872154_2020_维真视界_2020年年度报告_2021-04-08.pdf

公告编号：2021-008 1 证券代码：872154 证券简称：维真视界 主办券商：西部证券 2020 年度报告 维真视界 NEEQ:872154 西安维真视界影视文化传播股份有限公司 FUTURE DIMENSIONAL FILM CO.LTD 公告编号：2021-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 12 月公司被评为“陕西省文化和科技融合示范基地”，公司获得此项殊荣，将有助于扩大公司的知名度和影响力，对公司未来发展具有积极作用。2020 年 5 月公司原创动漫 秦亲宝贝-复工指南荣获第二届陕西历史文化动漫游戏大赛抗疫宣传组优秀奖；原创动漫军委铁匠铺荣获第二届陕西历史文化动漫游戏大赛三等奖。2020 年 11 月原创动漫六尺巷荣获“传承良好家风”微视频与动漫征集三等奖。公司作品获得以上奖项，将有助于提升公司的品牌知名度，对公司宣传推广起到了积极促进作用。公告编号：2021-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 公告编号：2021-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人齐晓燕、主管会计工作负责人杨娇娇及会计机构负责人（会计主管人员）杨娇娇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）依据公司实际情况，本着严格、谨慎的原则，对公司 2020 年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，并对非标准审计意见出具专项说明。该报告客观严谨地反映了公司 2020 年度财务状况、经营成果及现金流量，所涉及事项不违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。公司董事会针对该审计意见，已组织董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。董事会认为，虽然面临短期的困难和风险，但通过深入分析各项内外部因素，积极采取有效措施，公司在未来能够保持经营活力，具备应有的持续经营能力。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.实际控制人不当控制的风险 自然人齐晓燕为公司的控股股东、实际控制人，若其对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等重大事项实施不当控制，则可能降低公司内部控制的有效性，影响公司规范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利影响、损害公司和中小股东的合法权益。应对措施：管理层加强公司内部控制制度的学习，提高自我规范管理的意识，并在主办券商及其他机构的协助与督导下，公告编号：2021-008 5 严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。2.核心技术人才流失、短缺风险 公司作为动漫 IP 创作类企业，动漫技术水平与技术人才的研发能力是公司核心竞争力的综合体现，因此能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势、经营的稳定性及可持续发展。应对措施：公司对核心技术人员实行绩效考评制度和完善的薪酬调整机制，在公司内部形成以创造价值为核心的管理体系拟，最大限度发挥每个人的积极性，还通过其它方式关心员工成长与职业规划发展，提升了员工对企业的认同感和归属感。3.公司总体规模较小，抗风险能力较弱风险 报告期内，公司业务根据市场需求做了部分调整，拓展业务渠道有一定周期性，因此导致营业收入有所下降，公司总体规模仍然较小，导致公司抵御市场风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：努力开拓市场，增设销售网点，除加强西安地区销售力度外，逐步将销售力量覆盖至全省及其他经济发达地区。并积极开发新的 IP 形象及产品，加强版权授权力度，扩大宣传，提升企业及产品的知名度和影响力，努力提升企业的经营规模。同时会通过引入战略投资者，促进公司业务的发展，同时增加抗风险能力。4.知识产权风险 公司是一家专业的原创动漫 IP 创作及 IP 价值运营商，目前已经储备了多项 IP 资源，与授权方保持了良好的合作关系。但由于目前国内知识产权保护体系不完善，国内动漫产业良莠不齐以及动漫形象同质性较高的特点，公司开发、生产、销售的动漫产品可能被竞争对手模仿，进而引发知识产权纠纷，甚至影响公司业务的开展。应对措施：一方面，公司所有新进人员都与公司签有保密协议，以保护公司的知识产权和商业秘密；另一方面，公司配有专业的法务人员和律师团队，常年进行防盗版等知识产权方面的工作，维护公司知识产权方面可能产生的风险。5.新业务开拓的风险 公司的经营以“中国 IP 运营领先品牌”为目标，在产品内容、技术与市场上，整体以动漫为基础，通过动漫 IP 运营致力于打造国内知名的动漫品牌形象。2020 年受新冠疫情影响，公司发展受阻，营业收入减少。但公司一直多方筹措资金，积极开拓文创业务，提升公司经营能力。虽然新业务拓展潜力巨大，但依然不排除未来公司新业务未能实现预期业绩的风险。应对措施：公司专门聘用在行业有多年专业经验的销售队伍，并通过与国内国际知名公司及旅游景区合作，提高产品的市场占有率。6.公司内部控制风险 公司变更为股份公司后，制定了完备的公司章程，并制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。随着公司的发展，经营规模的扩大，对公司治理将会提出更高的要求，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中不断完善。因此，未来 公告编号：2021-008 6 经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：管理层加强公司内部控制制度的学习，提高自身规范管理的意识，同时在生产经营过程中会对公司治理和内部控制体系不断完善，以适应公司不断发展的需要。7.公司盈利对非经常性损益依赖的风险 公司2020年和2019年的净利润分别为-4,926,576.11元和-10,443,926.79 元，扣除非经常性损益后的净利润分别为-5,786,665.44 元和-10,972,754.89 元。2020 年公司的非经常性损益主要是政府补助，公司对政府补助依赖较大，若政府补助不能持续，则公司经营将受到重大不利影响。应对措施：公司以动漫制作、动漫衍生品开发及销售为主营，公司未来会在动漫 IP 版权运营方面投入大量人力、物力，并通过与相关知名企业合作的方式提高公司主营业务收入，逐步摆托对其他收益的依赖。8.产业政策变动的风险 我国动漫创作业受益于国家产业扶持、税收优惠等各项政策支持，近几年快速发展。未来国家可能逐步减少对动漫产业的支持力度，从而给公司的发展带来不利影响。应对措施：动漫产业属于 21 世纪的“无烟产业”，又属于国家鼓励的文化产业，国家一贯支持动漫产业的发展，短期内不会发生变化。同时公司会向动漫产业的上游、下游方面发展，并开发智能教育产品、IP 孵化等业务。9.税收优惠风险 公司于 2009 年取得动漫企业证书，按照企业所得税法等相关法规规定，通过认定的动漫企业享受税收优惠政策，动漫企业税收优惠政策执行到期后,若无法获得企业所得税和增值税退税税收优惠，则公司的税负、盈利将受到一定程度影响。应对措施：公司是动漫企业，按国家对动漫企业的所得税优惠政策，截止 2019 年底公司动漫企业税收优惠享受已到期。但是公司同时又是高新技术企业，从 2020 年开始公司享受高新技术企业的税收优惠，支持高新技术企业是国家长期的政策，因此，不会产生太大的税收优惠风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-008 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、维真视界 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司 亿蜂后 指 西安亿蜂后企业管理咨询合伙企业（有限合伙）中科行知 指 北京中科行知教育科技有限公司 西部证券 指 西部证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 股东大会 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司章程 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年期末 指 2019 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末、本期期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安维真视界影视文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 FUTURE DIMENSIONAL FILM CO.LTD-证券简称 维真视界 证券代码 872154 法定代表人 齐晓燕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭琪 联系地址 陕西省西安市高新区鱼化街办天谷七路 88 号新加坡腾飞科汇城西楼 12 层 1203-1205 室 电话 029-88356658 传真 029-88356659 电子邮箱 公司网址 办公地址 陕西省西安市高新区鱼化街办天谷七路 88 号新加坡腾飞科汇城西楼 12 层 1203-1205 室 邮政编码 710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 30 日 挂牌时间 2017 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R863）-电影和影视节目制作（R8630）主要业务 动漫创作及运营 主要产品与服务项目 动漫内容创作和 IP 价值运营，衍生产品开发和授权以及提供相应的技术服务和咨询。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 公告编号：2021-008 9 做市商数量 0 控股股东 齐晓燕 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（齐晓燕），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610131683888845N 否 注册地址 陕西省西安市高新区鱼化街办天谷七路88号新加坡腾飞科汇城西楼 12 层 1203-1205 室 是 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谢中梁 孔传娇 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 截止本报告披露之日公司取得知识产权共计 403 项，其中由国家工商行政管理总局商标局颁发的 商标注册证书共计 126 项；由国家知识产权局颁发的外观设计专利证书14 项和实用新型专利证书1 项，共计 15 项；由国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书共计 15 件；由陕西省版权局颁发的作品登记证书共计 247 项。知识产权有利于加强公司原创动漫形象及品牌体系的保护，对提升公司市场知名度和塑造公司形象具有积极意义。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-008 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,125,756.76 4,693,763.25-54.71%毛利率%-118.11%-20.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,926,576.11-10,443,926.79 52.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,786,665.44-10,972,754.89 47.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-73.42%-72.55%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-86.23%-76.22%-基本每股收益-0.25-0.52 51.92%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 5,500,376.02 10,830,079.03-49.21%负债总计 1,253,165.42 1,656,292.32-24.34%归属于挂牌公司股东的净资产 4,247,210.60 9,173,786.71-53.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.21 0.46-53.70%资产负债率%（母公司）22.78%15.29%-资产负债率%（合并）22.78%15.29%-流动比率 3.62 9.17-利息保障倍数-71.78-72.39-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-712,443.42-219,222.43-224.99%应收账款周转率 0.75 1.26-存货周转率 0.25 0.48-公告编号：2021-008 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-49.21%-49.19%-营业收入增长率%-54.71%-59.78%-净利润增长率%52.83%-239.58%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,861.45 政府补助 573,122.00 其他营业外收入和支出 284,105.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 860,089.33 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 860,089.33 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更 公告编号：2021-008 12 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号-收入(以下简称“新收入准则)，本公司2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其它相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。本公司执行新收入准则预计不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响。报表项目报表项目 20192019年年1212月月3131日日 20202020年年1 1月月1 1日日 负债 合同负债 127,976.31 预收款项 135,654.89 其他流动负债 7,678.58 2.会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3.前期重大会计差错更正 本报告期公司未发生前期重大会计差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-008 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于影视动漫领域的集动漫内容创作、IP 授权、衍生产品开发、动漫技术服务等为一体的综合性动漫文化企业。公司经营以“中国 IP 运营领先品牌”为目标，致力于打造国内知名的动漫品牌形象。公司拥有专业的动漫制作团队，不断创作优秀的原创动漫作品，塑造知名的动漫品牌形象，并结合新兴的科技技术，打造“泛动漫”产业链，为广大客户提供优质的动漫内容及产品。截至本报告披露之日，公司拥有知识产权 403 项（其中版权 247 项；专利 15 项；软件著作权 15 项；商标 126 项），并具备广播电视节目制作经营许可证、动漫企业证、网络文化经营许可证、高新技术企业证等多项资质。公司丰富的原创内容已实现多平台播出、多平台收益；在动漫衍生产品开发方面，则实现了产品与 形象打造双轮驱动。通过建立精品化路线，拥有了成熟的线下销售渠道，在机场、高铁站、高端酒店、景区建立了销售网点；同时，积极拓展线上销售渠道，在淘宝、京东、微信商城等平台开设了网店，用户覆盖全国。报告期内公司的主营业务收入主要来源为原创动漫制作及授权、受托动漫制作、动漫衍生品销售和动漫技术服务。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。?行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 35,825.15 0.65%1,169,880.93 10.80%-96.94%公告编号：2021-008 14 应收票据 应收账款 504,619.70 9.17%843,338.72 7.79%-40.16%存货 2,843,696.85 51.70%6,813,892.48 62.92%-58.27%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 209,954.87 3.82%537,808.16 4.97%-60.96%在建工程 无形资产 748,644.30 13.61%875,729.02 8.09%-14.51%商誉 短期借款 长期借款 629,551.18 5.81%-100.00%预付账款 894,897.02 16.27%214,685.27 1.98%316.84%应付账款 283,646.28 5.16%510,101.70 4.71%-44.39%资产总计 5,500,376.02 100.00%10,830,079.03 100.00%-49.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年期末减少 96.94%，主要原因是受疫情影响，现金流入减少，日常经营费用不变，导致货币资金减少。2.应收账款较上年期末减少 40.16%，主要原因是营业收入减少，应收账款减少。3.存货较上年期末减少 58.27%，主要原因是一是原创动漫成本摊销，使存货减少；二是本期计提存货跌价损失 492,896.26 元，使存货减少。4.固定资产较上年期末减少 60.96%，主要原因是固定资产折旧年限减少，累计折旧额增加所致。5.长期借款较上年期末减少 100%，主要原因是渣打银行贷款还款金额减少，剩余还款额 136,432.60 元调整到一年内到期的非流动负债科目。6.预付账款较上年期末增加 316.84%，主要原因是一是存货在途物资调整至预付账款；二是公司预交 2021年第一季度房租，导致预付账款增加。7.应付账款较上年期末减少 44.39%，主要原因是原房租已计提，公司与原房东进行协商，部分房租进行减免，导致应付账款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,125,756.76-4,693,763.25-54.71%营业成本 4,636,418.14 218.11%5,664,381.05 120.68%-18.15%毛利率-118.11%-20.68%-销售费用 832,815.62 39.18%1,500,453.85 31.97%-44.50%管理费用 1,358,149.66 63.89%2,704,483.44 57.62%-49.78%研发费用 446,850.98 21.02%759,080.01 16.17%-41.13%财务费用 68,091.72 3.20%144,354.47 3.08%-52.83%信用减值损失-67,037.58-3.15%-1,529,583.67-32.59%95.62%公告编号：2021-008 15 资产减值损失-492,896.26-23.19%-2,832,576.23-60.35%82.60%其他收益 573,122.00 26.96%0.00 0.00%-投资收益 0.00 0.00%-505,285.43-10.77%100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 2,861.45 0.13%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-5,210,681.99-245.12%-10,972,754.89-233.77%52.51%营业外收入 284,105.88 13.36%584,068.74 12.44%-51.36%营业外支出 0.00 0.00%55,240.64 1.18%-100.00%净利润-4,926,576.11-231.76%-10,443,926.79-222.51%52.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入同比减少 54.71%，主要原因公司受新冠疫情影响业务发展缓慢，业绩下滑，营业收入减少。2.营业成本同比减少 18.15%，主要原因是收入减少导致成本减少。3.销售费用同比减少 44.50%，主要原因是兵马俑秦亲宝贝工艺品店受疫情影响暂停营业，因此代理运营费用减少。4.管理费用同比减少 49.78%，主要原因是管理人员减少，工资、社保及公积金减少所致。5.研发费用同比减少 41.13%，主要原因是自主研发项目减少，研发人员减少所致。6.财务费用同比减少 52.83%，主要原因是渣打银行贷款还款金额减少，财务费用减少。7.信用减值损失同比减少 95.62%，主要原因是 2020 年应收账款账面价值减少，导致本期计提的信用减值损失减少。8.资产减值损失同比减少 82.60%，主要原因是 2019 年计提存货跌价和无形资产减值准备 283 万元，金额较大，使得公司存货减少，导致本期资产减值损失减少。9.营业利润同比增加 52.51%，主要原因是 1.受疫情影响，营业收入减少，营业成本相对减少；2.信用减值损失和资产减值损失较上年计提明显减少；3.公司开源节流，人员减少，相对应的各种费用减少。10.营业外收入同比减少 51.36%，主要原因是本期政府补贴款 573,122 元调整到其他收益科目，导致营业外收入减少。11.净利润同比增加 52.83%，主要原因是受疫情影响，营业成本和费用减少，资产和信用减值损失减少，导致净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,076,345.23 4,617,331.58-55.03%其他业务收入 49,411.53 76,431.67-35.35%主营业务成本 4,636,418.14 5,574,290.93-16.82%其他业务成本 0 90,090.12-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营营业成本业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本比营业成本比上年同期上年同期 毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增 公告编号：2021-008 16 增减增减%增减增减%减减%主营业务收入 2,076,345.23 4,636,418.14-123.30%-55.76%-18.15%-102.57%其中：受托动漫制作收入 1,011,886.77 794,522.30 21.48%-19.31%-4.03%-12.50%原创动漫制作及授权 18,867.92 3,151,090.69-16,600.78%-33.33%5.24%-6,120.80%技术服务收入 478,400.00 295,724.47 38.18%34.97%953.87%-53.90%动漫衍生品收入 567,190.54 395,080.68 30.34%-80.97%-77.08%-11.81%其他业务收入 49,411.53 100.00%-35.35%-100.00%117.87%合计 2,125,756.76 4,636,418.14-118.11%-54.71%-18.15%-97.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%西北区域 2,040,106.34 4,585,889.80-124.79%-51.77%-17.08%-94.05%华南区域 -100.00%-100.00%-52.26%华东区域 39,017.75 37,318.63 4.35%-84.99%0.82%-81.41%华中区域 -100.00%-100.00%-59.03%华北区域 46,632.67 13,209.71 71.67%450.35%291.95%11.45%西南区域 -100.00%-100.00%43.13%合计 2,125,756.76 4,636,418.14-118.11%-54.71%-18.15%-97.43%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期受疫情影响，导致市场总需求减少，原有客户需求量随之减少，使得公司原创动漫制作及授权收入减少 33.33%；疫情导致旅游行业不景气，使得公司本期动漫衍生品收入大幅减少 80.97%；因零星收入减少，使得公司其他业务收入减少 35.35%；公司给客户提供的技术服务增加，使得公司技术服务收入增长 34.97%；由于 2020 年除技术服务收入增长外其他收入均减少，导致公司营业收入下降54.71%。公司本期在西北和华东区域的营业收入比上年减少 50%以上，华北区域开拓了部分新客户导致收入较上年增加 450.35%，华南、华中、西南区域受疫情影响严重营业收入完全损失。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 西安秦衡生态农业科技有限公司 1,278,966.02 60.17%是 2 陕西文武圣地广告文化传播有限公司 461,223.61 21.70%否 3 铜川市农业科学研究院 117,924.52 5.55%否 4 陕西省西咸新区泾河新城城市综合服务有限公司 93,396.23 4.39%否 公告编号：2021-008 17 5 陕西葆晟控股有限公司 58,393.46 2.75%否 合计合计 2,009,903.84 94.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞市宏润玩具有限公司 161,500.00 54.44%否 2 东莞市鸿铠塑胶制品有限公司 86,220.00 29.07%否 3 深圳市伟新工艺品有限公司 15,750.00 5.31%否 4 东莞市文创优品民族文化创意科技有限公司 7,200.00 2.43%否 5 德化县景新陶瓷有限公司 7,000.00 2.36%否 合计合计 277,670.00 93.61%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-712,443.42-219,222.43-224.99%投资活动产生的现金流量净额 19,193.00-13,317.93 244.11%筹资活动产生的现金流量净额-440,805.36-560,865.36 21.41%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比减少 224.99%。主要原因是营业收入减少，现金流入减少，日常经营费用不变。2.投资活动产生的现金流量净额同比增加 244.11%，主要原因是本期处置部分固定资产收回的现金流入增加。3.筹资活动产生的现金流量净额同比增加 21.41%，主要原因是股东借款增加导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京中科行知教育科技有限公司 参股公司 从事STEAM 教育产品的研发和推广。3,449,183.38-1,437,101.68 1,109,571.16-2,417,695.01 公告编号：2021-008 18 主要控股参主要控股参股公司情况说明股公司情况说明 报告期内，公司无控股子公司，无取得和处置子公司的情况，只有一家参股公司北京中科行知教育科技有限公司（以下简称“中科行知”），成立于 2018 年 8 月 27 日，注册资本 600 万元，公司持有中科行知 10%股权，其主要从事 STEAM 教育产品的研发和推广，2020 年中科行知实现营业收入1,109,571.16 元，净利润-2,417,695.01 元。公司对中科行知的投资有利于公司拓宽业务领域，提高公司影响力和竞争力，对公司未来发展具有积极推动作用。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在报告期内，受新冠疫情影响，公司业务发展缓慢，业绩下滑，营业收入明显减少，2020 年营业收入较上年同期下降 54.71%，经营活动现金流量净额-712,443.42 元，除个别单品外，公司现有产品销售情况不佳，存货存在减值迹象，无法及时以合理价格变现，导致企业严重亏损。公司虽面临短期的困难和风险，但公司通过深入分析各项内外部因素，积极采取以下措施予以应对：（1）加强版权授权力度，开展从动漫形象-动漫内容-动漫产品等全方面的版权授权合作模式，努力提升公司及产品的知名度和影响力，从而加强企业的营收规模。（2）努力开拓市场，提高公司的市场占有率。增设销售网点，积极拓展线上线下销售渠道，除加强西安地区销售力度外，逐步将销售力量覆盖至全省及其他经济发达地区。（3）深入分析公司面临的内部及外部环境压力，优化资源配置，开源节流，在努力争取更大市场空间的同时控制成本，提升公司盈利能力。公司认为，通过采取以上有效措施，公司能快速恢复业务能力并持续保持经营活力，市场份额将稳步增长，公司各项指标也将不断提升，公司将通过自身的努力尽快消除审计报告中所强调事项对公司的影响。公告编号：2021-008 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 四.二.(六)二、二、重重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用