872503_2020_海利华科_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

1 2020 年度报告 海利华科 NEEQ:872503 北京海利华科教育科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2020 年 10 月 8 日，公司召开 2020 年第四次临时股东大会，审议通过关于 2020 年半年度权益分派预案议案。本次利润分派方案为：以公司现有总股本 35,520,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 0.711334 元，公司于 2020 年 10 月 14 日发布权益分派实施公告（公告编号：2020-061）。二、为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，根据公司法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则等相关规定，对公司章程、三会议事规则等公司治理制度进行修改。2020 年 5 月 22 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过上述制度修订。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .131131 第 4 页 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘二潮、主管会计工作负责人杨倩及会计机构负责人（会计主管人员）杨倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、备用金管理不当风险 报告期内，因办理公司业务的需要，公司存在员工借用大额备用金的情形。虽然员工备用金的使用经公司总经理审批，但在备用金金额是否与相应项目相匹配、备用金使用时间、备用金使用是否真实合理等方面缺乏相应的跟踪管理，可能存在公司财产流失，影响公司整体资金的使用的风险，对公司开展业务造成不利影响。2、教育市场和政策变动的风险 公司是一家专注于教育领域的综合服务商,主要为学校信息化建设、教室、实验室等提供设计、安装、培训及售后服务。报告期公司收入的主要来源于教育装备的销售。我国教育装备市场的发展及公司产品的市场需求量很大程度受到国家教育政策的影响。目前,政府已先后出台多项政策及配套措施支持教育装备市场的发展,提高教学装备的水平与更新力度。然而,一旦国家教育政策发生变化,减少对教育领域的扶持力度,则会对行业及公司业务产生不利影响。3、公司业务集中的风险 公司业务主要集中在河北省，2018 年度、2019 年度、2020 年度其销售占营业收入的比重分别为 93.97%，98.79%,76.57%,河北市场对公司的收入有着重要影响。虽然公司正在积极开发其他区域的教育装备市场且已初见成效,但若公司不能进一步培育和开拓新的区域市场,提高河北省之外的市场份额,将对公司持续快速增长造成不利影响。4、新业务拓展的风险 公司于 2015 年 6 月设立北师鸿儒，主要从事教育培训、托 第 5 页 管；2015 年 1 月设立千河教学拟介入教学设备生产；2017 年2 月参股的数言信息主营业务为智慧照明灯具的研发、生产及销售并涉及物联网和大数据技术领域；此外公司2017 年 1 月 1 日启动教育电商平台“教联网”；2018 年 8 月设立固安宇通校车及北师廊坊分公司，固安宇通校车主要经营范围是校车服务；北师廊坊分公司主要经营范围是教育咨询：技术咨询、服务；劳务派遣等；2018 年 9 月设立北京海利华科固安分公司，主要经营范围是销售：电教器材、实验设备、教学仪器等；计算机系统集成；道路货运代理；装饰设计；专业承包。新业务的探索为公司未来发展打下坚实基础,但前述业务的经营模式、运营管理与公司现有业务存在较大差别,如公司不能及时拓展业务、加强风险管理、提升管理水平,会对公司未来持续发展产生较大不利影。5、应收账款回收的风险 2018 年末、2019 年末、2020 年末公司应收账款账面余额分别 4,549.42 万元、4,759.95 万元、3473.15 万元，占总资产比重分别为 42.19%、36.58%、23.24%，是公司资产的重要组成部分。尽管应收账款占总资产比例逐年下降且主要为教育局、学校对公司的销售欠款,历史期坏账风险较小,但应收账款的上升使得公司资金需求增加,资金周转效率下降,从而可能会限制公司的业务扩张,降低公司的经营绩效。此外,如果应收账款产生坏账或不能及时收回,则会对公司的经营运行产生不利影响。6、产品质量控制的风险 公司无生产环节,教学装备产品均系从供应商处采购而来,必须 依赖严格的质量控制措施方能保障产品的安全使用。虽然公司建立了较为完善的质量控制体系,从供应商遴选、供应商原材料使用、产成品入库、出库、产品运输、工程质量到项目验收等各个环节均有严格的质控措施,并通过了 GB/T19001-2008/ISO9001:2008 标准的质量管理体系认证等多项认证,但仍然不能完全杜绝质量事故发生的可能。虽然历史上公司未曾发生过产品质量事故,亦未因任何产品质量原因被监管部门处罚或被客户索赔,但如果因公司管理不善或控制不到位造成产品质量缺陷,不但会损害公司的品牌,严重时还可能引起客户的索赔、追究法律责任等问题,给公司经营带来十分不利的影响。7、公司治理的风险 自挂牌以来公司仍然存在关联交易未及时履行相关决议程序的情况。比如关联方为公司借款提供的关联担保、关联方为公司提供财务资助等关联交易，对外投资、对外提供借款等事项在发生时未及时履行相关决议程序。虽然事后对前述事项进行补充审议并披露，但仍然反映出公司治理存在一定瑕疵，可能对公司未来的经营发展产生不利影响。8、季节性收入波动的风险 公司于京冀地区经营多年,凭借优质的服务和品牌影响力,形成 了以当地中小学、幼儿园及其他教育机构等优质客户为主的客户群体,并长期保持稳定的合作关系。上述客户的采购资金来源以财政拨款为主,通常在上半年审批当年的预算计划,并集中在下半年实施。相应的,则公司的收入存在明显的季节性波动基本集中在下半年度，尤其是第四季度。同时费用在各季度相 第 6 页 对均衡的发生,收入确认主要集中在下半年而费用各季度波动相对较小,从而可能造成公司第一季度、上半年均出现季节性亏损。9、公司实际控制人发生变动及控制不当风险 股东刘二潮为公司控股股东、实际控制人。虽然公司进行了股份制改造、完善了公司治理、引进了职业管理人才,持续经营能力不断增强,但由于实际控制人控制公司的时间较短,增加了公司经营稳定的不确定性,可能会给公司及其他少数股东的权益带来不利影响。刘二潮先生担任总经理,主持公司的日常经营管理工作。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的利益,但若实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制,从而可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。应对措施：刘二潮先生对于公司的整体管理自 2004 年已经开始，其对于公司的运营与人员状况胜于其他管理人员，对于公司运营模式和发展模式均符合股东的要求，因此能够解决其变更的管理风险。公司已经制订了相关的对公司决策的制度和标准来抵御公司实际控制人对于公司发展和股东利益可能潜在伤害的风险。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明，自行填写 2020 年 5 月 20 日，廊坊市博广教学设备有限公司已向沧州银行股份有限公司固安支行归还第一笔借款本息共计人民币 1,507,358.75 元，清偿该笔银行借款。因此，上述公司第一笔对外担保责任已解除。2020 年 10 月 15 日，廊坊市博广教学设备有限公司已向沧州银行股份有限公司固安支行归还第二笔借款本息共计人民币 1,305,286.67 元，清偿该笔银行借款。因此，上述公司第二笔对外担保责任已解除。公司所担保的借款均已按期清偿，不存在因对外担保事项可能承担的履约责任。被担保方借款均已清偿，公司担保责任已解除，故不会损害公司的利益，不会损害中小股东的合法权益。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、海利华科 指 北京海利华科教育科技股份有限公司 锦尚通合伙 指 固安县锦尚通咨询管理中心（有限合伙）思诺合伙 指 固安县思诺咨询管理中心（有限合伙）北师鸿儒 指 北京北师鸿儒教育咨询有限公司 千河教学 指 张家口千河教学设备有限公司 宇通校车 指 固安宇通校车运营服务有限公司 海数盈智 指 海数盈智教育科技（北京）有限公司 主办券商、国都证券 指 国都证券股份有限公司 会计师、大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 北京海利华科教育科技股份有限公司章程 第 7 页 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人的统称 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初、报告期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末、报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 流媒体 指 采用流式传输的方式在 Internet 播放的媒体格式。流媒体又叫流式媒体,它是指商家用一个视频传送服务器把节目当成数据包发出,传送到网络上。用户通过解压设备对这些数据进行解压后,节目就会像发送前那样显示出来 3D 打印 指 即快速成型技术的一种,它是一种以数字模型文件为基础,运用粉末状金属或塑料等可粘合材料,通过逐层打印的方式来构造物体的技术 VR 技术 指 Virtual Reality 的缩写,中文的意思就是虚拟现实,概念是在 80 年代初提出来的,其具体是指借助计算机及最新传感器技术创造的一种崭新的人机交互手段 体感技术 指 在于人们可以很直接地使用肢体动作,与周边的装置或环境互动,而无需使用任何复杂的控制设备,便可让人们身历其境地与内容做互动。依照体感方式与原理的不同,主要可分为三大类:惯性感测、光学感测以及惯性及光学联合感测 教育云 指 云计算在教育领域中的迁移称之为“教育云”,是未来教育信息化的基础架构,包括了教育信息化所必须的一切硬件计算资源,这些资源经虚拟化之后,向教育机构、教育从业人员和学员提供一个良好的平台,该平台的作用就是为教育领域提供云服务 第 8 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京海利华科教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Highley Woken Gorp-证券简称 海利华科 证券代码 872503 法定代表人 刘二潮 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨倩 联系地址 廊坊市固安县东方街南、家和路东创业大厦 14 层 电话 010-89213003 传真 010-89213003 电子邮箱 公司网址 办公地址 廊坊市固安县东方街南、家和路东创业大厦 14 层 邮政编码 065500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 18 日 挂牌时间 2017 年 12 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（M74）-其他专业技术服务业（M749）-其他未列明专业技术服务业（M7499）主要业务 销售教学设备、教学软件、电教器材、实验室设备、教学仪器、电子产品、乐器及配件、文化用品、体育用品、家具、家用电器、计算机、软件及辅助设备、消防设备、日用品、五金交电（不含三轮摩托车及残疾人机动轮椅车）、厨房设备；计算机系统集成；货物进出口；技术进出口；道路货运代理；教育咨询；装饰设计；专业承包；教育咨询与服务，劳务派遣等；技术开发与服务；软件开发与咨询；企业策划、设计等；校车服务、校车租赁和汽车信息咨询服务。第 9 页 主要产品与服务项目 公司主要从事为学校提供信息化建设、教室、实验室等项目的整体设计,教学设备的销售、安装调试、设备使用人员的培训以及产品的后续维护；此外,公司还面向学校提供教育培训服务、教师派遣服务和校车服务、校车租赁和汽车信息咨询服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,520,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘二潮 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘二潮），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111011576350299XB 否 注册地址 北京市大兴区经济开发区金辅路甲 2 号 4 撞 2层 209 否 注册资本 35,520,000 否 注册资本与总股份本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9层、10 层，联系电话：010-84183135 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国都证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 段奇 胡晓辉 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第 10 页 2021 年 3 月 12 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过关于变更公司名称及提请股东大会授权董事会全权办理相关事 宜、关于变更公司注册地址的议案，“北京海利华科教育科技股份有限公司”（以下简称“公 司”）的公司名称拟变更为“廊坊海利华科教育科技股份有限公司”，拟将公司注册地址由“北京市大兴区经济开发区金辅路甲 2 号 4 幢 2 层 209”变更为“河北省廊坊市固安县东方街南侧、家和路东侧（创业大厦）14 层”，具体内容详见公司于全国中小企业股份转让系统网站（）披露的关于拟变更公司注册地址公告（公告编号 2021-002）。第 11 页 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 175,390,969.93 140,273,183.21 25.04%毛利率%29.20%27.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,704,659.51 4,079,289.20 334.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,146,350.54 3,740,127.69 375.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.88%6.45%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.12%5.91%-基本每股收益 0.4984 0.1148 334.15%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 149,458,207.25 132,997,483.30 12.38%负债总计 67,209,497.87 66,457,061.34 1.13%归属于挂牌公司股东的净资产 80,645,264.32 65,296,064.2 23.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.27 1.84 23.39%资产负债率%（母公司）34.87%42.24%-资产负债率%（合并）44.97%49.97%-流动比率 1.96 1.65-利息保障倍数 19.64 4.04-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 39,795,055.61 17,293,263.07 130.12%应收账款周转率 4.59 3.01-存货周转率 21.15 11.15-第 12 页(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.38%23.33%-营业收入增长率%25.04%31.58%-净利润增长率%492.64%-43.47%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,520,000 35,520,000 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 505,357.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 505,357.59 所得税影响数 2,808.81 少数股东权益影响额（税后）-55,760.19 非经常性非经常性损益净额损益净额 558,308.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 第 13 页 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入，变更后的会计政策详见附注四。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 预收款项 14,094,987.06-13,639,316.42 455,670.64 合同负债 12,092,114.49 12,092,114.49 其他流动负债 1,547,201.93 1,547,201.93 负债合计 14,094,987.06 14,094,987.06 执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下：项目 报表数 假设按原准则 影响 预收款项 874,412.92 1,823,135.29-948,722.37 合同负债 879,096.90 879,096.90 其他流动负债 69,625.47 69,625.47 负债合计 1,823,135.29 1,823,135.29 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 第 14 页 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为教育装备行业，致力于提供创新的教育全产业链服务，从教学装备提供直至师资培训、学校托管、校车服务等多方面业务，在经营模式上着重发展教育装备的线上、线下服务平台，推进和建设合作、共赢的教育产业生态系统体系，为教育事业提供优质全方位服务。公司具备 ISO14001质量保障体系、ISO19001 环境管理体系以及 G/BT28001 职业健康管理体系认证，是北京市高新技术企业及中国教育装备行业协会会员单位。公司以提供 K12 阶段教育建设所需的校园整体规划设计；实验室设备、电教设备、校用家具、教学仪器等设备购置与建设为主营业务，利用公司技术与供应链优势，采取互联网思维的特点与模式，发展各地区平台合作伙伴，搭建辐射全国的合作平台商网络体系，扩大和拓展公司主营业务区域范围，跨越式提升公司经营业绩；为学校提供教师派遣、培训服务以及校车服务，拓展了公司服务领域，提升了对教育事业的综合服务。1.销售模式及客户类型 公司设立独立销售部门负责公司产品及服务销售统筹管理，并按照制定的流程与制度开展工作。在具体销售业务上，公司面向的客户主要包括地方教育部门、中小学及幼教单位等，以客户需求为导向，为客户配备 K12 所需的如信息化器材、校用办公家具、实验室设备及其他教学设备等，满足客户教学需求；并为学校提供教师劳务派遣和培训服务，满足师资来源和师资水平提升的需求；提供校车服务，满足学校和家长对于安全接送的需求。公司设立独立的市场部门负责公司合作平台商的平台搭建与业务洽谈，并按照制定的流程与制度开展工作。具体业务上，公司面向的客户为合作平台商，为平台商提供其所需的业务支持与项目实施。公司的销售订单主要通过招投标及提供技术服务方式取得，公司通过政府采购网、中介招标公司、学校招标网站、技术服务支持等渠道了解到招标与项目信息，并组织公司项目部、销售部人员进行项目获得与实施工作，公司从事多年教学设备的采购、销售，积累了丰富的经验和技术实力，在项目招投标中公司具备良好的竞争优势和获取订单的能力，同时具备实施大型教育装备项目的综合技术能力与实力。2.盈利模式 公司主要以提供“完善、成熟、可靠”的 K12 阶段客户对教育装备所需的整体解决方案与整体设备装备建设的方式实现收入；并拓展教师派遣、培训服务和校车服务，多元化增加收入来源。公司与客户签订教学设备和校用家具等的销售合同，从合作的供应商处采购成品，从中赚取一定差价；通过为平台合作商提供所需服务和直接的设备项目建设获取服务费及产品采购差价来获取收入；参与各市及区县的教师派遣工作，获取管理费用；对学校提供师资培训，从中获取培训收入；为学校提供校车服务，从中获取服务收入。报告期内及报告期后至本报告披露之日，公司的商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 第 15 页 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 51,950,336.22 34.76%22,607,856.39 17.00%129.79%应收票据 应收账款 34,731,522.67 23.24%41,635,468.14 31.31%-16.58%存货 1,449,174.98 0.97%10,293,810.78 7.74%-85.92%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 29,753,653.69 19.91%19,540,738.57 14.69%52.26%在建工程 5,065,251.5 3.81%无形资产 2,224,768.00 1.49%1.49%商誉 短期借款 18,016,215.83 12.05%16,913,750.00 12.72%6.52%长期借款 8,497,474.29 40.64%40.64%预付款项 16,165,646.09 10.82%12,909,950.16 9.71%25.22%其他应收款 7,086,820.32 4.74%8,512,287.83 6.40%-16.75%应付账款 19,590,793.89 13.11%13,162,080.86 9.90%48.84%预收账款 874,412.92 0.59%14,094,987.06 10.60%-93.8%其他应付款 4,177,587.69 2.80%5,937,723.97 4.46%-29.64%一年内到期的 非流动负债 517,973.00 0.35%5,032,682.51 3.78%-89.71%长期应付款 273,779.00 0.18%5,459,300.28 4.10%-94.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金 51,950,336.22 元，较上年同期 22,607,856.39 元，同期增长 129.79%，主要系 2020 年度公司加大力度催收到期应收账款，到期款项按时回款。2、存货：本期存货 22,607,856.39 元，较上年同期 10,293,810.78 元，同期降低 85.92%，主要系公司教装行业项目已验收，项目成本已结转。3、固定资产：本期固定资产 29,753,653.69 元，较上年同期 19,540,738.57，同期增长 52.26%，主要系 第 16 页 公司大力发展校车服务，增加校车投入。4、在建工程：本期无在建工程，主要系公司旗下子公司张家口千河公司 2020 年 8 月千河公司与北京精益利达机电设备有限公司签订租赁合同，将厂区出租给精益利达公司，截至 2020 年 8 月，厂区已达到可使用状态，故在建工程厂区转入固定资产。5、无形资产：本期无形资产2,224,768.00 元，主要系公司旗下子公司张家口千河公司土地转入。6、预收账款：本期预收账款874,412.92 元，较上年同期14,094,987.06 元，同期降低 89.71%，主要系公司项目已验收，预收相应结转。7、长期应付款：本期长期应付款273,779.00 元，较上年同期5,459,300.28 元，同期降低 94.99%，主要系公司已偿还部分长期借款。8、应收账款：本期应收账款 347,315,22.67 元，较上年同期558,308.97元，同期降低 16.58%，主要系本年度公司加大催款力度，廊坊广阳十六中学项目 11,447,670.00 元、廊坊广阳乡镇项目回款10,907,856.49 元。9、长期借款：本期长期借款 8,497,474.29 元，较上年同期增长 40.64%，主要系宇通校车与工商银行郑州二里岗支行签订的长期借款。10、应付账款：本期应付账款19,590,793.89 元，上年同期13,162,080.86 元，同期增加 48.84%，主要系 本年度验收廊坊广阳十六中、廊坊广阳项目项目、固安五中项目，导致应付账款增加。11、预付款项：本期16,165,646.09 元，上年同期12,909,950.16 元，同期增加 25.22%，主要系 本年度验收廊坊广阳十六中、廊坊广阳项目项目、固安五中项目，预付公司商货款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 175,390,969.93-140,273,183.21-25.04%营业成本 124,176,927.70 70.8%101,805,668.97 72.58%21.97%毛利率 29.20%-27.42%-销售费用 4,395,457.00 2.51%6,371,859.34 4.54%-31.02%管理费用 20,257,719.38 11.55%19,061,437.29 13.59%6.28%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 1,374,405.85 0.78%1,969,143.79 1.40%-30.2%信用减值损失-1,335,891.17 -0.76%-4,749,449.62-3.39%-71.87%资产减值损失 0.00 0.00%-1,379,310.39-0.98%-100.00%其他收益 613,265.90 0.35%0.00 0.00%0.00%投资收益-300,000.00-0.17%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 23,560,616.56 13.43%4,355,723.24 3.11%440.91%营业外收入 59,155.36 0.03%481,389.71 0.34%-87.71%营业外支出 167,063.67 0.1%22,018.28 0.02%658.75%第 17 页 净利润 17,714,945.78 10.10%2,989,141.42 2.13%492.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失：本期资产减值损失1,335,891.17 元，较上年同期4,749,449.62，同期下降 71.87%，主要系公司加大力度应收账款。2、资产减值损失：报告期内未发生资产减值迹象。3、营业利润：本期营业利润 23,560,616.56 元，较上年同期 4,355,723.24 元，增长 440.91%，主要系报告期内验收廊坊广阳十六中、廊坊广阳项目项目、固安五中项目，相应收入成本结转。4、营业外收入：本期营业外收入 59155.36 元，较上年同期 481,389.71 元，降低 87.71%，主要系报告期内与日常活动无直接关系的各项利得减少。5、净利润：本期净利润 17,714,945.78 元，较上年同期 2,989,141.42 元，增加 492.64%，主要系期内验收廊坊广阳十六中、廊坊广阳项目项目、固安五项目，相应收入成本结转。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 175,390,969.93 140,273,183.21 25.04%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 124,176,927.70 101,805,668.97 21.97%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%教学设备 96,813,243.48 60,713,216.99 37.29%10.04%-0.42%-7.02%培训收入 66,918,555.86 54,694,421.35 18.27%60.69%63.38%-6.13%校车运营服务 11,656,122.79 8,766,853.36 24.79%23.48%35.58%-21.20%智能设备 3,047.80 2,436.00 20.07%-99.75%-99.73%-14.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%河北省 170,711,695.52 119,656,528.96 42.67%23.2%19.29%4.53%北京市 4,679,274.41 4,520,398.74 3.51%174.44%202.47%-10.57%合计 175,390,969.93 124,176,927.70 46.18%197.63%221.75%-6.04%第 18 页 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、北京市本期收入 4,679,274.41 元，成本 4,520,398.74 元，毛利率 3.51%，主要系公司拓展北京市场，前期建立客户基础，相应毛利率较低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 廊坊市安次区教育和体育局 51,757,620.43 29.51%否 2 固安县教育和体育局 35,777,647.89 20.40%否 3 滨州北海经济开发区教育办公室 3,328,970.98 1.90%否 4 涿州市教育和体育局 5,371,107.48 3.06%否 5 三河市教育和体育局 2,409,734.55 1.37%否 合计合计 98,645,081.33 56.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京东方中科达科技有限公司 4,368,526.72 10.25%否 2 伟仕佳杰（重庆）科技有限公司 4,130,681.41 9.69%否 3 北京迈拓晨峰科技发展有限公司 2,002,220.30 4.70%否 4 北京传奇世纪科技有限公司 1,971,272.13 4.63%否 5 北京方正通用信息系统有限公司 1,850,153.09 4.34%否 合计合计 14,322,853.65 33.61%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 39,795,055.61 17,293,263.07 130.12%投资活动产生的现金流量净额-6,947,473.60-11,211,576.97-38.03%筹资活动产生的现金流量净额-3,480,543.35 11,969,792.44-129.08%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动总产生的现金净额 39,795,055.61 元，上期现金净额 17,293,263.07 元，同期增加 130.12%，主要系报告期内部分供应商未付款，导致现金流出减少。2、投资活动产生的现金流量净额-6,947,473.60 元，上期现金净额-11,211,576.97 元，同期降低 38.03%，主要系报告期内公司固定资产购置类减少导致。3、筹资活动产生的现金流量净额-3,480,543.35 元，上期现金流量 11,969,792.44 元，同期降低-129.08%，主要系报告期内偿还短期借款导致。第 19 页(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务