835248_2020_越洋科技_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 1 2020 年度报告 越洋科技 NEEQ:835248 广西越洋科技股份有限公司 Sino LinchemInternational,Inc.广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 3 月 26 日，广西越洋科技股份有限公司与桂林市生产力促进中心、广西大学化学化工学院合作研究撰写的论文磷酸废砷渣复合碱浸液的砷回收工艺在 Hans 汉斯国际中文开源期刊上发表。该论文是在前期以 NaOH 和 NaClO 作复合浸出剂浸出砷的基础上，对氧化脱硫后的浸出液进行还原、冷冻结晶回收砷的工艺研究，为磷酸废砷渣的砷回收利用提供新的环保且成本低的解决方案。2020 年 6 月 1 日，在一年一度的六一儿童节，向小朋友们捐赠礼物和善款，是越洋科技坚持多年的企业传承。今年因疫情原因，我司在南宁儿童康复中心 2020“殷殷祝福云相寄，载歌载舞迎六一”活动中，捐赠了爱心善款五千元。心怀感恩，回馈社会，关怀儿童的健康快乐成长，一直是我们坚持的信念。2020 年 7 月 3 日，广西越洋科技股份有限公司研发的一种黑磷的工业化连续生产设备及方法获得国家知识产权局授予的发明专利证书。本发明涉及黑磷制备技术领域，提供一种生产工艺流程优化，生产成本低，操作简便安全，自动化程度高，可在常压下进行连续生产的黑磷工业化连续生产设备及方法。2020 年 11 月 26 日，广西越洋科技股份有限公司参加 2020 第七届磷化工产业发展暨磷资源开发与利用关键技术创新交流会，并在会议上发表了黑磷工业化生产演讲，主要介绍了公司黑磷工业化生产的设备，并对黑磷的结构、性能、应用、合成方法进行了详尽的介绍。公司目前已在黑磷工业化生产方面取得突破性进展，黑磷晶体合成量已经达到 10KG/天，正在与各个前沿科研机构合作进行黑磷应用的研究，同时重点研究黑磷复合材料用于电池阴极材料领域。2020 年12月 29日，广西越洋科技股份有限公司参加现代化工高质量发展暨“十四五”磷化工产业规划与创新发展论坛，并在会议上发表了黑磷工业化生产演讲，主要介绍了广西越洋科技公司黑磷工业化生产的设备，并对黑磷的结构、性能、合成方法、黑磷的工业化生产及黑磷的应用方向进行了详尽的介绍。我司将会一如既往地坚持“创新无止境”的企业精神，继续在黑磷及磷化工行业研发创新，推动黑磷工业化生产及更广泛的应用。1 2 3 4 5 广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾云彬、主管会计工作负责人邓小丽及会计机构负责人（会计主管人员）胡秀洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 公司在此次审议年报的过程中，6 名董事对年度报告及 11 项议案投赞成票，董事韦绍永缺席第二次董事会第十三次会议，表决结果年度报告审议通过。?2、董事会就非标准审计意见的说明 一、关于会计师对公司 2020 年度财务审计报告保留意见的专项说明的基本情况 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）接受公司委托，审计了公司 2020 年 12 月 31 日的财务报表，并于 2020 年 4 月 26 日出具了“亚会审字（2021）第 01110113 号”保留意见的审计报告，导致保留的事项如下：如财务报表附注六、（四）所述，越洋科技公司的控股股东广西越洋化工实业集团有限公司占用资金 188,050,981.98 元，根据双方和解协议，广西越洋化工实业集团有限公司将其出租给越洋科技公司的房屋土地以每年 842,968.70 元抵减其占用越洋科技公司资金，截止 2020 年 12 月 31 日，抵减租金后的占用资金金额为 187,208,013.28 元，越洋科技公司计提坏账准备 187,208,013.28 元。广西越洋化工实业集团有限公司涉及多起诉讼，我们无法实施恰当的审计程序，以获取充分、适当的审计证据证明该交易减值情况的准确性。广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 5 如财务报表附注十三、（三）所述，越洋科技公司 2017 年 7 月至 8 月向兴业银行股份有限公司南宁分行申请两笔银行贷款合计 7000 万元，用于日常经营周转，期限 12 个月，贷款期限届满后，越洋科技公司一直在积极与兴业银行股份有限公司南宁分行申请办理贷款展期但未获批，贷款发生了实际逾期，截至 2020 年 12 月 31 日，贷款余额为 69,884,279.33 元，涉及债务实质违约。同时兴业银行股份有限公司南宁分行已向法院申请诉前财产保全，法院已裁定冻结越洋科技公司银行存款，2020 年 12 月4 日，兴业银行股份有限公司南宁分行与中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司签署 债权转让协议，兴业银行股份有限公司南宁分行将其依法享有的对越洋科技公司的全部债权和担保人的担保权利转让给中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司，上述事项表明对对越洋科技公司持续经营能力产生重大影响，可持续经营性存在重大不确定性，而不确定性是中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司是否向法院提出破产申请来决定。根据兴业银行借款协议可知，借款利率为 5.655%，如借款人未按照借款协议约定的用途使用借款，贷款人有权对被挪用的借款计收罚息，罚息利率为借款利率上浮 100%，该部分罚息将产生预计负债，对报表产生重大影响。截止报告日，未收到境外子公司 SINO LINCHEM(USA)INC 的银行询证函回函，截止 2020 年 12 月 31日，账户余额 2,983.49 美元，因未收到回函，我们无法确定是否存在潜在债务。如财务报表附注六、（十八）、附注十三、（六）所述，越洋科技公司作为被告人与四川省高宇化工有限公司合同纠纷一案（2019）桂 06 民初 82 号，判决结果为驳回原告四川省高宇化工有限公司的诉讼请求。原告高宇化工不服一审判决，向广西壮族自治区高级人民法院提起上诉，目前已在高院开庭审理，尚未有判决结果，该事项可能导致公司无需支付。子公司四川省宇洋化工有限公司目前处于停产状态，固定资产和在建工程存在减值迹象，我们提请越洋科技公司聘请专业评估机构对该部分固定资产和在建工程进行评估，截止报告日，越洋科技公司未提供关于该子公司关于固定资产和在建工程的评估报告，我们无法实施恰当的审计程序，以获取充分、适当的审计证据证明该固定资产和在建工程减值情况的准确性。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于越洋科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。二、董事会关于审计报告中所涉及事项的说明 公司董事会对亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见的审计报告相关事项的说明广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 6 如下：公司挂牌前的流动资金一直由控股股东广西越洋化工实业集团有限公司提供，挂牌后公司几乎没有贷款，广西越洋化工实业集团有限公司也将旗下的所有业务全部转移给越洋科技，而导致广西越洋化工实业集团有限公司在银行积累的多年授信无法延续，并被银行追还贷款，控股股东不愿意外借民间过桥资金，因此临时占用挂牌公司的资金偿还贷款，原计划出售部分股票换取现金在年末归还挂牌公司的借款，但因个别股东诉前保全冻结所有资产，导致未能出售换取资金，造成无法按时归还挂牌公司资金。目前公司大股东现积极地应对处理，通过司法途径，争取解封部分资产变现，逐步归还资金。目前，虽然大股东占用资金中，但公司各项经营正常，生产及市场占有率保持，客户稳定，没有形成不良后果。公司收到中国信达资产管理股份有限公司广西壮族自治区分公司（以下简称信达资产）告知，信达资产已于 2020 年 12 月 4 日与兴业银行股份有限公司南宁分行签署债权转让协议，兴业银行股份有限公司南宁分行将其依法享有的对越洋科技公司的全部债权和担保人的担保权利转让给信达资产，目前公司通过与信达资产沟通，信达资产有意向与公司共同发展磷化工业务，协助我司走出该笔借款偿还困境。现公司正与信达资产就合作和还款事宜进行磋商，但尚未明确具体的还款计划。目前兴业银行股份有限公司南宁分行已将公司抵押的债权资产包转移至信达资产，利息及罚息计算待公司与信达资产就合作及还款事宜磋商解决后再做处理。境外子公司 SINO LINCHEM(USA)INC 的美国银行帐户无法回函，主要是银行原因，该帐户主要用于缴纳税费、通讯费等日常开支账户，账户余额较小。公司在该银行无任何债务。公司作为被告人与四川省高宇化工有限公司合同纠纷一案（2019）桂 06 民初 82 号，一审判决驳回原告的诉讼请求。高宇化工不服，向广西壮族自治区高级人民法院提起上诉，2020 年 7 月 31 日已在高院开庭审理，目前尚未有判决结果。三、董事会对上述事件的意见 公司董事会认为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的保留意见审计报告我们表示理解，该报告客观公正地反应了公司 2020 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，严格执行企业会计准则的规定，并根据相关法律法规的要求积极及时履行信息披露的义务。公司承诺，以此为鉴，加强公司的规范和管理，杜绝以上情况的再次发生。未来公司将提升公司内部管控水平，并按照股转系统信息披露的要求及时公告相关信息，保证投资者的知情权和信息披露的及时、准确、完整，提醒投资者关注可能影响其投资决策的相关信息。广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 7 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人林明直接和间接持有公司 19.41%股份的表决权，报告期内一直担任公司董事长，其持有的表决权对公司股东大会的决议、董事会成员及管理层的任免产生重大影响，若其对公司的生产经营等方面进行不当控制，存在有可能损害公司和小股东利益的风险。2、国际市场风险 国际市场风险主要表现在：（1）贸易保护的影响；受中美贸易战影响，主要产品进口国美国对中国产品加征关税从 10%增加至 25%，导致成本增加，削弱产品竞争力，造成影响；（2）汇兑损益的影响。（3）全球新冠肺炎疫情的影响。各国疫情影响产品相关工厂开工率，影响全球供应链。3、税收优惠政策变化的风险 主要产品磷酸属于符合国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告的税收优惠条件。2014 至 2020 年企业所得税可按 15%税率预缴，若当年鼓励类主营业务收入占比没达到 70%以上则无法享受税收优惠，或未来国家相关税收政策发生变化，对公司产生影响。4、公司治理风险 目前已建立较为规范的管理体系，经营状况良好，但随着市场变化，竞争激烈，安全环保治监管升级、贸易战影响等因素导致在经营决策、运行和风险控制等方面的难度增加导致管理不当风险，可能会对公司的持续健康发展产生一定的影响。5、公司大额资金被控股股东占用的风险 公司存在被控股股东广西越洋化工实业集团有限公司占用公司大额资金的情形，如公司不能提高规范意识并整改，将给公司的持续发展带来不利影响。6、公司被中国中国证券监督管理委员会和全国股转系统处罚的风险 2018 年 1 月 25 日因涉嫌存在信息披露违规行为，收到中国证券监督管理委员会中国证券监督管理委员会调查通知书，被立案调查。截止目前，调查已结案，我司及相关人员已接受相应的处罚。2020 年 10 月 21 日全国股转公司下发关于给予广西越洋科技股份公司及相关责任主体纪律处分的决定，公司及相关责任主体涉嫌控股股东非经营性占用资金，且未按规定披露和未按规定披露与关联方的关联关系和关联交易，未规范履行法定程序和信息披露义务，出现上述违规行为，公司向全体投资者致以最诚挚的歉意。公司以及相关责任人将以此为戒，加强公司董事、监事、高级管理人员和相关人员对证券法、公司法以及其他相关证券法律法规的学习，提高全员合规意识和风险意识，规范运作。坚决杜绝此类违规行为的发生。7、安全、环保要求提高带来的风险 危险化学品经营的安全环保监管要求趋严，安全环保准入门槛,提高导致安全环保方面投入增加，影响原料供应稳定及原料成本增加，对公司的盈利造成不利影响；如果管理不当，无法满足监管要求，有可能导致被监管部门行政处罚，造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 2020年10月21日全国股转公司下发 关于给予广西越洋科技股份公司及相关责任主体纪律处分的决定，公司及相关责任主体涉嫌控股股东非经营性占用资金，且未按规定披露和未按规定披露与关联方的关联关系和关联交易，未规范履行法定程序和信息披露义务，出现上述违规行为，公司向全体投资者致以最诚挚的歉意。公司以及相关责任人将以此为戒，加强公司董事、监事、高级管理人员和相关人员对证券法、公司法以及其他相关证券法律法规的学习，提高全员合规意识和风险意识，规范运作。坚决杜绝此类违规行为的发生。广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/越洋科技 指 广西越洋科技股份有限公司 广越集团 指 广西越洋化工实业集团有限公司 越洋生物/生物公司 指 广西越洋生物技术有限公司 主办券商 指 招商证券股份有限公司 律师 指 北京大成律师事务所 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统/股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 股东大会 指 广西越洋科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广西越洋科技股份有限公司董事会 监事会 指 广西越洋科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的简称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广西越洋科技股份有限公司章程 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西越洋科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sino LinchemInternational,Inc.-证券简称 越洋科技 证券代码 835248 法定代表人 曾云彬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄诗衍 联系地址 广西防城港市港口区公车工业园沙港路东南侧 电话 0770-2215126 传真 0770-2215121 电子邮箱 公司网址 办公地址 广西防城港市港口区公车工业园沙港路东南侧 邮政编码 538000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 9 日 挂牌时间 2016 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制作业-26 化学原料和化学制品制作业-261 基础化学原料制造-2611 无机酸制造 主要业务 磷化工系列产品的研发、生产和销售，受托加工磷酸产品 主要产品与服务项目 主要产品为食品级磷酸，工业级磷酸，多聚磷酸，五氧化二磷，多聚磷酸盐，农用聚磷酸铵，拓展多聚磷酸在建材、表面处理剂及改性沥青等新领域的推广与应用，保持工业新材料多聚磷酸产品的行业领先地位，扩大多聚磷酸的应用领域及市场份额；提供性价比优质高纯黑磷产品，推动黑磷新兴二维超级材料在新能源、电子元件、医药等高新科技领域的应用；开拓占领纳米级赤磷在阻燃材料应用的市场；研发、生产和销售及技术服务等 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 10 普通股总股本（股）280,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 广西越洋化工实业集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林明），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914506006927935227 否 注册地址 广西防城港市港口区公车工业园沙港路东南侧 否 注册资本 280,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）招商证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 田梦珺 崔启龙 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 109,028,281.29 143,814,526.33-24.19%毛利率%-7.42%-8.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-211,932,165.53-31,962,897.20-563.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-186,691,991.47-33,550,624.47-456.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-97.97%-9.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-86.31%-9.91%-基本每股收益-0.76-0.11-563.06%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 208,452,958.10 421,671,176.47-50.57%负债总计 99,658,013.01 97,840,258.84 1.86%归属于挂牌公司股东的净资产 108,794,945.09 323,830,917.63-66.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.39 1.16-66.40%资产负债率%（母公司）38.56%22.06%-资产负债率%（合并）47.81%23.20%-流动比率 0.66 2.44-利息保障倍数-51.75-8.65-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,114,174.58 18,604,287.05-148.99%应收账款周转率 4.75 5.13-存货周转率 5.73 4.33-广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-50.57%-5.74%-营业收入增长率%-24.19%-27.82%-净利润增长率%-563.06%-29.32%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 280,000,000 280,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或宣享受的政府补助除外）266,851.02 2、非流动资产处置损益-24,611,673.14 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-895,351.94 非经常性损益合计非经常性损益合计-25,240,174.06 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-25,240,174.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 13 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 12 月 9 日分别发布了 企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会 201722 号），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行。经本公司董事会决议通过，本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行新收入准则。本公司追溯应用新收入准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新收入准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2020 年年初留存收益或财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表未予重述。执行新收入准则对本公司的主要变化和影响如下：首次执行日，按照新收入准则的规定进行分类和计量的资产负债账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 b、对公司财务报表的影响 项目 2019 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2020 年 1 月 1日（变更后）流动负债流动负债：预收账款预收账款 5,462,789.47 减：转出至合同负债 5,462,789.47 按新收入准则列示的余额 -合同负债合同负债 加：自预收账款转入 5,462,789.47 按新收入准则列示的余额 5,462,789.47 项目 2019 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2020 年 1 月 1日（变更后）流动负债流动负债：预收账款预收账款 5,462,789.47 减：转出至合同负债 5,462,789.47 按新收入准则列示的余额 合同负债合同负债 加：自预收账款转入 5,462,789.47 按新收入准则列示的余额 5,462,789.47 广西越洋科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 14 对 2020 年 1 月 1 日留存收益的影响 执行新收入准则对本公司 2020 年 1 月 1 日留存收益无影响。（2）其他会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。2 2、会计估计变更会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 广西越洋科技股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-011 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 响应中央一号文件精神，配合现代化农业的发展需求，提高肥料的利用率，深化农业新材料农用聚磷酸铵的推广，为粮食增产提供最优秀的技术和产品，增加在现代农业应用领域的市场份额。拓展多聚磷酸在建材、表面处理剂及改性沥青等新领域的的应用，保持工业新材料多聚磷酸产品的行业领先地位，扩大多聚磷酸的应用领域及市场份额；提供性价比优质高纯黑磷产品，推动黑磷这种新兴二维超级材料在新能源、电子元件、医药等高新科技领域的应用；开拓占领纳米级赤磷在阻燃材料应用的市场；规范企业现代化管理，打造具有核心竞争力的、健康可持续发展的高科技企业。二、主要业务 公司所属行业为磷化工行业项下的精细磷化工部分，主要应用于工业、农业、电子产品、新能源、医药等行业的新材料领域，是中国精细磷化工细分行业（多聚磷酸）的龙头企业。公司拥有十几项核心专利技术，掌握着对工、农业、电子产品、医药原料产生重大变革的新型材料核心技术，包括对超级二维材料、新能源材料、石油化学缩合催化剂、脱水剂、金属表面处理剂、酸化剂、香料、皮革、变性沥青、新型阻燃剂及复合肥增效添加剂、高品质液体肥料的技术控制，处于磷化工行业及现代农业新型肥料和施肥技术的领先地位。报告期内，主要产品包括：1、多聚磷酸 多聚磷酸是磷化工产品中具有较高附加值的新型化工原料类产品，聚合磷酸成分对金属离子具有很好的螯合作用，被大量应用在农业、轻工业、石油工业、化工、医药、食品加工、国防工业、特种化学试剂、电子制造业等众多领域，工业级和食品级磷酸。2、磷酸 磷酸是一种常见的无机酸，用于工业、食品、肥料、制药等行业，工业级磷酸主要用于电镀工业、医药工业、磷酸盐工业及冶金工业等领域。食品级磷酸主要用于酸味剂和酵母的营养剂调味料、罐头、清凉饮料的酸味剂等。3、工业级、农业级聚磷酸铵 工业级聚磷酸铵应用于膨胀型防火涂料、聚乙烯、聚丙烯、聚氨酯、环氧树脂、橡胶制品、纤维板及干粉灭火剂等，是一种使用安全的高效磷系非卤消烟阻燃剂。农用级聚磷酸铵液体肥料的重要基础原料，亦可直接施用于作物。具有纯度高、聚合率高、聚合度适中且易溶解等特点。低聚合度农用聚磷酸铵具有生产费用低、养分含量高、既能螯合、缓释激活土壤活性，又易于复合，可作为复合肥添加剂以及搭配多种大量元素及中微量元素制作成配方肥。4、五氧化二磷 五氧化二磷用途广泛，可用作：气体和液体的干燥剂；有机合成的脱水剂、涤纶树脂的防静电剂、药品和糖的精制剂；是制取高纯度磷酸、磷酸盐、磷化物及磷酸酯的母体原料；用于五氧化二磷溶胶及以 H 型为主的气溶胶的制造；有机合成缩合剂及表面活性剂，等等。5、新特型液体肥亚磷酸钾 亚磷酸钾，一种含钾丰富的钾肥，同时亚磷酸钾也可作为磷肥，作为杀菌剂，在防治卵菌纲真菌方面的作用，亚磷酸钾的抗菌增效作用给环境带来节能减排效应，美国环保总署将亚磷酸及亚磷酸盐产品归类为一种环保的生物制剂。6、纳米级赤磷 一种紫红或略带棕色的无定形粉末，有光泽，应用于有机合成、医药、合成材料阻燃剂、农药等领域。7、黑磷 黑磷是黑色有金属光泽的晶体，是纳米级材料，具有很好的分散性和兼容性。作为新兴超级二维材料，黑磷具有优越的光学、电学、力学特性，在材料学、微纳加工、能源、生物医学和药物传递等领域取代石墨烯。8、电池级磷铵 在锂电池行业中，电池级磷酸一铵由于用来合成锂离子电池正极材料磷酸铁及磷酸铁锂而得广西越洋科技股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-011 16 到广泛应用。目前，正极材料磷酸铁锂技术上位于世界前列的磷酸铁锂制造公司包括 A123、Valence 和 Phostech 等公司，中国主推磷酸铁锂电池的企业主要以比亚迪公司为首。今后随着高性能纳米级磷酸铁锂的广泛需求，采用磷酸一铵生产磷酸铁锂的比例将会进一步增长，因此电池级磷酸一铵的需求量将会进一步增加。其中纳米级赤磷、黑磷及电池级磷铵目前处于产品研发阶段，待时机成熟则进行投资建设。二、经营模式 1、生产模式：公司生产环节的控制主要由公司本部和子公司的各生产车间及分厂来执行。各生产车间和分厂根据下达的生产任务，组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源，以达到公司对成 本控制、产品产量、质量环境和计划完成率等方面的考核要求；公司通过了 ISO9001、ISO22000 体系认证，实施标准化管理。2、采购模式：执行发现需求、编制采购计划、选择供应商、拟定采购订单、跟催货物、验收货物、支付货款和更新记录的流程。各个流程执行闭环管理，实现对采购全过程、全方位的控制。3、销售模式：分销管道+直销系统的模式。公司在化工板块采用分销的方式，根据区域特点、目标市场及客户需求进行差异化价值定位。在农业板块采用直销+电商平台，通过会展、网络推销及推广试用等渠道进行产品推广，提供个性化、定制化服务.4、盈利模式：独特产品+行业标准产品+专业化利润+客户解决方案。公司的盈利模式为多种盈利模式结合。利用走量产品实现规模，利用高附加值高科技产品实现利润回报，利用定制化服务稳定核心客户，利用原材料市场价差的周期变化规律制定采购计划。5、关键资源方面：秉承“技术是力量，创新创财富”的理念，不断研发、升级产品性能，及时迅速根据市场需求调整产品结构；拥有黑磷、纳米级赤磷、多聚磷酸、新型液体肥等多个产品工业化生产的核心技术和发明专利，所有技术均为实际控制人林明及其带领的团队自主研发，拥有自主知识产权。通过技术研发优势、成本控制优势、品质控制优势，结合灵活的差异化定价系统实现和保障收入和盈利的稳步增长。6、企业价值：拥有将主导未来 10 年的超级产品，即梦幻二维材料黑磷的核心生产技术和制备，拥有多聚磷酸、纳米级赤磷及多个新特型肥料在工农业新材料领域有巨大社会贡献的核心技术和制备，拥有顺应市场需求快速反应的创新思维、研发团队和管理团队，拥有超过 10 年以上的稳定的客户群体。报告期内,公司商业模式较上年未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的广西越洋科技股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-011 17 比重比重%比重比重%货币资金 9,806,235.23 4.20%19,373,929.68 4.59%-49.38%应收票据 应收账款 20,441,858.51 8.76%25,501,277.07 6.06%-19.84%存货 14,304,154.10 6.13%26,546,269.67 6.30%-46.12%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 104,847,675.68 44.94%132,067,773.01 31.32%-20.61%在建工程 2,211,571.18 0.95%14,308,973.61 3.39%-84.54%无形资产 商誉 短期借款 69,884,279.33 29.95%69,884,279.33 16.57%0.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在报告期内，货币资金较去年同减少 956.77 万元，同比减少 49.38%，主要是原因公司为采购原材料预付货款造成库存现金减少所致；2、在报告期内，应收账款余额较上年减少了 505.94 万元，主要是公司本年销售收入下降以及公司加强应收账款管理，及时收回欠款，故年末应收账款余额减少。；3、在报告期内，公司的存货较去年减少 1,224.21 万元，主要是公司受新冠肺炎疫情影响，采购量减少，逐步销售仓库里的存货，造成存货减少；4、在报告期内，公司的在建工程较去年减少了 1,209.74 万元，主要是因为宇洋公司在建工程转至固定资产所致。5、在报告期内，固定资产较去年同期减少了 2,722.01 万元，主要因为根据政府的企业搬迁改造实施方案，越洋生物拆除了四条生产线，固定资产减少 3,010.17 万元；宇洋公司在建工程转入 1,209.74 万元，计提折旧 469.28 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 109,028,281.29-143,814,526.33-24.19%营业成本 117,114,085.64 107.42%156,370,306.58 108.73%-25.10%毛利率-7.42%-8.73%-销售费用 1,148,591.48 1.05%3,366,120.21 2.34%-65.88%管理费用 13,728,480.38 12.59%7,846,029.02 5.46%74.97%研发费用 382396.42 0.35%510,021.63 0.35%-25.02%财务费用 4,205,181.74 3.86%3,217,950.31 2.2%30.68%信用减值损失-158,785,339.24-145.64%-7,002,026.49-4.87%-2,167.71%资产减值损失-152,283.12-0.14%-100.00%其他收益 266,851.02 0.24%2,503,923.33 1.75%-89.34%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-186,436,328.57-171.00%-32,507,654.47-22.80%-473.52%营业外收入 41,272.47 0.04%169,068.38 0.32%-75.59%广西越洋科技股份有限公司 2020 年度报告 公告编号：2021-011 18 营业外支出 25,537,109.43 23.42%17,426.35 0.01%146,443.08%净利润-211,932,165.53-194.38%-31,962,897.20-22.23%-563.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业总收入 10,902.83 万元，较去年减少 3,478.62 万元，比上年同期减少 24.19