870671_2020_光远文化_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

2020 年年度报告 报告编号：2021-001 1 2020年度报告 光远文化 NEEQ:870671 威海光远文化传播股份有限公司 Weihai Guangyuan Culture Communication Stock Co.,Ltd.2020 年年度报告 报告编号：2021-001 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.22 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.29 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.33 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.122 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于镇滔、主管会计工作负责人于镇滔及会计机构负责人（会计主管人员）姚亚欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 核心技术人才流失的风险 公司是知识密集型企业，最依赖的资源就是人才。人才的创意 是作品的灵魂。核心技术人才是公司的根本，随着行业竞争的 加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。未来公司将可能面临 核心技术人才流失的风险，从而削弱企业的竞争力，对公司的 发展产生不利影响。应对措施：公司已在股份制改造过程当中，吸收了主要的核心技术人员为公司股东，同时，公司重视人才 的培养与维护，制订了合理的薪资制度，对员工给予与其付出 相应的报酬，并设立的奖励机制。公司也不断增加员工的福利 支出，为创意人员、技术人员、高级管理人员等核心员工提供 良好的吃住条件。公司也会重视光远技校的教育工作，使其为 公司不断的输送优秀的人才。产业政策变化的风险 动漫产业的发展离不开国家出台的一系列扶持政策，如 2011 年修订的产业结构调整指导目录（2011 年本）中，政府将动漫行业列为国家鼓励发展的产业；2014 年 11 月，财政部、海关总署、国家税务总局，又联合发布了关于继续实施支持文化公司发展若干税收政策的通知，继续实施对文化公司的相关税收优惠政策。随着国内动漫产业的发展壮大，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 4 的播放限制。这将会加剧国内动漫市场的竞争，对国内动漫企业形成冲击。应对措施：公司将不断地提高经营水平、盈利水平，开发爆品，争取进一步打开市场，壮大公司规模，提高公司的整体竞争力，降低政府补贴收入在公司总收入中的比例。加强与国际动漫公司的合作与交流，扩大动漫作品与服务的进出口，努力提高公司的制作水平和管理水平，积极面对国内外同行业公司的竞争，逐步减弱对政府政策的依赖程度。客户集中的风险 公司 2020 年、2019 年前五名的客户分别占当年营业额的比重达 38.21%、82.87%，客户集中度高。虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险，但公司若在未来的发展过程当中，无法开发重要客户，将面临业务规模萎缩的风险。应对措施：公司开发新的打包产品，吸引更多的新客户，扩大公司客户的受众群体，同时公司也会重视对客户的售后服务，巩固已有客户。收益不确定性的风险 公司计划维持原创动画业务的投入，而原创动画具有制作周期 长、前期投入大、收益见效慢的特点。在进行作品原创时，无 法准确预估未来收益，收益具有不确定性。如果原创动画作品 上市后，市场反响不好，无法得到消费者的认可，那么公司就 将承担创作失败的风险。应对措施：公司将扩大公司动漫广告、动漫加工、教育培训等现金流业务，根据公司资金情况来确立 原创动画业务的预算支出，同时新增宣传片制作收入和儿童收 入来确保公司的现金流充足。同时，规范原创项目立项流程，提高立项审核标准，强化立项前的市场分析工作；重视作品的 质量，高标准要求员工完成各个制作环节工作；提前寻找潜在 客户，及时调整对作品市场规模的预期；重视保密工作，及时 申请作品的知识产权；作品发行后，同步做好作品的网络宣传 及衍生品开发工作，通过学习或引进新员工，提高公司对作品 知识产权综合运营的能力。公司规模较小、抵御风险能力较弱的风险 公司2020年、2019年总资产分别为15,783,418.67、17,810,365.39 元；营业收入分别为 7,639,526.45、8,168,363.18。与同行其他公司相比，公司总体资产规模和营业收入依然较小，面临较大的经营风险，可能影响公司可抵御市场风险的能力。应对措施：集中公司的资金来开拓宣传片制作业务和儿童乐园服务。打造山东动漫服务贸易公共平台综合服务性众包平台。借助威海的地理优势、区域政策环境优势及公司在行业内的资源优势，努力将平台打造成动漫产业国际交易平台。这些措施将助力于公司规模的壮大。另外公司将把有限的资源投入到最能迅速提升竞争能力的业务环节，尽快做大公司业务规模，降低企业规模较小的经营风险。知识产权受侵犯的风险 创意是动漫产业的核心价值所在，动漫公司以原创动画电视剧、动漫电影等内容的创意、制作、发行为基础，向动漫品牌形象 授权、动漫衍生品等动漫衍生产业衍伸，提供动漫衍生品服务，而将核心资源商业化、产业化是动漫公司盈利的主要模式。公 司的知识产权主要是动漫作品的相关版权、著作权等。我国知 识产权保护机制尚不完善，公众知识产权意识薄弱，对侵权行 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 5 为的维权成本较高，存在相关产品因容易盗版而权益受损的风 险。如公司未能有效保护自身产品的知识产权，被其他公司模 仿、复制，将可能在市场竞争中削弱自身竞争优势，从而对公 司的经营和业绩产生不利影响。应对措施：公司将加强对自身 产品的保护，在签订合同时完善相应的知识产权保护条款，并 通过申请产权保护和选择知名动漫衍生品制造厂商合作方式，打响公司动漫产品正版品牌，扩大市场影响。如有必要，公司 将坚决利用法律武器维护公司的正当权益。税收优惠政策变化风险 2013 年 11 月 28 日，根据文化部、财政部、国家税务总局 动 漫企业认定管理办法（试行），公司获得由山东省文化厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务颁发的动漫企业认定证书。根据财政部国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知财税（2009）65 号，本公司按照国家现行鼓励软件行业发展享受公司所得税优惠政策，即自首个获利年度起，2015 年度和 2016 年度免征公司所得税，2017 年度至 2019 年度减半征收公司所得税。根据财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知2004 第 39 号文的规定威海市光远技工学校免征所得税。根据财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知财税（2016）36 号文的规定威海市光远技工学校免征增值税。动漫企业认定证书每年需定期年审，公司未来如不能通过动漫企业认定年审，相关税收优惠政策取消。同时未来国家税收优惠政策若发生变化，也可能对公司业绩产生一定影响。应对措施：不断提升公司竞争力，提高公司产品盈利能力，从而提高公司风险应对能力，避免对税收优惠政策及政府补助产生依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、光远文化 指 威海光远文化传播股份有限公司 学校、技校、技工学校、光远技校 指 威海市光远技工学校 贝逗乐园、儿童乐园 指 天津贝逗儿童游艺有限公司 望海实业、集团公司、母公司 指 山东望海实业集团有限公司 林铂通 指 山东林铂通投资有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 动漫 指 动画和漫画 衍生品、动漫衍生品 指 利用卡通动漫中的原创人物形象，经过专业设计所开发制造出的一系列可供售卖的服务或产品（如玩具、文具、饰品）三维、3D 指 通过计算机中建立虚拟世界，按照要表现的对象的开头尺寸建立模型以及场景，再根据要求设定模型的运动轨迹、虚拟摄影机的运动和其它动画参数，最后按要求为模型赋上特定的材质，并打上灯光，从而让计算机自动运算，最后生成的画面。原画 指 又称为关键帧、动作设计，是相对于动画而言，具体是指动画创作中一个场景动作之起点与终点的画面。动画（仅指下文动画制作流程图中使用的该词）指 也称中间画，指将原画画面关键动态之间的变化过程，按照原画所规定的动作范围、张数及运动规律，一张一张地画出来，使原画动作更加流畅细腻的画面。美术设计 指 根据剧本和导演阐述，设计作品的艺术风格、角色造型和场景。分镜设计 指 根据文字分镜头描述，将文字分镜头变为画面，使剧本视觉化、形象化的一个过程。建模 指 动画师根据前期的造型设计，通过 3DS MAX、MAYA 等建模软件在计算机中绘制出角色模型的过程。建模也是三维动画制作过程中工作量最大的一个环节。贴图 指 3D 影视动画以及游戏制作过程中的一个环节，指使用Photoshop 等平面软件制作材质平面图，覆盖于 3DS MAX、MAYA 等 3D 制作软件建立的立体模型上的过程。渲染 指 建筑设计、动画制作等利用 3DS MAX、MAYA 等 3D 制作软件制作好模型、动画帧后，将所设计内容利用软件本身或者辅助软件制作成最终效果图或者动画的过程。2020 年年度报告 报告编号：2021-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 威海光远文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Weihai Guangyuan Culture Communication Stock Co.,Ltd.证券简称 光远文化 证券代码 870671 法定代表人 于镇滔 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 姚亚欣 联系地址 威海市高区丹东路 77-11 号 电话 06313858675 传真 06313858675 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省威海市高区丹东路 77-11 号 邮政编码 264200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 13 日 挂牌时间 2017 年 1 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R-86-863-8630 主要业务 动漫制作业务、广告制作与发布业务、教育培训业务、室内儿童 游艺娱乐服务。主要产品与服务项目 动漫制作业务、广告制作与发布业务、教育培训业务、室内儿童 游艺娱乐服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,760,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山东望海实业集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孙树仁），无一致行动人 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91371000555222766N 否 注册地址 山东省威海市高区丹东路 77-11 号 否 注册资本 10,760,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩凤凰中大道 1115 号北京银行大厦 12 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国盛证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张敏 陈雪梅 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,639,526.45 8,168,363.18-6.47%毛利率%-5.91%-15.08%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,598,112.92-2,542,740.01 2.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,652,982.43-6,036,942.24-22.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-71.75%-41.07%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-128.50%-97.51%-基本每股收益-0.24-0.24 0%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 15,783,418.67 17,810,365.39-11.38%负债总计 13,461,571.52 12,890,405.32 4.43%归属于挂牌公司股东的净资产 2,321,847.15 4,919,960.07-52.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.22 0.46-52.17%资产负债率%（母公司）57.09%56.34%-资产负债率%（合并）85.29%72.38%-流动比率 31.37 62.18-利息保障倍数-5.86-5.75-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,367,088.91-2,743,635.59 222.72%应收账款周转率 16.02%4.08%-存货周转率 54.77%45.43%-2020 年年度报告 报告编号：2021-001 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.38%-4.92%-营业收入增长率%-6.47%-27.99%-净利润增长率%2.18%38.54%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,760,000.00 10,760,000.00 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或者定量持续享受的政府补助除外 2,140,742.70 除上述各项之外的其他营业收入和支出 22,277.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,163,020.54 所得税影响数 108,151.03 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,054,869.51 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 11 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属的行业为“动漫行业”，主营业务是动漫制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务 以及儿童乐园服务。公司的收入主要来源于动漫影视作品制作收入、动漫加工外包服务收入、广告制作 与发布收入、培训收入和儿童乐园服务收入。公司 2013 年经文化部、财政部、国家税务局联合认定为 动漫企业。公司拥有专业研发及运营团队，现已形成原创动漫研发、生产加工、影视策划、电视推广、广告发布、动漫衍生产品研发与销售、山东动漫网平台服务、人才培养为一体的动漫产业生态体系平台。（一）制作模式 公司现有制作部门包括：影视策划部、二维部、三维部，主要从事原创动画制作和动漫加工两个主 要部分。一般而言，一部动画片的制作过程可以分为：前、中、后三个阶段。前期工作主要包括：与客户沟通形成文字初稿，剧本创作、人物设定，美术设计和分镜设计。与客户沟通明晰客户目标明确动画制作类型，确定制作意向从而制作创意方案。影视策划部或者编剧根据客户要求编写创意文案或剧本大纲并根据客户要求进行修改。美术设计依据剧本或导演的阐述，进行角色造型设计、场景设计和道具设计。中期制作包括：设计稿制作，动画制作，建模，渲染等环节。动画制作又分二维部分和三维部分。二维部分：在中期制作这个环节，为了把握动作质量和方便工作的进行，通常会在制作中将此环节 分为原画和动画两个部分。三维部份：根据前期的设计，在计算机中通过相关制作软件制作出动画片段，制作流程为建模、材质、灯光、动画、摄影机控制、渲染等，这是三维动画的制作特色。后期制作包括：剪辑，配乐，配音，成片。后期合成技术在动画片制作过程中起着举足轻重的作用。它是将所有动画文件和镜头合成一个有条理、有次序的制作过程，同时它是决定一部动画片能否吸引住 观众目光、能否具有视觉感染力的一个重要因素。各组员每天将当天的实际产量和内容报给各组长，各组长将各组员日产量报给部长，以此明确项目的制作进度。公司的动漫设计和制作过程，全程采用数字化方式处理。公司制作部门员工都能熟练使用 Graphic Design、Computer Graphics、After Effects 各环节中的动漫设计、制作技术软件，工作效率高效。（二）销售模式 公司的主营业务是动漫影视制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务以及儿童乐园服务。其 中，动漫影视制作业务包括原创动画业务和动漫加工业务及企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作。原创动画业务客户主要是有制作原创动画需求的单位、有动画采购需要的电视台、影院、视频网站和有 动漫作品知识产权授权需要的玩具公司、文具公司、游戏公司、出版社、服装企业等等。动漫加工业务 客户主要是其他动漫公司。企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作客户主要是各类企事业单位、政府 部门。广告制作与发布业务的客户为企、事业单位。公司获取客户的方式主要有：(1)通过公司管理层和核心技术人员的人脉资源介绍 公司高管、导演和核心业务人员充分扩展和利用自己的人脉资源，开发重要项目。上海盛月网络科 技有限公司的邂逅在迷宫委托制作为导演利用行业内人脉资源获取的客户。(2)通过举办、参加文博会、行业交流会、作品展览会等活动获取 举办、参加文博会、行业交流会、各地动漫展可以给动漫行业内企业提供一个交流的平台，联络业 务；可以提供一个自我展示的平台，向客户展示公司实力，吸引客户主动上门。公司通过举办和参加文 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 13 博会、行业交流会、作品展览会来获取客户资源。(3)通过政府部门和股东单位山东望海实业集团有限公司的牵线搭桥获取客户 当地政府部门和股东单位山东望海实业集团有限公司对公司的业务开拓给予积极的支持和帮助。(4)通过客户和供应商的介绍 (5)通过市场部员工上门拜访、电话宣传、行业内的微信群QQ 群宣传 目前，公司已建立了以市场部为核心的全员营销体系。市场部员工负责对本土动漫业务的开发，并 维护与老客户的联系。员工可以通过上门拜访、电话宣传这种现下方式去拓展市场，获取新的客户资源；也可以通过微营销、微博、微信、QQ 群等线上方式来获取新客户。(6)通过网络广告和定点宣传来获取教育培训生源 公司通过在百度等国内知名网站投放广告来宣传、推广光远技校，提高学校知名度，同时在教职员 工中实行“全员招生、划区宣传、指标考核”等招生政策，努力扩大招生数量。学校的招生宣传方式主 要包括对接主要生源地的初、高中学校，联合宣传，在学生活动场所派发传单，网络、微信宣传等。（7）通过电话回访和网络宣传广告来扩大知名度 公司通过大众点评网、支付宝口碑、微信推广等方式来增加贝逗乐园的知名度，同时通过电话回访 的方式来吸引老客户重新来店游乐。（三）采购模式 公司采购项目主要是运输设备、办公设备、电子设备等资产采购。公司的资产采购一般是固定资产，采购次数少，资产使用时间长，一般由行政部联合财务部人员共同到市场进行询价，选择性价比高的商 品购买。（四）外协加工 公司具备完整的原创动漫作品制作能力。外协加工主要是建模、渲染、配音、特效等制作环节的外 协制作。1、外协加工流程 外协加工是制作流程中的部分环节外包给同行公司。外协加工的流程主要是：公司导演根据项目情 况，决定哪部分制作环节工作外包并预估外包费用。确定外包内容和预算后对外发出采购需求。公司发 出外包服务采购需求的方式主要有两种，一是公司高管和核心技术人员询问认识的同行公司，二是公司 将采购需要发到行业的交流平台上，如微信群、QQ 群。有意向接包的同行企业跟公司联系后，公司派导演、执行导演对接包公司进行资质审核。不同的外包业务，对接包公司的资质要求也不一样。资质审核通过后，双方签订委托制作合同。接包公司制作过程中，根据合同条款，公司对其进行监督、检查和确认，双方随时保持沟通。外协加工厂商完成委托制作任务后，公司验收。款项支付方式根据合同条款，按进度支付或验收后一次支付。2、外协产品的质量控制措施 公司从事动漫行业多年，对行业内各专业外协厂商的制作能力有较清晰的了解。公司在将部分制作 环节外包的时候，对外协加工厂商的资质具有严格的要求。由于公司项目多、时间紧张的情况下，同时 在不涉及原创的情况下，将部分制作环节进行外协制作。3.综合管理 （1）严格遵守合同条款和保密协议。（2）外包公司需要 2 年以上外包加工制作经验，月加工能力不低于 20 分钟。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,692,430.78 10.72%1,094,575.91 6.15%54.62%应收票据 应收账款 515,748.50 3.27%437,981.56 2.46%17.76%存货 295,440.08 1.66%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,270,801.43 14.39%2,419,093.69 13.58%-6.13%在建工程 无形资产 2,043,237.87 12.95%55,503.26 0.31%35.81%商誉 短期借款 900,000.00 5.70%3,900,000.00 21.90%-76.92%长期借款 4,480,000.00 28.38%4,500,000.00 25.27%-0.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比上升 54.62%，主要原因是政府补贴款于 12 月份发放，导致货币资金上升；2、应收账款同比上升 17.76%，主要原因是年底已完工项目的款未收回，到时应收账款上升；3、固定资产同比下降 6.13%，主要原因是有部分固定资产已计提完折旧，导致固定资产下降；4、无形资产同比上升 35.81%，主要原因是今年购置新软件，用于项目制作，导致无形资产上升；5、短期借款同比下降 76.92%，主要原因是今年偿还一笔短期借款并未续贷，导致短期借款下降；6、长期借款同比下降 0.44%，主要原因是去年偿还了部分长期借款，导致长期借款下降。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%2020 年年度报告 报告编号：2021-001 15 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 7,639,526.45-8,168,363.18-6.47%营业成本 8,090,915.96 105.91%9,399,859.55 115.08%-13.93%毛利率-5.91%-15.08%-销售费用 1,124,803.25 14.72%724,638.28 8.87 55.22%管理费用 2,256,155.28 29.53%3,874,539.11 47.43-41.77%研发费用 569,384.31 7.45%100%财务费用 451,105.57 5.90%445,343.36 5.45%1.29%信用减值损失 48,033.01 0.63%50,075.97 0.61%-4.08%资产减值损失 0 0 其他收益 2,140,742.70 28.02%1,217,600.00 14.91%75.82%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-2,667,661.22-34.92%-5,019,802.56-61.45%46.86%营业外收入 26,210.13 0.34%2,481,700.00 30.38%-98.94%营业外支出 3,932.29 0.05%21,192.39 0.26%-81.44%净利润-2,598,112.92-34.01%-2,542,740.01-31.33%2.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比下降 6.47%，主要原因是疫情影响，我们的儿童乐园 2-5 月份未开业，导致营业收入下降；2,、营业成本同比下降 13.93%，主要是原因时候受疫情影响，我们儿童乐园和学校未开业，也没有发生相应成本，导致营业成本下降；3、销售费用同比上升 52.25%，主要原因是今年补提之前的网站建设费用，导致销售费用上升；4、管理费用同比下降 41.77%，主要原因是受疫情影响，我们儿童乐园和学校未开业，相应的管理费用也未发生，导致管理费用下降；5、研发费用同比上升 100%，主要原因是之前年度的研发费用合并在管理费用中，没有单独列示，导致研发费用上升；6、其他收益同比上升 75.82%，主要原因是受会计政策影响，跟收益相关的补贴款放在其他收益中，导致其他收益上升；7、营业利润同比上升 46.86%，主要原因是受疫情影响，今年的成本和费用有所下降，导致营业利润下降；8、营业外收入同比下降 98.94%，主要原因是受会计政策影响，把收到的政府补贴款都放在其他收益中，导致营业外收入下降；9、营业外支出同比下降 81.44%，主要原因是 2019 年乐园有赔偿款，而 2020 年没有，导致 2020 年营业外支出下降；10、净利润同比上升 2.18%，主要原因是今年收入下降，成本和费用虽然较去年有所下降，但是整体收入下降大，导致净利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 16 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,639,526.45 8,168,363.18-6.47%其他业务收入 0 主营业务成本 8,090,915.96 9,399,859.55-13.93%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%影视动漫宣传片 6,401,382.91 3,506,098.27 45.23%51.17%-17.74%-70.38%儿童游乐园 2,976,094.67 3,845,607.76-29.22%-5.72%9.94%170.27%学历教育 960,162.00 739,209.93 23.01%23.52%-54.92%-120.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在报告期内，公司收入构成无变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湖南善禧文化股份有限公司 2,047,358.44 26.80%否 2 威海刘公岛实业发展有限公司 330,188.68 4.32%否 3 山东药品食品职业学院 280,867.94 3.68%否 4 威海边检站 166,477.38 2.18%否 5 威海临港经济技术开发区苘山镇政府 94,339.62 1.23%否 合计合计 2,919,232.06 38.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宜春市蓝海彤翔信息技术有限公司 2,200,000.00 27.19%否 2 威海志成网络科技有限公司 1,000,000.00 12.36%否 3 威海多美家装饰配套有限公司 698,362.15 8.63%否 4 天津鲁能置业有限公司商业管理分公653,918.00 8.08%否 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 17 司 5 天津鲁能置业有限公司 445,637.48 5.51%否 合计合计 4,997,917.63 61.77%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,367,088.91-2,743,635.59 222.72%投资活动产生的现金流量净额-2,311,405.00-1525114.61 51.56%筹资活动产生的现金流量净额-457,829.04 4,655,843.45-109.83%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比上升 222.72，主要原因是今年收到跟经营有关的款项多，导致经营活动净额上升。2、投资活动产生的现金流量净额下降上升 51.56%，主要原因是今年购置了固定资产，导致投资活动净额上升。3、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 109.83%，主要是今年偿还一笔贷款，并没有续贷，导致筹资活动净额下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 威海市光远技工学校 控股子公司 开展计算机广告制作、计算机应用与维修、计算机动画漫画制作、市场营销农村经济管理、会计等相关的学1,288,751.07-509,803.66 960,162.00 797,705.18 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 18 历与非学历教育。天津贝逗儿童游艺有限公司 控股子公司 儿童室内游艺娱乐服务 2,029,586.75-2,890,565.75 2,976,094.67-3,486,429.09 威海市动漫产业发展促进中心 控股子公司 整合动漫游戏资源，为动漫游戏制作提供服务；开展动漫游戏产业对外交流与合作；从事动漫游戏创作 28,658.80 28,658.80 0-98.10 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 威海市光远技工学校成立于 2013 年 10 月，注册资本为人民币 30 万元，业务范围：开展计算机广告制作、计算机应用与维修、计算机动画漫画制作、市场营销农村经济管理、会计等相关的学历与非学历教育。威海市光远技工学校前身为文登市光远技工学校，2013 年 6 月 17 日，山东省人力资源和社会保障厅向威海市人力资源和社会保障局作出了关于同意文登市光远技工学校变更学校名称等事项的批复（鲁人社字2013304 号），批复同意文登市光远技工学校名称变更为威海市光远技工学校，学校办学地址变更为威海市高新区丹东路 77-11 号。2013 年 7 月，学校负责人于镇滔将学校办学资源从文登市迁移至威海，并及时办理办学许可证和民办非企业单位登记证书的变更，同时将举办单位从于镇滔变更为有限公司，成为了有限公司全资控股的民办非企业法人。2016 年 12 月 30 日，设立威海市动漫产业发展促进中心，开办资金 3 万元，经营范围：整合动漫游戏资源，为动漫游戏制作提供服务；开展动漫游戏产业对外交流与合作；从事动漫游戏创作。2017 年 11 月 07 日，光远文化投资成立天津贝逗儿童游艺有限公司。公司注册资本为人民币 1000 万元，经营范围为：许可项目：游艺娱乐活动；食品互联网销售（销售预包装食品）；小餐饮、小食杂、食品小作坊经营；餐饮服务；餐饮服务（不产生油烟、异味、废气）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：游乐园服务；玩具销售；企业形象策划；咨询策划服务；项目策划与公关服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；工程管理服务；组织文化艺术交流活动；广告设计、代理；广告制作；数字内容制作服务（不含出版发行）；平面设计；电影摄制服务；知识产权服务；商标代理；版权代理；互联网销售（除销售需要许可的商品）；软件开发；动漫游戏开发；软件外包服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；市场营 2020 年年度报告 报告编号：2021-001 19 销策划；机械设备租赁；非居住房地产租赁；玩具、动漫及游艺用品销售；母婴用品销售；日用杂品销售；微特电机及组件销售；体育用品及器材批发；文具用品批发；日用品批