835450_2020_隆源环境_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

公告编号：2021-015 0 2020 年度报告 隆源环境 NEEQ:835450 浙江隆源环境科技股份有限公司 Zhejiang Longyuan Environment Technology Co.,Ltd 公告编号：2021-015 1 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、20202020 年年度度，公司，公司获得授权获得授权 实用新型专利实用新型专利 1 1 项项 2 2、20202020 年年 6 6 月，公司实施月，公司实施 20192019 年年度年年度 权益分派：以未分配利润转增股本，权益分派：以未分配利润转增股本，共计派送红股共计派送红股 7,800,0007,800,000 股股。3 3、20202020 年年 6 6 月，公司月，公司投资设立投资设立 控股子公司：浙江隆源新材料有限公司控股子公司：浙江隆源新材料有限公司。注册资本：1000 万元 经营范围：许可项目：货物进出口。一般项目：合成材料制造（不含危险化学品）；合成材料销售；塑料制品制造；塑料制品销售；生物基材料制造；生物基材料销售；玻璃纤维增强塑料制品制造；玻璃纤维增强塑料制品销售；工程塑料及合成树脂销售。住所：浙江省杭州市建德市钦堂乡工业功能区 4 4、20202020 年年 1010 月月至至 1212 月月，公司实施了公司实施了 20202020 年度第一次股票定向发行，共计发行股年度第一次股票定向发行，共计发行股 份份 180180 万股，募集资金万股，募集资金 1,4401,440 万元。万元。5 5、20202020 年年 1212 月，月，公司桐庐二期建设项目公司桐庐二期建设项目 生产厂区竣工投入试运行生产厂区竣工投入试运行。公告编号：2021-015 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7777 公告编号：2021-015 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周立钢、主管会计工作负责人吴小红及会计机构负责人（会计主管人员）吴小红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 主要原材料价格波动的风险 公司生产经营所需的原材料主要为聚丙烯、钢材和配件，配件包含泵、阀、电机等，产品成本受聚丙烯、钢材和配件价格波动影响较大，原材料的价格波动对公司的经营业绩会产生一定影响。应对措施：（1）及时跟踪产品市场需求及成本变动情况，加强公司内部协调，积极调整销售定价策略，在保证目标毛利率水平的基础上灵活定。（2）加强与原材料供应商的协调，通过建立长期稳定的合作关系，保证原材料供应品质、数量及价格稳定。（3）通过加大研发投入提升技术水平和产品性能，不断提高公司产品的附加值以提高议价能力，降低原材料价格上升对盈利能力的不利影响。(4)投资设立控股子公司，主营业务为增强聚丙烯生产、销售，原材料聚丙烯的供给和质量可以得到保障。行业竞争加剧的风险 目前国内压滤机行业约有 300 多家企业，主要分布在山东德州和浙江杭州等地，形成南北两个片区，中小型的压滤机由于技术壁垒低，竞争较为激烈，主要以价格和品牌作为最重要的竞争手段开展激烈竞争，产品利润率较低。大型、超大型且自动化程度较高的压滤机由于投资高、技术壁垒高，竞争相对低。公司定位以中大型压滤机为主，且为客户提供压滤机的综合解决方案，毛利率相对有一定优势，但随着技术的发展，环保产业广阔的市场前景必然会吸引有实力的公司加入环保治理行业的竞争行列，公告编号：2021-015 4 这些因素将加剧市场竞争的激烈化程度，公司将可能面临由于市场竞争加剧而导致市场占有率下降的风险。应对措施：继续扩大市场范围，提高公司核心竞争力。公司一方面将继续深化公司在市场中的核心竞争力，赢得更多的项目机会；另一方面，公司会逐步扩大服务覆盖的区域，以全国布局的策略分散区域性的市场竞争风险，提升整体的竞争实力。同时，公司也将加大在网络优化方面的人才、技术投入，与普通通信建设、维护公司拉开档次，以个性化的服务赢得运营商的青睐。核心技术人员流失风险 压滤机的核心技术涵盖了设备的自动化程度、隔膜滤板配方、注塑成型技术、过滤工艺设计、物料预处理、控制系统设计等等，是一个技术相对密集的行业，稳定的技术团队对公司持续发展至关重要。经过多年发展和积淀，公司培养了一支研发能力强、实践经验丰富的技术开发队伍，成为了公司持续发展和创新的重要源泉和基础。虽然公司已制定了相对完善的研发机制，着重为员工创造优良的工作环境，注重人才培养，仍无法规避核心技术人员的流失给公司持续发展带来的风险。应对措施：（1）树立企业与员工是合作伙伴关系的理念。（2）营造一个充分沟通，信息与知识共享的环境。（3）为技术人员提供更多的学习培训机会，建立一整套面向未来的培养计划。（4）帮助技术人员制定职业发展计划。（5）实施内部流动制度。（6）招聘新员工时挑选与组织相适配的技术人员。应收账款回收风险 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日公司应收账款净额分别为 37,110,857.96 元、27,674,712.32 元和 24,852,587.89元占当年末资产总额的比例分别为 22.83%、24.33%和 27.78%，随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额有可能会进一步增加。应收账款所对应的客户主要是与本公司有稳定的合作关系、信誉好的客户，发生坏账的风险不大；虽然该等货款的回收风险较小，而且本公司按照审慎的原则计提了一定比例的坏账准备，但若该等款项不能及时收回，则可能给公司带来坏账风险。应对措施：公司将加强应收账款管理，由财务部负责应收账款的管理，定期督促销售人员催收款项，并将应收账款的回款情况纳入销售人员绩效考核当中。公司将加强与客户的沟通，及时了解客户资金情况，逐步实现严格按照合同约定收款，实现应收账款的及时收取。目前公司正在完善财务制度和内控制度，通过加强对客户信用制度的管理，保障货款回收的及时性。偿债风险 报告期内，公司处于成长期，业务发展、技术研究开发和日常经营需要资金，作为中小企业，公司主要从银行渠道融资，资产负债率偏高。截止 2020 年末公司资产负债率为 52.87%，而且公司欠实际控制人周立钢资金往来款 6,756,806.38 元，公司存在一定的偿债风险。应对措施：把企业的债务本息控制在偿债能力范围内，为企业确定一个最佳的资产负债水平。要确定最佳的资产负债率，同时还要建立完善的偿债保障机制。存货余额较高的风险 公司定制化非标产品的销售占全部销售比重较同行业略高，而该定制化非标产品的生产制造周期较标准化产品略长，故公司存货周转率较同行业公司偏低，公司存货余额偏高。因此公司在持有该等存货期间面临该等 公告编号：2021-015 5 存货因市场变动发生贬值的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生重大影响。应对措施：公司将加强存货管理，一是加强原材料采购管理，根据客户的销售订单，制定公司的采购计划，合理确定公司的采购量和采购周期，以降低库存原材料，提高存货周转率；二是积极开拓市场，提高产品销量，加快库存商品周转。实际控制人不当控制风险 周立钢报告期末持有公司股份 14,378,000 股，占公司注册资本的40.39%，担任公司董事、法定代表人、总经理；周立峰持有公司股份14,352,000 股，占公司注册资本的 40.31%，担任公司董事长。周立钢与周立峰签订了一致行动人协议，二者是一致行动人，合计持股比例为80.70%，是公司的实际控制人，共同控制公司。虽然公司已依据 公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理办法等在内的各项制度，但仍存在着周立钢和周立峰利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行不当控制，进而给公司的生产经营带来损失的可能。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司将强化法人治理结构，完善各项制度，充分发挥监事会的监督职能，避免实际控制人不当控制的发生。公司治理不完善风险 2015 年 9 月 7 日，有限公司变更为股份公司。根据公司章程，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。但股份公司成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善，且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将筛选优质的指标体系，构建公司治理风险预警模型，再结合实证分析结论提出识别、控制或规避相关类风险的政策。从而制定健全的管理机制，实现可持续发展和公司的业绩与价值，提高生产效率和创新能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2021-015 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司 指 浙江隆源环境科技股份有限公司 有限公司、隆源有限 指 浙江隆源压滤机有限公司 隆源环保 指 浙江隆源环保工程设备有限公司 深圳博园 指 深圳市博园环保设备有限公司 隆源新材料 指 浙江隆源新材料有限公司 杭州舵昌 指 杭州舵昌股权投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 浙江隆源环境科技股份有限公司股东大会 公司章程 指 浙江隆源环境科技股份有限公司公司章程 董事会 指 浙江隆源环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江隆源环境科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 关联交易公允决策制度 指 浙江隆源环境科技股份有限公司关联交易公允决策制度 对外担保管理制度 指 浙江隆源环境科技股份有限公司对外担保管理制度 对外投资管理制度 指 浙江隆源环境科技股份有限公司对外投资管理制度 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程“三会”议事规则 指 浙江隆源环境科技股份有限公司股东大会议事规则、浙江隆源环境科技股份有限公司董事会议事规则、浙江隆源环境科技股份有限公司监事会议事规则 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 过滤工艺 指 为实现物料过滤，达到最终过滤效果而采取的方法和实施过程，包括设备选型、设备之间的联络方法、控制方法、动作顺序、运行参数等。曲张振打 指 压滤机的一种自动卸饼方法，当滤板被拉开时，滤布在曲张臂作用下呈倒 V 字形张开，位于其上的振打机构直接打击曲张杆顶部的滤布杆，带动滤布强烈抖动，迫使粘附在滤布上的滤饼自动脱落。污泥处理处置技术 指 处理处置污水处理厂污泥的相关技术。污泥处理技术包括浓缩、消化、脱水、碱稳定和热处理等，污泥处置技术包括填埋、农用、园林绿化和建材化利用等。公告编号：2021-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江隆源环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Longyuan Environment Technology Co.,Ltd 证券简称 隆源环境 证券代码 835450 法定代表人 周立钢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 亓晓青 联系地址 浙江省杭州市桐庐县桐庐经济开发区凤翔路 111 号 电话 0571-64112716 传真 0571-64112858 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省杭州市桐庐县桐庐经济开发区凤翔路 111 号 邮政编码 311500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省杭州市桐庐县桐庐经济开发区凤翔路 111 号公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 5 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-环保、社会公共服务及其他专用设备制造（C359）-环境保护专用设备制造（C3591）主要业务 研发、生产、销售各式压滤机整套设备、包含整机、滤板、滤布及相关配套设备。主要产品与服务项目 研发、生产、销售各式压滤机整套设备、包含整机、滤板、滤布及相关配套设备。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,600,000 优先股总股本（股）0 控股股东 周立钢、周立峰 公告编号：2021-015 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周立钢、周立峰），一致行动人为（杭州舵昌股权投资合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330100662315159G 否 注册地址 浙江省杭州市桐庐县桐庐经济开发区凤翔路 111号 否 注册资本 35,600,000 是 注册资本变动情况说明：经公司 2020 年 5 月召开的 2019 年年度股东大会审议通过，以公司总股本 26,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股。分红前公司总股本为 26,000,000 股，分红后总股本增至 33,800,000股。经公司 2020 年 11 月召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过，公司注册资本由 33,800,000 元增加至 35,600,000 元，由任泽成、唐朝阳、张宁波、杨伟华以 8 元/股进行增资。经公司 2020 年 12 月召开的第二届董事会第十七次会议、2021 年 1 月召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过，以公司总股本 35,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股。分红前公司总股本为 35,600,000 股，分红后总股本增至 53,400,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 蔡畅 陶凌雪 2 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 （一）注册资本变动情况 经公司 2021 年 1 月召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过，以公司总股本 35,600,000 股为基数，向全体股东每10股送红股5股。分红前公司总股本为35,600,000股，分红后总股本增至53,400,000股。公司已于 2021 年 1 月，完成工商变更登记。公告编号：2021-015 9 (二)主办券商办公地址变动情况 2021 年 4 月 21 日，主办券商办公地址迁至北京市朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层。公告编号：2021-015 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 106,398,550.24 68,650,908.27 54.98%毛利率%32.75%31.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,333,757.92 5,485,869.86 179.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,292,455.80 4,253,467.94 259.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.18%13.02%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.10%10.10%-基本每股收益 0.45 0.16 181.25%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 162,571,020.63 113,748,163.51 42.92%负债总计 85,954,347.19 69,445,552.64 23.77%归属于挂牌公司股东的净资产 74,270,641.93 44,876,506.66 65.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.09 1.73 20.81%资产负债率%（母公司）53.25%59.04%-资产负债率%（合并）52.87%61.05%-流动比率 1.11 0.80-利息保障倍数 8.15 5.03-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,354,266.59 11,050,892.61-130.35%应收账款周转率 3.28 2.61-存货周转率 3.38 2.92-公告编号：2021-015 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%42.92%27.14%-营业收入增长率%54.98%1.56%-净利润增长率%179.42%-0.20%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,600,000 26,000,000 36.92%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 715,040.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 58,562.33 其他营业外收入和支出-693,624.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 79,978.50 所得税影响数 38,676.38 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 41,302.12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-015 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批 程序 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司（1）质量保证金需在质保期结束且未发生重大质量问题后方能收款，将原确认为应收账款的质保金重分类至合同资产 董事会 应收账款-3,009,740.30-3,009,740.30 合同资产 3,009,740.30 3,009,740.30（2）将已收款未结算的预收款项重分类至合同负债，相关税费重分类至其他流动负债。董事会 预收款项-8,198,932.82-7,854,442.82 合同负债 7,255,692.76 6,950,834.35 其他流动负债 943,240.06 903,608.47 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少）：受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 应收账款-6,001,060.99-6,001,060.99 合同资产 6,001,060.99 6,001,060.99 预收款项-5,983,027.60-5,605,227.60 合同负债 5,294,714.69 4,960,378.41 其他流动负债 688,312.91 644,849.19 受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 合并 母公司 营业成本 1,710,245.77 1,684,611.52 销售费用-1,710,245.77-1,684,611.52 信用减值损失-168,763.18-168,763.18 公告编号：2021-015 13 资产减值损失 168,763.18 168,763.18 （2）执行企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行碳排放权交易有关会计处理暂行规定 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了 碳排放权交易有关会计处理暂行规定（财会201922号），适用于按照碳排放权交易管理暂行办法等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（4）执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于2020年6月19日发布了 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会 202010 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。2 2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。公告编号：2021-015 14 3 3、首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应收账款 27,674,712.32 24,664,972.02-3,009,740.30 -3,009,740.30 合同资产 不适用 3,009,740.30 3,009,740.30 3,009,740.30 预收款项 8,198,932.82 -8,198,932.82 -8,198,932.82 合同负债 不适用 7,255,692.76 7,255,692.76 7,255,692.76 其他流动负债 943,240.06 943,240.06 943,240.06 母公司母公司资产负债表资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 应收账款 28,727,883.85 25,718,143.55-3,009,740.30 -3,009,740.30 合同资产 不适用 3,009,740.30 3,009,740.30 3,009,740.30 预收款项 7,854,442.82 -7,854,442.82 -7,854,442.82 合同负债 不适用 6,950,834.35 6,950,834.35 6,950,834.35 其他流动负债 903,608.47 903,608.47 903,608.47 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内新设子公司浙江隆源新材料有限公司，公司持股比例 51.00%。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为专用设备制造业。公司专业从事各式压滤机整机及相关配套设备的研发、生产和销售，集过滤工艺研究、控制系统设计、压滤系统集成、设备调试服务于一体，向环保、化工、食品、制药、矿物及加工等领域客户提供定制化的过滤系统整体解决方案，并为客户提供后续的售后服务。公司的关键资源要素在于滤板配方和制造、单机功能配套、物料预处理与过滤介质选型、系统集成等四个方面，目前已有相关专利 24 项，其中子公司隆源环保拥有实用新型专利 1 项。公司的业务收入主要来源于压滤机整机、配套设备及配件等产品的生产、销售，其中整机的销售占比较高，平均 83%以上。公司自设立以来，主营业务未发生变化。公司的主要商业模式可分解成采购模式、生产模式、销售模式和设计研发模式。（一）（一）采购模式采购模式 公告编号：2021-015 15 公司生产所需原材料主要为钢材、聚丙烯等，原材料成本占生产成本的比重较大，为控制采购成本，公司基本采用按需采购，根据订单情况制定采购计划，并根据交货周期逐笔购置原材料。对于标准化产品，公司的采购会保持一个合理的库存量，当库存下降到订货点时，就发出采购订单。目前钢材、聚丙烯等原材料，国内市场供应充足，能保证公司正常经营的需要。公司与供应商建立了长期的业务合作关系，能够取得稳定的原材料供应。（二）（二）生产模式生产模式 在公司正式生产客户需要的产品之前，销售部与客户签订合同，后将合同传到信息部。信息部根据订单制定生产计划，同时下发到技术部、采购部、生产部、质检部、售后服务部等部门。如果是非标准产品，技术部/研发中心收到生产指令单后，按要求设计、出图，下发给采购部、生产部、质检部、售后服务部；如果是标准产品，标准图纸上述各部门已有，可直接安排后续工作不用再出图。采购部按指令单安排采购相关物资；生产部按指令单安排生产计划；质检部按指令单对采购回的物料配件等进行检验，对生产过程及成品进行相关检验工作；售后服务部按指令单指派技术人员完成液压部分装配工作，以及整机厂内调试工作；调试完成后，整机完工入库；信息部安排发货至用户使用现场，同时安排派工单（调试通知）到售后服务部；售后服务部安排技术员到用户使用现场安装调试，调试完成运行正常后将派工单返回到信息部。主要的产品生产与装配调试环节得以完成。（三）（三）销售模式销售模式 公司设立了销售部，将销售区域进行分片管理，目前销售区域主要划分为华东、华南、华北等多个片区，并对下游行业进行了梳理，重点跟进环保、矿业、制药、医药等行业。公司销售采用直销方式，通过组建专家型的销售团队，将产品直接销售给终端客户。专家型的销售团队即销售团队至少由 1 名销售人员和 1 名技术人员组成，使得销售与技术能最大程度互补，专家型销售团队能迅速把握客户的需求，并为客户提供定制化的产品设计方案，且便于售后服务的管理。近年来，公司通过对销售人员和技术人员进行定期的产品和技术培训，不定期召开销售与技术工作联系会等方式，逐渐培养了一支行业内独特的专家型销售团队。（四）（四）设计研发模式设计研发模式 公司的压滤机大部分为非标准化产品，需根据客户的需求进行定制生产，因此产品的个体差异较大。公司技术部门对客户的需求进行分析，确定产品的各项参数指标，并将设备功能分解成若干个模块，若现有技术能满足设备需要，则将相应生产任务单下发至生产车间，若现有技术不能满足生产需要的，则将需求发送至研发中心，进行技术的研发设计并制作试制品，待试制品通过测试后，将生产任务单下发至生产车间。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2021-015 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 17,129,265.70 10.54%5,948,661.64 5.23%187.95%应收票据 0.00 0.00 应收账款 37,110,857.96 22.83%27,674,712.32 24.33%34.10%存货 26,886,025.43 16.54%15,471,311.29 13.60%73.78%投资性房地产 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 39,523,003.54 24.31%26,103,052.66 22.95%51.41%在建工程 5,312,916.25 3.27%9,327,769.01 8.20%-43.04%无形资产 20,745,628.33 12.76%21,210,587.53 18.65%-2.19%商誉 189,746.74 0.12%189,746.74 0.17%短期借款 35,472,144.55 21.82%28,611,908.99 25.15%23.98%长期借款 0.00 0.00 应付票据 5,017,989.46 3.09%7,503,970.88 6.60%-33.13%应付账款 19,896,771.96 12.24%12,678,495.62 11.15%56.93%应收款项融资 6,574,297.30 4.04%918,625.00 0.81%615.67%预付款项 814,654.98 0.50%571,827.32 0.50%42.47%其他应收款 517,014.47 0.32%4,773,811.00 4.20%-89.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1 1）货币资金）货币资金 报告期内，货币资金比上年同期增加 187.95%的主要原因是，公司 2020 年第一次股票发行募集资金14,400,000.00 元。（2 2）应收账款应收账款 报告期内，应收账款比上年同期增加 34.10%的主要原因是，报告期内，营业收入较前期增长了54.98%，涨幅较大，形成大量应收款。本期新增销售中，杭州顺林、世邦工业科技集团、中国空分等大额销售的销售时点较晚，截至期末尚未收到回款，导致本期应收账款期末余额变动比例较大。（3 3）存货）存货 报告期内，存货比上年同期增加 73.78%的主要原因是，报告期内存货增加的主要原因为在产品与库存商品增加，本期企业业务规模扩大，整体呈上升趋势，期末订单较多，为满足生产需要，在装配整机的同时，压制大量滤板毛坯以备使用，滤板作为压滤机的主要配件之一，销售逐年上升，本期生产部分滤板以备销售。（4 4）固定资产）固定资产 报告期内，固定资产比上年同期增加 51.41%的主要原因是，上期公司桐庐二期项目新建厂房尚未完工，本报告期内桐庐二期工程 2#厂房竣工，在建工程结转固定资产，新厂房投产后，企业同时购入配套生产设备。公告编号：2021-015 17 （5 5）在建工程）在建工程 报告期内，在建工程比上年同期减少 43.04%的主要原因是，公司桐庐二期建设项目部分厂房竣工，在建工程结转固定资产。（6 6）应付账款）应付账款 报告期内，应付账款比上年同期增加 56.93%的主要原因是，报告期内，企业业务规模扩大，备料较多，生产周期进一步延长，因增加原材料采购备货，导致应付帐款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 106,398,550.24-68,650,908.27-54.98%营业成本 71,550,007.09 67.25%46,970,215.98 68.42%52.33%毛利率 32.75%-31.58%-销售费用 2,003,585.29 1.88%4,026,581.56 5.87%-50.24%管理费用 5,473,316.74 5.14%4,969,977.79 7.24%10.13%研发费用 4,582,871.01 4.31%3,101,132.49 4.52%47.78%财务费用 2,428,797.96 2.28%1,551,283.82