836081_2020_西谷数字_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 年度报告 西 谷 数 字 NEEQ:836081 浙江西谷数字技术股份有限公司 ZHEJIANG SKUO DIGITAL TECHNOLOGY 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 月 13 日，西谷数字获得 ISO45001 知识产权管理体系认证证书 报告期内，公司以 2020 年 7 月 3 日为权益分派登记日进行 2019 年度利润分配。每 10 股派发现金（含税）10.00 元。本次利润分配经公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议及 2019 年年度股东大会批准，并于 2020 年 7 月 6 日实施完毕。8 月 28 日，西谷数字获得一种基于 NB-IoT的智能贴锁实用新型专利。2020 年 12 月 1 日，公司通过了高新 技术企业重新认定，有效期三年。12 月 15 日，西谷数字集群式总线控制智能全宅成套系统产品被认定为 2020 年度嘉兴市装备制造业重点领域首台（套）产品。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .132132 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈建兴、主管会计工作负责人沈建兴及会计机构负责人（会计主管人员）沈月英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司实际控制人沈玉兴和王新妹夫妇合计控制公司 79.55%的股份，处于绝对控制地位,其在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此,公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。2、公司治理风险 公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是，各项内控制度的执行还需要进一步加强，并且随着公司的快速发展，对公司治理提出了更高的要求。因此，公司未来经营中存在内部管理不适应快速发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的可能性风险。为此，公司正逐步完善治理机制，改善公司法人治理结构，吸收先进管理理念，提高企业经营管理水平。3、公司销售业务依赖关联方的风险 公司 2020 年度实现主营业务收入 184,004,314.24 元,其中向关联方销售产品和提供劳务产生的收入金额为 106,593,789.76元,占主营业务收入的比重为 57.93%。与上一年度相比,公司 2020 年度向关联方销售产品和提供劳务产生的收入占主营业务收入的比重占比仍然较高。未来公司如果无法通过自身技术优势研发新产品并开拓新市场,公司的销售业务仍然会对关联方 5 形成一定的依赖。4、技术风险 公司的智能家居产品为跨学科、多领域的新技术集成，是典型的以技术创新为主导的知识密集型企业。核心技术是公司未来发展的重要基石，核心技术的泄露将会严重削弱公司市场竞争力。同时，在智能家居行业高速发展之际，各项智能家居技术不断更新换代，现有核心技术存在被超越，甚至落伍淘汰的风险。一旦丧失技术优势，公司主营业务将会面临巨大挑战，发展空间也会急剧萎缩。5、核心技术人才流动风险 公司属于高新技术行业，业务的开展对人力资本的依赖性较高，包括研发、营销等业务链环节都需要核心人员去决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的科技人才对公司的持续发展壮大至关重要。目前企业间技术人才的争夺十分激烈，如果公司业务流程中的核心人员出现流失将对公司的经营稳定性带来一定的风险。6、市场竞争加剧风险 公司所处的智能家居行业国内竞争对手和潜在的进入者较多，随着竞争对手技术水平的不断提高以及各项条件的逐渐成熟，公司智能家居产品将面临激烈的市场竞争。与此同时，一些国外的安防行业巨头也已通过独资或合资等方式进入国内市场，它们的加入也将会加剧市场的竞争。7、应收账款回收风险 公司应收账款主要为房地产开发商,该类客户自身经营周期较长、回款较慢，同时房地产行业受国家宏观政策调控的影响较大,如果未来应收账款发生无法及时收回的情况,公司将面临流动资金短缺和坏账损失的风险。8、新产品开发风险 公司所处行业属于技术密集型行业，其行业特点决定公司必须不断开发新产品以适应多样化的市场需求。新产品开发是公司核心竞争力的关键因素，如果公司不能及时把握产品和市场的发展趋势，将会削弱已有的新产品开发竞争优势，从而对公司产品的市场份额、经营业绩以及发展前景造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他行业重大风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、西谷数字 指 浙江西谷数字技术股份有限公司 股东大会 指 浙江西谷数字技术股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江西谷数字技术股份有限公司董事会 监事会 指 浙江西谷数字技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 浙江西谷数字技术股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 兴业证券、主办券商 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）关联交易 指 关联方之间交易 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江西谷数字技术股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG SKUO DIGITAL TECHNOLOGY CO.,LTD-证券简称 西谷数字 证券代码 836081 法定代表人 沈建兴 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李许洋 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 嘉兴科技城王庙塘以东、由拳路北侧 1 幢 电话 0573-83383976 传真 0573-83383971 电子邮箱 公司网址 办公地址 嘉兴科技城王庙塘以东、由拳路北侧 1 幢 邮政编码 314000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 15 日 挂牌时间 2016 年 3 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-其他电子设备制造-其他电子设备制造（3990）主要产品与服务项目 智能家居产品研发、生产、销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,300,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 嘉兴东源投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（沈玉兴、王新妹），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330400792079668F 否 注册地址 浙江省嘉兴市南湖区科技城王庙塘以东、由拳路北侧 1 幢 否 注册资本 31,300,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵晓磊 郑玉情 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 中国北京丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 184,004,314.24 158,104,220.38 16.38%毛利率%36.23%34.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,964,588.94 16,074,450.33 111.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,508,820.93 17,584,117.91 73.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.38%8.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.71%9.64%-基本每股收益 1.09 0.51 113.73%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 340,104,258.52 294,325,853.83 15.55%负债总计 147,131,161.52 104,009,785.19 41.46%归属于挂牌公司股东的净资产 193,085,580.03 190,420,991.09 1.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.17 6.08 1.48%资产负债率%（母公司）31.55%24.85%-资产负债率%（合并）43.26%35.34%-流动比率 1.90 2.19-利息保障倍数 30.03 14.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,330,142.76 21,118,994.13-22.68%应收账款周转率 0.98 0.93-存货周转率 2.45 2.79-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.55%6.86%-营业收入增长率%16.38%-18.08%-净利润增长率%112.68%-39.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,300,000 31,300,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-587.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,751,559.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,280,409.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,710.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,083,092.10 所得税影响数 624,163.74 11 少数股东权益影响额（税后）3,160.35 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,455,768.01 九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因(空)不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专门从事智能家居产品研发、生产与销售的高新技术企业。目前，公司结合市场和客户需求，自主研发、生产、销售的产品有可视对讲、智能锁、智慧社区系统等相关产品。同时，公司一方面通过全资子公司向客户提供智能建筑、智能家居、智慧社区产品相关的安装和施工业务，另一方面也通过控股子公司整合社区、客户与周边资源提供社区、园区服务运营。公司依靠经验丰富的研发团队和多年的技术积累，已逐渐发展成为集研发、设计、生产、销售、服务于一体的城市智慧生活服务商。公司始终走在行业的前列，拥有核心技术研发团队，可根据客户个性化的要求提供智能建筑、智慧社区、智能家居整体解决方案。1、研发模式 公司设立研发中心，负责产品研发工作。在研发中心实行项目负责人制度，项目负责人负责新技术预研、新产品开发、产品功能优化、研发项目管理、专利管理以及技术资料的管理存档等工作。研发中心根据市场需求和新技术验证、储备要求，每年 10 月份明确次年项目研发计划，确定项目负责人，并通过开发、样机测试、小批量测试、中试、新项目技术评审完成研发项目，同时负责后续专利整理、申请，相关技术资料整理归档工作。公司营销中心、品质管理部定期会将客户的应用体验反馈至研发中心，以便研发中心及时对产品软硬件进行更新和升级。2、采购模式 公司设立采购部，负责公司自制产品物料和外购设备的采购工作，具体包括：根据采购计划开展采购活动、供应商的管理及关系维护。公司采购主要采取订单驱动模式，在签订销售合同后实施采购计划，以提高资产利用率，减少存货资金占用。在进行大宗采购时由采购部门会同公司管理层集体分析行情趋势后再进行采购决策。针对自制产品物料采购，主要采取以产定采的采购模式，根据生产计划，由 ERP 系统根据库存情况生成采购需求，采购部门据此并参考市场行情、供货周期、采购批量等确定采购计划并及时执行，以保证生产需求。针对外购设备采购，采用战略合作方式，采购部门通过与主要外购设备的生产商、经销商建立直接战略合作关系，从而减少供应链中间环节，降低采购成本及质量风险。公司制定了完备的供应商管理体系，每年从质量、价格、交货时间及数量、交易条件合理性等方面对供应商进行评估，并根据评估结果对供应商实行动态管理。3、生产模式 公司设立生产中心，全面负责公司生产活动。生产中心建立了科学的生产管理体系，确保整个生产经营活动高效运作。生产中心根据订单组织生产，根据订单确定产品型号和数量，按 BOM 及库存编制物料需求计划，并将此计划交给采购部门进行采购，生产中心根据物料的到货周期安排生产计划。2013 年公司建立了 SMT 生产线，此后 SMT 工序全部自产。4、销售模式 公司产品销售对象主要为房地产开发商、弱电工程商、其他经销商，针对房地产开发商的销售方式是主要是大客户销售（战略合作和项目直销），针对弱电工程商的销售方式以项目直销为主，针对经销商主要是代理销售为主。同时公司建立直销销售办事处，更好地为当地房地产开发商和弱电工程商、经销商做好本地服务和支持，提高公司产品的知名度和品牌。在销售管理上建立了完善的体系，通过 CRM 系统对销售人员日常工作进行规范，对项目进行动态跟踪，全面实时掌握销售信息，及时提供支持措施或指导建议。报告期内，公司为了加大拓展客户的力度和客户价值的进一步挖掘。公司在原有业务的基础上，增加了产品代理销售业务，既实现了一块贸易收入，又增强了客户的粘性，为公司多元化创收打开通 13 道。公司原有商业模式是依靠房地产开发商、弱电工程商、其他经销商等销售智能家居及配套产品，在此基础上，将逐渐布局智慧社区、物联网平台，不断丰富智能家居领域相关业务和盈利模式，实现收入多元化。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 184,004,314.24 元，比上年同期增长 16.38%；净利润为 33,964,588.94 元，比上年同期增长 111.30%。毛利率为 36.23%，去年同期为 34.09%。本报告期末，公司总资产340,104,258.52 元，净资产 193,085,580.03 元，分别比上年同期增长 15.55%和增长 1.40%。报告期内，在公司的内部管理方面，进一步完善了公司的法人治理结构，强化流程控制体系，严格控制成本、优化公司财务结构，构建了公司稳定的发展，健康的发展轨道，保证公司持续稳定发展。报告期内，公司进一步加大研发投入，优化产品结构，提高自主创新能力，加快新产品上市速度。报告期内，公司开展的科研项目共计 12 项。公司将继续加大研发投入，加速产品研发，进行小试、中试，争取尽早实现成果产业化、规模化、市场化，稳步提升产品市场占有率，成为智能家居行业的引领者。(二二)行业情况行业情况 伴随着中国制造 2025、“一带一路”、“互联网+”行动计划、大数据、军民融合发展、网络安全保障、5G 等国家战略的推进实施，作为国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱的软件和信息技术服务产业发展较快且规模持续扩大。智能家居就是运用信息和通信技术手段感测、分析、整合运行核心系统的各项关键信息，对家庭生活的各种需求做出智能响应。其实质是利用先进的信息技术，实现智能家居式管理和运行，进而为城市中的人创造更美好的生活，促进城市的和谐、可持续成长。14 (三三)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上上年期末年期末金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 18,656,493.17 5.49%25,295,898.24 8.59%-26.25%应收票据 12,669,619.87 3.73%-100.00%应收账款 168,842,079.73 49.64%149,212,288.27 50.70%13.16%存货 45,525,833.95 13.39%47,037,309.57 15.98%-3.21%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 28,276,112.59 8.31%30,805,006.51 10.47%-8.21%在建工程 无形资产 4,594,511.83 1.35%4,770,628.15 1.62%-3.69%商誉 短期借款 32,050,183.33 9.42%28,000,000.00 9.51%14.46%长期借款 应付账款 60,631,939.18 17.83%46,923,730.77 15.94%29.21%合同资产 32,876,833.14 9.67%-100.00%其他非流动金融资产 18,728,863.76 5.51%22,261,585.21 7.56%-15.87%合同负债 21,630,577.55 6.36%-100.00%预收款项-15,325,370.27 5.21%-其他流动负债 12,756,862.90 3.75%100.00%应交税费 16,192,816.73 4.76%9,832,775.12 3.34%64.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应交税费比去年同期增长64.68%，主要是因为报告期主营业务收入比去年同期增加2590万元，相应增加增值税及附加223万元；报告期利润总额比去年同期增加2365万元，相应增加企业所得税413万元。合同资产报告期末比去年年末增长100%，是因为2020年1月1日起执行新收入准则后，对应收款中工程承包相关服务相关的列为合同资产，去年在应收账款项目列支。2020年收入比去年增长16.38%，且嘉兴规划研究院属政府部门，回笼缓慢，另外约有2000万元商品于四季度发货，暂挂应收款。应收票据余额比去年年末增长100%，是因为随着业务量增长，报告期应收款回笼方式中增加商业承兑汇票方式，本年度收回商业承兑汇票1020万元。合同负债比去年同期增长100%，系2020年1月1日起执行新准则后，对预收款中工程承包相关服务相关的列为合同负债，去年在预收款项项目列支。其他流动负债为期末公司已背书未终止确认票据的应付款项，公司上一年度无未到期商业承兑汇票。应收账款占资产总额的49.67%，主要是报告期内安装工程类收入增加了2500多万，项目完工确 15 认收入与合同收款存在时间差，安装工程一般约定项目结算后一定时间内收款，故年末应收账款余额比去年同期增加13.16%。存货报告期末占资产总额13.39%，主要是因为报告期末有较多未完工项目，该类项目正在施工且已发生成本，但未确认收入成本，所发生成本均体现在存货项目。应付账款报告期末余额占资产总额17.83%，一方面是因为工程类项目的安装成本发票已到，但尚未支付，另一方面，随着公司业务量增大，与供应商之间的采购条款也约定了一定账期，账期延长，应付未付款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 184,004,314.24-158,104,220.38-16.38%营业成本 117,347,840.54 63.77%104,207,673.32 65.91%12.61%毛利率 36.23%-34.09%-销售费用 1,798,933.08 0.98%3,883,443.75 2.46%-53.68%管理费用 15,469,920.63 8.41%16,523,880.27 10.45%-6.38%研发费用 6,763,761.52 3.68%6,719,006.94 4.25%0.67%财务费用 1,249,361.32 0.68%840,132.24 0.53%48.71%信用减值损失-7,867,159.37-4.28%-8,810,475.90-5.57%10.71%资产减值损失-175,769.09-0.10%-275,119.68-0.17%36.11%其他收益 6,375,045.27 3.46%3,576,221.92 2.26%78.26%投资收益 813,130.83 0.44%0.00 0.00%100.00%公允价值变动收益 1,467,278.55 0.80%-1,738,414.79-1.10%184.40%资产处置收益-587.38 0.00%-汇兑收益-营业利润 40,971,359.97 22.27%17,476,644.86 11.05%134.43%营业外收入 81,710.30 0.04%58,269.01 0.04%40.23%营业外支出-134,695.29 0.09%-净利润 33,957,028.36 18.45%15,966,030.05 10.10%112.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用本期金额 1,798,933.08 元与上年相较减少 53.68%原因为：因销售策略调整，报告期销售人员比去年同期减少，薪资减少 115 万元，2019 年开设的罗马门店中止经营，节约租赁费约 38 万元；减少广告宣传费用约 20 万元。财务费用本期金额 1,249,361.32 元与上年相较上涨 48.71%原因为：2019 年年初贷款余额 2000 万元，后续 5 月份和 6 月份各新增 400 万元，2019 年年底贷款余额 2800 万元。报告期新增 400 万元，贷款余额 3200 万元，报告期内平均贷款余额较上年度增加，故而财务费用相应增长。资产减值损失本期金额-175,769.09 元与上年相较减少 36.11%原因为：公司在报告期内加强了存货管理，有效减少因呆滞品引起的资产损失。16 其他收益本期金额 6,375,045.27 元与上年比较上涨 78.26%原因为：报告期内增值税即征即退，享受退税 465 万元，去年同期 355 万元，报告期内公司获得政府各项奖励补贴共计 150 万元。公允价值变动收益本期金额 1,467,278.55 元与上年比较上涨 184.40%原因为：公允价值变动损益增加 320.5 万元，系报告期内持有的理财产品仁和私募 6 号基金产品在年末净值增加，按公允价值计量且其变动计入当期损益，相比去年同期的减值 173.8 万元，报告期末增加收益 320.5 万元。营业利润本期金额 40,971,359.97 元与上年相较上涨 134.43%原因为：报告期收入比去年同期增加2590 万元，增长率 16.38%，毛利率增长 2.14 个百分点，而期间费用均有不同程度节约，报告期持有的理财产品仁和私募 6 号基金产品净值增加，按公允价格计量暂确认 146.7 万元公允价值变动收益，报告期内转让的 3000 万元仁和基金确认 81 万元投资收益。营业外收入本期金额 81,710.30 元与上年相较上涨 40.23%原因为：报告期内收违约金收入 1 万元，罚款收入 0.3 万元，净利润本期金额 33,957,028.36 元与上年相较上涨 112.68%原因为：报告期收入比去年同期增加 2590 万元，增长率 16.38%，毛利率增长 2.14 个百分点，而期间费用均有不同程度节约，报告期持有的理财产品仁和私募 6 号基金产品净值增加，按公允价格计量暂确认 146.7 万元公允价值变动收益，报告期内转让的 3000 万元仁和基金确认 81 万元投资收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 183,342,313.31 158,039,161.16 16.01%其他业务收入 662,000.93 65,059.22 917.54%主营业务成本 117,283,903.37 104,186,874.26 12.57%其他业务成本 63,937.17 20,799.06 207.4%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%主营业务收入 183,342,313.31 117,283,903.37 36.03%16.01%12.57%5.74%其中：智能家居及配套产品销售 110,283,884.55 60,157,768.87 45.45%-14.44%-28.08%29.45%智能化系统工程施工 54,791,182.74 40,722,719.49 25.68%169.00%223.07%-32.63%代理销售收入 18,267,246.02 16,403,415.01 10.2%108.25%106.56%7.77%其他业务收入 662,000.93 63,937.17 90.34%917.54%207.40%32.80%合计合计 184,004,314.24 117,347,840.54 36.23%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：智能化系统工程施工项目营业收入报告期比去年同期增长 169%，主要是报告期承接旧城改造项目，新增收入 1183 万元，并新增智能化施工项目 680 万元，故报告期收入和成本均比去年同期有较大幅度增长；因旧改项目属市政旧城改造项目，整体毛利率偏低，拉低了安装业务的毛利率，故报告期智能化安装业务毛利率比去年同期减少 32.63%；代理销售收入报告期比去年同期增长 108.25%，成本增长 106.56%，主要是因为报告期新增一笔887 万的贸易销售业务。其他业务收入比去年同期增长 917.54%，主要是报告期新增办公用房租赁费及水电费收入，去年无此项业务。报告期另外支付延期付款价外费用 6 万元，故成本比去年同期增长 207.4%，因报告期房租收入无成本支出，故报告期其他收支毛利比去年同期增长 32.8%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 嘉兴市规划设计研究院有限公司 19,022,575.23 10.34%否 2 浙江嘉广信息科技股份有限公司 16,347,710.44 8.88%否 3 浙江嘉科电子有限公司 9,590,832.58 5.21%否 4 嘉兴众诚鼎创建材有限公司 9,326,386.04 5.07%否 5 杭州亮通网络工程有限公司 8,869,745.75 4.82%否 合计合计 63,157,250.04 34.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州数尔安防科技股份有限公司 13,861,769.89 9%否 2 浙江大华科技有限公司 8,110,086.78 5.26%否 3 平湖市麦景图电子设备厂 6,473,230.62 4.20%否 4 上海工军电子有限公司 6,367,569.92 4.13%否 5 扬州振亚线缆有限公司 4,381,768.56 2.84%否 合计合计 39,194,425.77 25.43%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,330,142.76 21,118,994.13-22.68%投资活动产生的现金流量净额 5,731,463.29-24,178,108.55 123.71%筹资活动产生的现金流量净额-28,701,011.12 1,505,270.84-2,006.70%18 现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额本期期末金额5,731,463.29元与上年期末相较上涨123.71%原因为：报告期转让仁和智本私募基金理财产品收回 2500 万元，并收取投资收益 81 万元。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-28,701,011.12 元与上年期末相较减少 2,006.70%原因为：报告期向投资者分配股利 3130 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 嘉兴市德宇电子科技有限公司 控股子公司 智能化施工安装 124,104,451.29 17,257,861.88 66,202,941.17 4,721,734.72 浙江智源网络科技有限公司 控股子公司 计算机网络技 31,516.17-412,415.19 37,549.91-37,802.92 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、嘉兴市德宇电子科技有限公司 嘉兴市德宇电子科技有限公司成立于 2005 年 9 月 1 日，注册资本 1000 万元，经营范围：建筑智能化系统及安防系统的开发、设计、安装；电子产品、机械设备的开发、设计及其技术咨询、技术转让；建筑智能化产品、安防产品、电子产品、机械设备、暖通设备、环保设备、建筑材料、家用电器的销售；能源工程、建筑智能化工程、交通智能化工程、工业自动化工程、电力工程、安全技术防范工程的设计、施工；机电设备安装服务。公司住所：嘉兴科技城王庙塘以东、由拳路北侧 1 幢四楼。2、浙江智源网络科技有限公司 浙江智源网络科技有限公司成立于 2017 年 9 月 14 日。注册资本 1000 万元，本公司出资 800 万元，占比注册资本 80%。经营范围：计算机网络的技术开发；计算机软硬件的技术开发与销售；智能家用电器、电子产品、办公设备、通讯设备及配件的研发；企业管理咨询、经济信息咨询（以上不含投资咨询）；设计、制作、发布、代理国内各类广告；日用品、服装、化妆品、工艺品、文具用品、办公设备、通讯设备及配件、家用电器、水果、蔬菜、机械设备、电子产品、五金交电、建筑材料的销售；食品的销售；会议及展览服务；物业管理；房产中介服务。公司住所：浙江省嘉兴市南湖区大桥镇嘉兴科技城王庙塘以东、由拳路北侧 1 幢 2 楼。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 19 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,763,761.52 6,719,006.94 研发支出占营业收入的比例 3.68%4.25%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士 4 4 本科以下 21 28 研发人员总计 25 32 研发人员占员工总量的比例 18.38%23.88%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 37 35 公司拥有的发明专利数量 1 1 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。一、一、收入收入 1.事项描述 西谷数字公司与收入确认相关的会计政策和披露信息参阅财务报表附注三、（二十二）收入和附注五（二）1.营业收入/营业成本。2020 年度，西谷数字公司合并财务报表营业收入 184,004,314.24 元，较 2019 年度上升 16.38%。由于收入确认是否恰当对西谷数字公司经营成果产生重大影响，且收入作为西谷数字公司的关键业绩指标之一，从而存在西谷数字公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收