14,745,060.43 28.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期上升 37.39%，主要是上期新增客户本期付款所致。2、投资活动产生的现金流量净额情况主要是购买理财产品所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期上升 28.11%，主要是本期使用银行借款减少、偿还银行借款增加、分配现金股利减少所致。18 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京腾信卓越信息技术有限公司 控股子公司 软件开发服务 4,731,792.37-1,234,053.67 7,453,584.80-1,289,080.60 北京腾信软创信息技术有限公司 控股子公司 软件开发服务 4,891,886.39 4,362,971.03 3,713,582.11-232,847.58 北京天衍未来人工智能科技有限公司 控股子公司 软件开发服务 0 0 0 0 北京腾信卓越咨询有限公司 控股子公司 软件开发服务 0 0 15,266.16-203,339.68 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司的控股子公司及全资子公司具体情况如下：腾信信息成立于 2014 年 5 月 20 日，注册资本为 500 万，公司持股比例为 100%，法定代表人为郑福仁，主要经营范围为技术开发、技术推广、技术转让、技术服务；计算机技术培训；应用软件服务；基础软件服务；电脑动画设计；产品设计；经济贸易咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）卓越咨询成立于 2011 年 4 月 2 日，注册资本 20 万，公司持股比例 82.47%，法定代表人为郭小路，经营范围为经济贸易咨询；投资咨询；企业管理咨询；会议服务；承办展览展示活动；企业策划、设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。），于 2020 年 9 月 2 日注销。腾信卓越成立于 2014 年 12 月 5 日，设立时注册资本为 100 万元，由郑福仁认缴出资 99 万元、杨柳认缴出资 1 万元设立。2015 年 6 月 16 日，卓越数通股东会决议郑福仁将持有的 89 万元出资、杨柳将其持有的 1 万元出资转让给腾信软创。转让各方签订了股权转让协议书，由于卓越数通设立以来股东未实际缴纳出资，也未实际运营，本次出资权转让对价为 0。由此，腾信软创持有卓越数通 90%股权，卓越数通成为本公司的控股子公司。2018 年 10 月 12 日公司更名为“北京腾信卓越信息技术有限公司”。天衍未来成立于 2020 年 12 月 7 日，注册资本为 1000 万元，公司持股比例为 100%，法定代表人为康震，主要经营范围是技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广、技术服务；软件开发；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；软件咨询。（市场 主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类 项目的经营活动。）19 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 11,123,816.26 12,027,399.38 研发支出占营业收入的比例 7.93%7.63%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 7 7 本科以下 58 63 研发人员总计 66 71 研发人员占员工总量的比例 9.43%10.14%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 1 1 公司拥有的发明专利数量 0 0 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1.事项描述 20 相关信息披露详见财务报表附注三(十六)及附注五(二)1。腾信软创公司的营业收入主要来自于提供 IT 人才外包服务、软件开发外包服务及业务流程外包服务。2020 年度公司的营业收入金额为人民币 140,199,740.34 元，其中提供 IT人才外包服务的营业收入为人民币 126,487,090.63 元，占营业收入的 90.13%。IT 人才外包服务是依据每月与客户确认的结算单确认，软件开发外包服务按照验收确认收入，业务流程外包服务在取得客户确认单时确认收入。由于营业收入是腾信软创公司关键业绩指标之一，可能存在腾信软创公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将营业收入确认确定为关键审计事项。2.审计应对 针对营业收入确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)检查主要的销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认是否恰当；(3)对营业收入及毛利率按公司等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括项目合同、项目结算单、销售发票、回款的银行单据、项目验收单等；(5)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；(6)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(二)应收账款减值 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(八)及附注五(一)4。截至 2020 年 12 月 31 日，腾信软创公司应收账款账面余额为人民币 53,739,149.09 元，坏账准备为人民币 4,607,059.16 元，账面价值为人民币 48,565,523.11 元。管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预21 期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。2.审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（迁徙率）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；(3)检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；(4)检查腾信软创公司确认应收账款对应的主要合同或订单，项目结算单、客户对账单、项目验收单等单据；对于金额重大的应收账款余额，我们执行了函证程序，并将函证结果与账面记录的