872440_2020_晶石能源_2020年年度报告_2021-04-14.pdf

1 2020 年度报告 晶石能源 NEEQ:872440 无锡晶石新型能源股份有限公司 WUXI JEWEL POWER&MATERIALS CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年，公司获得发明专利授权 2 项，其中 1 项国际 PCT 专利获得日本授权，这意味着用该专利技术生产的锰酸锂产品在日本地区有了独立的知识产权。日本的锰酸锂技术在国际上一直处于领先水平，但其专利技术的封锁对我国锰酸锂行业的发展起到了一定的限制作用，所以该 PCT 专利日本地区的授权为我公司锰酸锂将来开拓日本市场提供了有力的技术后盾。2020 年，全国中小企业股份转让系统发布创新层公司名单，晶石能源各项资质符合创新层要求，连续 3 年入选创新层。2020 年，公司入选无锡市 瞪羚企业。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .4141 第八节第八节 行业信息行业信息 .4545 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5050 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6464 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .130130 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯建昌、主管会计工作负责人张轩鹤及会计机构负责人（会计主管人员）赵春玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据 全国中心企业股份转让系统基础层挂牌公司年度报告格式指引 第八条的规定：“由于国家机密、商业秘密等特殊原因导致本指引规定的某些信息不便披露的，公司可向全国股转公司申请豁免，经全国股转公司同意后，可以不予披露。公司应当在年度报告相关章节说明未按本指引要求进行披露的原因。”公司主要客户及供应商对披露商业数据敏感度较高，在合作过程中与部分合作方签署了保密协议。若披露其名称，会潜在影响与其的合作关系。同时，若披露主要供应商信息，会存在竞争对手与供应商联系，恶意提高采购间隔，造成公司成本大幅提高的可能性，从而严重损害公司利益。由于这些数据信息不方便透露，只能描述为“销售第一大客户”“销售第二大客户”“采购第一大供应商”“采购第二大供应商”等，为了做好保密工作，豁免披露部分供应商、客户合作方的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争风险 近年来,全球锂电池产业重心进一步向中国偏移,预计未来中国市场份额在全球中占比将进一步提升。与此同时,随着国家政策逐步加大对新能源产业的扶持力度以及动力汽车市场的逐渐兴起,国内越来越多的企业加大了对锂电池正极材料业务的投入力度,可能导致竞争态势进一步加剧。5 原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为碳酸锂、前驱体、二氧化锰,原材料成本占生产成本比重较大。近年来,锂电池正极材料主要原材料的价格波动较大,公司能够通过调节产品价格的方式转嫁一部分原材料成本波动的压力,但产品价格调整的幅度若不当,则可能对公司利润或销售产生不利影响。2020 年上半年主要原材料价格相比 2019 年有所下降,下半年略微上涨，12 月份价格上涨幅度较大。公司每天关注市场行情,结合生产需要,在价格相对较低时及时采购。产业政策风险 公司的主要产品为锂电池正极材料,而新能源电池材料行业作为新能源产业和新材料产业下的细分行业,是国家重点扶持和发展的高新技术产业。为了鼓励清洁能源的使用,国家出台了一系列的产业政策,如新能源汽车产业发展规划（20212035 年）、关于完善新能源汽车推广应用财政补贴政策、电动自行车安全技术规范GB17761-2018、国务院关于加快发展节能环保产业的意见等,均明确提出了要大力发展电池材料行业。近年，产业资本密集投于锂电池行业的一个重要诱因便是政策的扶植,虽然国家针对新能源电池材料行业出台不利政策的可能性比较低,但鉴于新能源电池行业属于新兴行业,在发展过程中,存在政策调整变动的可能性,这些调整可能会对公司经营带来一定影响。产品替代风险 公司目前生产的主要产品为锰酸锂以及镍钴锰三元材料,随着电池技术的不断改进,公司产品存在被替代的风险。锂电池正极材料的技术路线多元化发展,每种材料都有其特点,应用于不同类型的终端产品。虽然锰酸锂和镍钴锰三元材料在电压、循环充电次数方面优势明显,但其他锂电池正极材料对其有一定的替代性。如果未来无法攻克目前锰酸锂以及镍钴锰三元材料应用中的重要技术难点,其应用领域有可能会因其他材料的发展而被侵占,从而影响该细分行业的发展空间。若其他类型的锂电池正极材料在短期内取得了革命性突破,使锰酸锂以及镍钴锰三元材料丧失在电压、循环次数等方面的优势。近年来,公司加大研发投入,积极扩展产品线,降低该风险对公司的生产经营产生的影响。无证房产搬迁风险 公司目前存在的 4 处无证房产,分别为门卫处、车间实验室、检测实验室和配电间,存在搬迁风险。上述无证房产中,门卫处、车间实验室、检测实验室均为非经营性房产。配电间为经营性房产,目前负责提供车间生产用电,若搬迁将导致公司暂时性停产,对正常经营带来不利影响。客户集中度较高的风险 公司前五名客户销售收入占当期营业收入的比重高达 81.97%,由于锂电池正极材料产品质量对电池稳定性起至关重要的作用,客户关系一旦形成便具备互相依赖性,前五名客户均为公司长期优质客户,与公司保持着较好的业务关系。在公司目前规模不大,经营资源相对集中的情况下,符合公司发展理念。应收账款发生坏账的风险 报告期末,公司应收账款余额为 116,853,523.20 元,占总资产和净资产的比例分别为 52.30%和 86.02%,应收账款余额中账龄 6 1 年以内的占 83.26%,1-2 年的占 10.58%。公司遵从谨慎原则,足额计提了坏账准备金。但如果出现应收账款不能按期或无法收回发生坏账的情况,仍将对公司业绩和经营产生一定影响。公司治理风险 公司于 2017 年 06 月 20 日由有限公司整体变更设立。股份公司成立后,公司制定了较为完备的治理制度。但由于相关治理机制建立时间不长,公司及管理层规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要一定过程。同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。实际控制人不当控制的风险 冯建湘、冯建昌二人为公司共同控制人,通过晶石集团间接持有 22,349,700 股公司股份,占总股本的 67.22%。如果实际控制人利用其控制的地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制,可能给公司经营决策带来风险。供应商依赖风险 2020 年，公司向公司第一大供应商采购金额为 32,592,920.31元，采购比重占公司总采购成本 34.29%,存在采购依赖风险。重大突发公共卫生事件的风险 受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，政府相继出台并严格执行关于延迟复工、限制物流、人流等疫情防控政策，公司在疫情初期受到延期开工以及物流不通畅等影响。但随着各地政府专项政策的出台及对疫情的有效防控，疫情影响逐渐减少，公司生产经营回归正常。公司积极贯彻落实中央及各级政府关于做好疫情防控工作的决策部署，全面落实疫情防控的各项措施和工作，积极履行疫情防控的社会责任，推动企业复工复产。但全球疫情尚未结束，未来若全球新冠肺炎疫情控制失当，将可能会对公司经营业绩造成一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险发生变化。新增重大突发公共卫生事件的风险。新冠肺炎疫情对全球经济的影响重大。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 晶石能源、本公司、公司、股份公司 指 无锡晶石新型能源股份有限公司 分层管理办法 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法 发起人 指 无锡晶石新型能源有限公司的全部发起人 公司章程 指 无锡晶石新型能源股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 前驱体 指 三元前驱体,是一种镍钴锰的复合物,为镍钴锰酸锂(三元)的原材料 三元 指 三元正极材料 晶石集团 指 江苏晶石科技集团有限公司,公司发起人之一 晶益投资 指 无锡晶益投资合伙企业(有限合伙),公司发起人之一 新科技集团 指 新科技集团有限公司（香港）志合贸易 指 无锡志合贸易代理服务有限公司?晶爵投资 指 无锡晶爵投资合伙企业(有限合伙),公司发起人之一 晶博投资 指 无锡晶博投资合伙企业(有限合伙),公司发起人之一 鼎茂投资 指 无锡鼎茂投资合伙企业(有限合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 晶石能源股东大会 董事会 指 晶石能源董事会 监事会 指 晶石能源监事会 高级管理人员 指 包括经理、副经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 会计师 指 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡晶石新型能源股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI JEWEL POWER MATERIALS CO.,LTD JEWEL POWER 证券简称 晶石能源 证券代码 872440 法定代表人 冯建昌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 付正阳 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 无锡市锡山区东港镇港下五星工业园区 电话 0510-88761259 传真 0510-88769680 电子邮箱 公司网址 http:/js- 无锡市锡山区东港镇港下五星工业园区 邮政编码 214199 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 24 日 挂牌时间 2017 年 12 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-电池制造-锂离子电池制造 主要产品与服务项目 研发、生产与销售锂电池正极材料 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,247,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 江苏晶石科技集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 冯建昌、冯建湘 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913202057890987455 否 注册地址 江苏省无锡市锡山区东港镇 否 注册资本 33,247,500.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱戟 丁艳平 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 1、2020 年，公司 1 项国际 PCT 发明专利获得日本授权，这意味着用该专利技术生产的锰酸锂产品在日本地区有了独立的知识产权。日本的锰酸锂技术在国际上一直处于领先水平，但其专利技术的封锁对我国锰酸锂行业的发展起到了一定的限制作用，所以该 PCT 专利日本地区的授权为我公司锰酸锂将来开拓日本市场提供了有力的技术后盾。2、2020 年，公司入选无锡市瞪羚企业。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 133,348,871.12 204,301,147.28-34.73%毛利率%19.74%23.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,175,859.98 21,646,741.41-76.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,307,280.67 21,293,884.55-79.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.88%18.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.23%17.77%-基本每股收益 0.16 0.65-75.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 223,431,277.05 259,845,419.22-14.01%负债总计 87,593,782.04 129,183,784.19-32.19%归属于挂牌公司股东的净资产 135,837,495.01 130,661,635.03 3.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.09 3.93 4.07%资产负债率%（母公司）39.20%49.72%-资产负债率%（合并）39.20%49.72%-流动比率 1.8867 1.6292-利息保障倍数 2.76 7.86-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,776,768.56 21,819,553.46-126.48%应收账款周转率 1.23 2.17-存货周转率 5.70 9.62-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.01%38.62%-营业收入增长率%-34.73%32.36%-净利润增长率%-76.09%63.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,247,500 33,247,500 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-181.29 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,117,619.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 129,671.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-219,309.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,027,799.41 所得税影响数 159,220.10 少数股东权益影响额（税后）0.00 12 非经常性非经常性损益净额损益净额 868,579.31 九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于锂离子电池正极材料的研发、生产与销售，具体如下：（一）公司主要产品 公司主营业务为研发、生产与销售锂电池正极材料，目前的主要产品为锂电池正极材料尖晶石锰酸锂和镍钴锰酸锂，产品主要用于锂电池的生产。（二）公司的商业模式包含采购模式、生产模式、销售模式、研发模式以及收入模式，具体如下：1.采购模式 公司生产所需要的主要原材料为碳酸锂、电解二氧化锰、三元前驱体等。公司根据年度经营预算管理推行年度采购规划，对主要原材料从价格竞争力、品质稳定性、响应速度、增值服务等综合实力择优选择年度合作供方，采用年度合作、低位战略采购与临时补充采购并行的采购模式；对公司用量大的产品则采取开发多家备选供方的方式，一方面既能保持足够的供应量，也能多家比价议价形成良性价格竞争机制，有效控制采购成本；采购部根据月度产销计划并结合原料实际库存安排月度原料到货，有效控制原料库存，减少库存占用资金。2.生产模式 公司始终坚持“以销定产”的订单式生产模式。对于客户的个性化需求产品，或技术难度大，但利润率高的产品，采用自己立项、开发，实验批量，批量供应。3.销售模式 公司产品主要在国内销售，客户主要为国内知名锂电池制造商，绝大多数为上市公司或国有企业。应用于各类数码产品、电动工具、储能、新能源汽车用锂电池电芯。公司通过上下游战略联盟、战略合作的方式形成稳定的供应链供需关系，公司订单价格根据原材料成本推算加成的方式进行确定。4、研发模式 公司设有研发中心，拥有市级企业技术中心，依托控股股东晶石集团的省级企业院士工作站、省级博士后科研工作站、省级企业技术中心，开展技术创新、人才培养与产学研合作等。通过“自主研发”、“产学研合作”、“联合定制开发”等多种模式，充分利用前沿科技资源，推动企业科技进步，满足产业化需求，提升公司的锂离子电池正极材料研发制造水平。5、收入模式 公司提供锂离子电池正极材料产品销售，主要包括锰酸锂和三元正极材料，是公司的主要收入及利润来源。报告期内，公司业务模式未发生变化。报告期末至报告披露日，公司业务模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司上半年受新冠肺炎疫情影响，延期开工，锂电市场表现相对低迷，下游客户需求减少，公司的销售额明显下降；下半年，随着疫情防控形势持续向好、宏观经济逐步恢复，市场需求回暖，公司的销售也持续向好。全年来看，公司部分产品销售价格下降，产品综合毛利率下降，对公司经营业绩产生了较大影响。报告期内公司财务状况如下：2020 年全年实现营业收入 133,348,871.12 元，比去年同期收入元下降 34.73%；利润总额和净利润分别为 5,652,082.30 元、5,175,859.98 元，分别比去年同期下降 77.23%和 76.09%。报告期末，公司总资产为 223,431,277.05 元，净资产为 135,837,495.01 元。(二二)行业情况行业情况 1、国外市场、国外市场 （1）2020 年欧洲电动汽车市场出现爆发式增长，主要是因欧洲汽车行业开始执行更严格的碳排放标准，欧洲多国政府为加快汽车行业转型推出了有力度的购车补贴政策。在政策刺激下，欧洲车厂投放新车型或升级版车型较多。（2）2020 年美国电动汽车市场增速较低，主要原因是：1）疫情造成工厂停工和对销售的影响；2）补贴政策退坡。特斯拉仍然是美国市场的主导者，纯电动车市场占比约 80%，但特斯拉的产销量增长仍受制于电池供应不足，为此马斯克多次公开呼吁电池供应商增加产能。2、国内市场、国内市场 2020 年上半年国内市场受疫情影响较为严重，销量大幅度下滑，下半年疫情平稳后产销量迎来强势反弹，7 月起新能源汽车销售同比增速由负转正。按 EV Volumes 网站统计数据，2020 年我国新能源汽车销售 133.7 万辆，增长 12%。2020 年国内市场增长驱动力主要来源于电动汽车性价比持续提升，消费者认可度不断提升。补贴退坡后，车厂推出的新车型差异化竞争，覆盖到更多消费群体更多样化的需求，如特斯拉 Model 3 国产版、比亚迪汉、五菱宏光 MINI 等新车型上市后即热销。同时，政策层面仍持续巩固行业发展信心。3、其他锂离子电池细分市场、其他锂离子电池细分市场 锂离子电池能量密度可达到铅酸电池的 4 倍，循环寿命是铅酸电池的 3-4 倍，能量转换效率可达97%，且更加环保。随着制造技术升级与生产规模扩大，锂离子电池价格持续下降。目前，从单次循环使用成本来算，锂离子电池成本已经低于铅酸电池，锂离子电池在全应用场景替代铅酸电池是大势所趋。全球铅酸电池每年出货量约 500GWh，替代空间巨大。随着电动自行车新国标的落实，各大电动自行车厂家纷纷开始布局锂电池电动车，逐步取代铅酸电池电动车，据统计 2019 年锂电池自行车占比 8%左右提高到 2020 年的 15%左右，锂电化比例提升了近一倍，自行车用锂电池需求量呈现爆发式增长，预计 2021 年电动自行车锂电化比例将达 30%。包括公司主要出货客户在内的各大锂电池制造行业龙头企业，纷纷开始布局动力锂电池二轮车市场。15 近年来，基站储能电池、轻型车（二轮车、三轮车）小动力电池、48V 启停电池、备用电源等均陆续出现替换潮。在储能领域，“光储充”一体化、自发自用家用储能等细分市场也逐步兴起。综合以上分析，锂离子电池行业仍呈现出良好的增长势头，未来市场空间持续扩大，对于电池材料厂商加快业务发展提供了较好的市场环境和成长预期。(三三)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上上年期末年期末金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 22,474,452.27 10.06%54,634,338.91 21.03%-58.86%应收票据 5,339,936.00 2.39%32,670.00 0.01%16,245.07%应收账款 107,079,210.04 47.92%91,694,280.10 35.29%18.78%存货 19,449,735.81 8.71%18,117,953.47 6.97%7.35%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 38,653,588.77 17.30%21,611,535.49 8.32%78.86%在建工程 3,079,515.03 1.38%11,702,237.48 4.50%-73.68%无形资产 5,830,816.58 2.61%6,789,651.62 2.61%-14.12%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%短期借款 46,564,096.67 20.84%68,500,000.00 26.36%-32.02%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%应收款项融资 7,002,870.39 3.13%43,796,782.82 16.85%-84.01%预付账款 3,804,367.75 1.70%2,179,357.91 0.84%74.56%其他应收款 88,535.41 0.04%12,545.00 0.00%605.74%其他流动资产 21,524.91 0.01%0.00 0.00%100.00%其他非流动金融资产 7,500,000.00 3.36%7,500,000.00 2.89%0.00%长期待摊费用 733,370.59 0.33%659,638.29 0.25%11.18%递延所得税资产 1,473,353.50 0.66%1,114,428.13 0.43%32.21%其他非流动资产 900,000.00 0.40%0.00 0.00%100.00%应付票据 15,742,769.58 7.05%45,007,213.98 17.32%-65.02%应付账款 20,899,899.27 9.35%11,347,222.35 4.37%84.19%合同负债 62,483.41 0.03%0.00 0.00%100.00%应付职工薪酬 3,144,342.00 1.41%3,534,338.00 1.36%-11.03%应交税费 877,877.78 0.39%483,522.75 0.19%81.56%其他应付款 294,190.49 0.13%311,487.11 0.12%-5.55%其他流动负债 8,122.84 0.00%0.00 0.00%100.00%16 资产总计 223,431,277.05 100.00%259,845,419.22 100.00%-14.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司2020年末货币资金余额较2019年末减少58.86%，主要为年末归还到期银行贷款所致;2、公司2020年末应收票据余额较2019年末增长16,245.07%，主要为年末收到的应收票据尚未到期兑付所致；3、公司2020年末固定资产余额较2019年末增长78.86%,主要是新建厂房由在建工程转固所致；4、公司2020年末的短期借款余额较2019年末减少32.02%，主要为年末归还到期银行贷款所致;5、公司2020年末的应收款项融资余额较2019年减少84.01%，主要为收到银行承兑汇票减少；6、公司2020年末的预付账款余额较2019年增长74.56%，主要为新增预付设备款所致；7、公司2020年末的递延所得税资产余额较2019年增长32.21%，主要为财务谨慎性原则追加计提应收账款坏账准备金而产生的所得税额；8、公司2020年末的应付票据余额较2019年末减少65.02%，主要为全额保证金开具的银行承兑汇票到期兑付所致；9、公司2020年末的应付账款余额较2019年末增长84.19%，主要为新建厂房按合同决算金额未付款部分估价入账和年末原材料备库所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 133,348,871.12-204,301,147.28-34.73%营业成本 107,032,222.50 80.26%156,990,319.39 76.84%-31.82%毛利率 19.74%-23.16%-销售费用 986,522.47 0.74%2,187,643.99 1.07%-54.90%管理费用 8,307,233.80 6.23%8,018,975.61 3.93%3.59%研发费用 6,010,835.30 4.51%8,572,972.87 4.20%-29.89%财务费用 2,262,753.32 1.70%3,998,995.44 1.96%-43.42%信用减值损失-2,453,689.08-1.84%620,484.98 0.30%-495.45%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%其他收益 175,272.39 0.13%635,402.73 0.31%-72.42%投资收益 129,671.23 0.10%95,945.20 0.05%35.15%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%-182,416.90-0.09%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 5,876,926.51 4.41%24,955,692.37 12.22%-76.45%营业外收入 8,005.00 0.01%0.00 0.00%100.00%营业外支出 232,849.21 0.17%133,805.31 0.07%74.02%净利润 5,175,859.98 3.88%21,646,741.41 10.60%-76.09%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本年营业收入较上年同期减少34.73%，主要为公司因新冠疫情影响，客户需求减少，产品销售价格下降，致销售额减少；2、公司本年营业成本较上年同期减少31.82%，主要为销售规模下降成本同比减少；3、公司本年销售费用较上年同期减少54.90%，主要为本年根据新的收入准则，运输费用归集到销售成本中所致；4、公司本年财务费用较上年同期减少43.42%，主要为本年银行利率下降和银行贷款减少所致；5、公司本年信用减值损失较上年同期增加495.45%，主要为公司核算从谨慎性原则考虑对部分应收账款追加计提坏账准备金所致；6、公司本年其他收益较上年同期减少72.42%，主要为公司获得政府补贴款减少；7、公司本年投资收益较上年同期增长35.15%，主要为为了提高资金收益，本年进行银行理财产品投资收益增加所致；8、公司营业利润较上年度减少76.45%，主要是营业收入下降所致；9、公司营业外支出较上年增长74.02%，主要是公司为响应政府号召，积极主动为抗击新冠疫情捐款；10、公司净利润较上年度减少 76.09%，主要系受营业利润减少，营业利润是净利润的主要来源。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 133,279,185.49 199,460,728.50-33.18%其他业务收入 69,685.63 4,840,418.78-98.56%主营业务成本 107,032,222.50 152,174,150.58-29.66%其他业务成本 0.00 4,816,168.81-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%锰酸锂 72,437,749.86 55,102,036.11 23.93%-55.82%-55.32%-0.85%三元 52,309,209.62 46,612,011.01 10.89%64.65%69.74%-2.67%三 元 加工 8,532,226.01 5,318175.39 37.67%129.04%286.04%-25.35%合计 133,279,185.49 107,032,222.50 19.69%-33.18%-29.66%-4.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%18 华东区 108,069,042.39 88,421,881.00 18.18%-35.16%-31.22%-4.69%华北区 21,460,254.42 15,663,519.23 27.01%-31.53%-30.51%-1.07%华南区 3,326,830.77 2,658,372.49 20.09%297.89%329.48%-5.88%西南区 406,814.16 281,478.65 30.81%162.26%218.49%-12.21%华中区 5,221.23 4,489.85 14.01%-98.83%-98.77%-4.06%国外 11,022.52 2,481.29 77.49%46.19%45.73%0.07%合计 133,279,185.49 107,032,222.50 19.69%-33.18%-29.66%-4.01%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司主营业务收入，同比减少 33.18%；按产品类别分析，主要是锰酸锂产品销售收入减少；2、其他业务收入减少 98.56，主要是本年度原材料销售额减少所致；3、其他业务成本因其他业务收入减少，成本相应减少；4、按销售区域分析，华东、华北地区同比减少 35.16%、31.53%，华南、西南地区占比分别增加 297.89%、162.26%，变动原因主要为本年度公司部分华东区客户受疫情影响销售出货量减少，客户结构有所调整，产品布局有所改变，增加其他区域优质客户资源。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 销售第一大客户 52,882,424.13 39.66%否 2 销售第二大客户 21,459,258.84 16.09%否 3 销售第三大客户 19,118,891.71 14.34%否 4 销售第四大客户 8,532,226.01 6.40%否 5 销售第五大客户 7,305,044.25 5.48%否 合计合计 109,297,844.94 81.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 采购第一大供应商 32,592,920.31 34.29%否 2 采购第二大供应商 18,019,433.59 18.96%否 3 采购第三大供应商 9,642,522.19 10.14%否 4 采购第四大供应商 7,973,362.82 8.39%否 5 采购第五大供应商 7,104,424.75 7.47%否 合计合计 75,332,663.66 79.25%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,776,768.56 21,819,553.46-126.48%投资活动产生的现金流量净额-6,941,459.27-9,326,070.44 25.57%筹资活动产生的现金流量净额-25,249,753.23 6,478,260.89-489.76%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-5,776,768.56元较上年度减少126.48%，主要系公司2019年质押银行承兑汇票开出的票据在本年度到期兑付；2、投资活动产生的现金流量净额为-6,941,459.27元，较上年度增加25.57%，主要是购建固定资产支付现金减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额-25,249,753.23元较上年度减少489.76%，主要系本年度公司归还到期银行贷款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情