835492_2020_铸金股份_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

2021-008 1 2020 年度报告 铸 金 股 份 NEEQ:835492 天津铸金科技开发股份有限公司（TianJin Cast Gold Technology&Development Corporation Ltd.）2021-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 获得天津市“瞪羚企业”证书 2020 年 获得天津市两化融合试点单位的认定 2020 年 获得天津市企业技术中心认定 2020 年 获批筹建天津市增材粉体新材料企业重点实验室 2020 年 员工荣获天津市“海河工匠”荣誉 2020 年 员工荣获省部级“劳动模范”荣誉 2020 年 参与精准扶贫对口帮扶活动回馈社会 2021-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 公告编号：2021-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱铸、主管会计工作负责人杨绍亮及会计机构负责人（会计主管人员）杨绍亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 主要原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为镍、铁、钴、钨、钼、铬、钢等,采购价格的波动直接影响主营业务成本,进而影响产品的毛利率和经营业绩。虽然目前市场货源充足,供应渠道畅通,但若原材料市场价格出现波动,将对公司生产经营产生影响。应对措施:公司与主要供货商保持长期稳定合作关系,每年的采购价格比较稳定;目前市场上同类原材料的供应商较多,公司不存在供应商依赖情况,个别供应商价格波动不会对公司采购成本造成重大影响。同时,公司将进一步完善已经实施的集团采购平台,降低原材料成本风险。应收账款收回风险 公司 2019 年度及 2020 年度应收票据及应收账款账面原值分别为 4,138 万元和 4,261 万元，2020 年度比 2019 年度营业收入增长 6.70%，应收票据及应收账款原值增长 2.97%，增长幅度依然小于营业收入的增长，是公司采取了多种形式的收款，不 公告编号：2021-008 5 仅仅是承兑汇票以及货币资金收回货款，也利用其他资产收回货款，并且充分利用收到的汇票支付采购货款。若应收票据或应收账款无法及时收回，将对公司经营造成重大影响。应对措施:公司将制定科学合理的应收账款信用政策,加强应收账款的回收管理,对长账龄应收账款进行重点清理,提高应收账款周转率。并与客户签订合理的回款账期并建立临近到期的提前催款管理办法。从公司历史情况来看应收账款余额中大部分款项账龄未超过一年,出现到期未付情况的可能性较小。同时加强应收票据的管理，减少客户以商业承兑汇票支付货款的情况。技术创新的风险 公司一贯高度重视产品研发和技术创新,但由于研发和创新过程不确定性因素较多,会面临创新失败以及技术创新不能有效运用到产品生产等风险。如出现上述情形,则前期的资金和人力投入会对公司的经营业绩带来一定影响。应对措施:公司积极开展对产品的研发工作,不断对现有产品进行改进。公司将进一步完善各项研发计划,并通过与高校等科研机构合作,进一步强化公司的技术优势,不断提高研发能力和技术创新成功率,让研发和技术创新成为公司发展的不竭动力。公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司系经过整体改制新设立的股份公司,且已经在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司,对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求。如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性,或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性,将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。应对措施:公司组织管理层认真学习公司法、公司章程、三会议事规则及其他内控制度。公司根据总体发展战略目标,按照战略与结构相匹配原则,逐步建立合理的内部控制组织架构,清晰相关职责分工,科学划分责任权限,使之形成相互制衡机制。同时进一步强化董事会责任,完善董事会结构与决策程序,深化劳动、人事、分配制度改革,建立完善的激励和约束机制,实现不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制、绩效考评控制以及电子信息系统控制,完善各项规章和管理制度,形成规范的管理体 公告编号：2021-008 6 系。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司股东钱叶仁与钱铸为父子关系,钱铸与钱红为兄妹关系,三名股东合计持有公司 55.0907%的股权。若实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响,可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响。应对措施:公司已经认识到股权过于集中可能带来的不利影响,在全国股转系统挂牌后,已引入新股东,新股东合计持股 44.9093%。并将通过不断完善公司治理结构,建立科学的决策机制等方式降低控股股东、实际控制人控制不当的风险。无法通过高新技术企业资质复审的风险 公司目前所享受的税收优惠:股份公司目前所享受的税收优惠:2012年公司获得高新技术企业证书,2018年至2021年公司按照 15%税率缴纳企业所得税。若 2021 年公司高新技术企业证书复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。如公司无法获得上述税收优惠将增加公司税负,给公司盈利带来不利影响。目前公司 2021 年高新技术企业资格复审正在进行过程中。应对措施:公司将不断提升公司品牌形象,提高公司产品的市场认知度,拓宽产品需求,提升服务和质量。将不断加强新产品研发投入,推出新产品,保持和提升公司的利润水平,将税收优惠政策的变化对公司经营业绩影响程度降到最低。汇率风险 人民币汇率的波动不仅会影响公司开拓国外的高端市场,同时也将影响公司下游客户产品的出口,从而影响公司销售及经营业绩。应对措施:公司拟在拓展国际市场的同时,积极拓展国内新市场,以减少人民币汇率波动造成的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：公司于 2018 年 12 月所属子公司铸金科技（天津）有限公司所建设厂房投入使用，截至 2020 年 12 月 31 日公司已逐步形成规模化生产，可以满足公司未来发展战略的需要，为公司进一步扩大产能提供保障，且有利于增强公司的综合竞争力，进一步发挥公司的综合优势，有利于公司的持续长远发展。因此公司经营地址不固定的重大风险已经不存在。公告编号：2021-008 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司、铸金表面 指 天津市铸金表面工程材料科技开发有限公司 股份公司、铸金股份、本公司、公司 指 天津铸金科技开发股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)说明书、公开转让说明书 指 天津铸金科技开发股份有限公司公开转让说明书 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 律师事务所 指 天津昭元律师事务所 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)资产评估机构 指 北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）铸金科技 指 铸金科技(天津)有限公司 公告编号：2021-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津铸金科技开发股份有限公司 英文名称及缩写 TianJin Cast Gold Technology and Development Corporation Ltd 证券简称 铸金股份 证券代码 835492 法定代表人 钱铸 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈瑞丰 联系地址 天津市北辰区天津高端装备制造产业园 兴河路 6 号 电话 022-26938996 传真 电子邮箱 Ruifeng.chenccg- 公司网址 http:/www.ccg- 天津市北辰区天津高端装备制造产业园 兴河路 6 号 邮政编码 300456 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 24 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-33-339-3399 其他未列明金属制品制造 主要业务 金属合金粉末生产与销售 主要产品与服务项目 合金粉体材料研发与生产 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）76,238,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钱铸 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（钱铸），无一致行动人 公告编号：2021-008 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9112010573544477XK 否 注册地址 天津天津市河北区南口路 40 号 否 注册资本 76,238,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 司文召 刘霞 6 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-008 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 81,368,557.62 76,256,881.50 6.7%毛利率%29.15%33.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,982,054.45 10,160,691.15-60.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,448,949.94 9,108,842.02-62.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.07%5.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.79%4.91%-基本每股收益 0.05 0.13-61.54%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 260,025,631.35 253,730,668.39 2.48%负债总计 65,316,460.88 63,003,552.37 3.67%归属于挂牌公司股东的净资产 194,709,170.47 190,727,116.02 2.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.55 2.50 2%资产负债率%（母公司）22.63%23.56%-资产负债率%（合并）25.12%24.83%-流动比率 1.9995 1.9861-利息保障倍数 2.30 5.69-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,181,459.11-18,043,780.34 128.72%公告编号：2021-008 11 应收账款周转率 2.4485 2.0890-存货周转率 0.8768 1.2046-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.48%14.27%-营业收入增长率%6.70%1.76%-净利润增长率%-60.81%7.52%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,238,000 76,238,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）621,280.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,265.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 630,546.48 所得税影响数 97,441.97 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 533,104.51 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 公告编号：2021-008 12 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）公司自2020年1月1日起开始执行财政部于 2017 年7 月 5 日颁布修订的 企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2月 15 日 财政部关于印发 企业会计准则第 1 号存货 等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号收入 和 企业会计准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020 年 1 月 1日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。国家统一会计政策变更 2020 年 12 月 31 日/2020 年 1-12 月：其他流动资产：1,546,072.43 合同负债：486,490.18 其他流动负债：1,604,462.19 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：受影响的资产负债表项目受影响的资产负债表项目 影响金额影响金额 2020.12.312020.12.31 合并合并 母公司母公司 其他流动资产 1,546,072.43 预收款项 -544,879.94 -508,090.94 合同负债 486,490.18 453,933.53 其他流动负债 1,604,462.19 54,157.41 公告编号：2021-008 13 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动负债：流动负债：预收款项 409,581.61 -409,581.61 合同负债 374,539.70 374,539.70 其他流动负债 35,041.91 35,041.91 母公司资产负债表母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动负债：流动负债：预收款项 409,581.61 -409,581.61 合同负债 374,539.70 374,539.70 其他流动负债 35,041.91 35,041.91 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-008 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司立足于高端合金粉体材料行业，拥有独立完整的研发、采购、生产、销售业务体系，依托自身的核心技术优势、先进的生产工艺及设备，依据下游各行业客户的不同需求为其提供高质量的产品从而实现盈利。公司产品主要对客户提供高端合金粉体材料，且由于各行各业均对合金粉体材料有大量需求，因此公司的客户也存在于各行各业；由于公司从事高端合金粉体材料拥有30多年的历史，产品质量高且稳定，因此在这一行业拥较高的知名度，由此销售渠道已经形成，对于公司新产品的销售完全可以利用现有的销售渠道来进行并且可以在现有的销售渠道基础之上再进行新销售渠道的开发。研发模式：公司设立技术研发部。凭借技术及研发人员对产品生产各个工艺环节的深度了解及对产品功能特性及其应用领域的深刻认识，公司一方面在生产工艺环节针对提高各种现有的合金粉体质量进行相关研发和调试；另一方面在研发新型合金粉体材料投入巨大精力和资源。在预测未来产品市场发展的条件下，有计划地逐步开发新产品、拓展新业务领域，把产品应用到更宽阔、更高端的市场。由于公司在研发方面的巨大投入，使公司产品的生产工艺及高新技术成为公司发展的关键性资源。销售模式：公司以向直接下游客户及贸易商进行产品销售为主。其中我公司低氧含量合金粉体产品因其技术含量较高，需要与直接下游客户就产品规格及细节化处理进行对接，因此较常采用直接销售。在保持与用户沟通的前提下，公司也通过寻找长期、稳定、诚信、质优的大中型贸易商进行批量销售，以便扩大产品销售额、同时缩短回款周期。采购模式：公司的采购模式为以销定产，主要采购内容为生产所需的：镍板、不锈钢、钼铁、钴、金属铬、硼铁，体现形式为年度框架协议，按照实际生产所需订单进行采购。2、报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2021-008 15 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司于 2019 年开始将公司自行研发的核心部件安装到新购入的生产设备当中，该核心部件是公司独立研发的在生产设备中使用的关键部件，可以提升公司产品质量以及产出率，满足公司产品技术指标的需求，有利于实现公司发展战略，是公司关键生产资源。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 2,206,084.41 0.85%4,164,158.02 1.64%-47.02%应收票据 9,480,919.12 3.65%7,858,250.68 3.10%20.65%应收账款 29,638,943.12 11.40%30,325,353.84 11.95%-2.26%存货 70,989,661.49 27.30%60,506,798.84 23.85%17.33%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 95,983,850.54 36.91%96,159,001.44 37.90%-0.18%在建工程 13,973,903.02 5.37%12,950,586.50 5.10%7.90%无形资产 18,469,484.28 7.10%18,905,565.84 7.45%-2.31%商誉 短期借款 51,000,000.00 19.61%44,400,000.00 17.50%14.86%长期借款 预付账款 1,825,956.65 0.70%8,533,080.43 3.36%-78.60%其他应收款 1,193,101.00 0.46%110,285.00 0.04%981.83%预收账款 409,581.61 0.16%-100.00%合同负债 486,490.18 0.19%应交税费 83,997.89 0.03%1,098,426.94 0.43%-92.35%其他应付款 79,642.75 0.03%289,866.74 0.11%-72.52%其他流动负债 1,604,462.19 0.62%0 0.00%100.00%递延收益 62,832.88 0.02%256,193.74 0.10%-75.47%股本 76,238,000.00 29.32%76,238,000.00 30.05%0%资本公积 77,091,282.06 29.65%77,091,282.06 30.38%0%未分配利润 37,978,433.51 14.44%33,615,817.56 13.25%11.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公告编号：2021-008 16 1.货币资金。2020年比2019年下降47.02%，主要是由于公司2020年支付因厂房建设欠款及购买原材料。2.应收票据。2020年比2019年增长20.65%，主要是由于公司2020年度承兑汇票回款较多造成的。3.应收账款。2020年比2019年下降2.26%，主要是由于公司2020年度回款情况较好，公司客户回款增加。4.存货。2020年比2019年增长17.33%，主要是由于公司原材料购入增长，产成品产出比2019年增加，以及公司制造费用中电费增加，厂房及设备折旧增加，以及生产人员工资增加造成的。5.固定资产。2020年比2019年下降0.18%，主要是由于公司2020年计提折旧增加以及处置固定资产造成的。6.在建工程。2020年比2019年增长7.90%，主要是由于公司2020年继续加大在建生产设备的投入以及改造，安装公司开发的核心部件造成的。7.无形资产。2020年比2019年下降2.31%，主要是由于公司2020年财务软件以及土地使用权摊销造成的。8.短期借款。2020年比2019年增长14.86%，主要是由于公司2020年形成新的生产规模，需要加大流动资金投入，增加银行借款造成的。9.预付账款。2020年比2019年下降78.6%，主要是由于公司购买生产设备陆续安装调式完工，投入生产，预付设备款减少以及预付材料款到货造成的。10.其他应收款。2020年比2019年增长981.83%，主要是由于2020年10月15日，子公司铸金科技（天津）有限公司遭遇网络电信诈骗，将198.6万元汇至寿县新东畜牧养殖有限公司账户，公司发现后随即报警，警方立即采取行动冻结诈骗账户。截止报告日，公司已成功追回1,190,275.00元，剩余的795,725.00元款项全力追回中。11.预收账款。公告编号：2021-008 17 2020年比2019年减少100%，主要是受国家统一会计政策变更，将预收账款重新列报造成的。12.合同负债。2020年比2019年增长，主要是受国家统一会计政策变更，将预收账款重新列报告成的。13.应交税费。2020年比2019年下降92.35%，主要是由于公司应交的增值税以及企业所得税期末余额下降造 成的。14.其他应付款。2020年比2019年下降72.52%，主要是由于2020年支付往来款造成的。15.其他流动负债 2020年比2019年增加100.00%，主要是由于待转销项税增加造成的。16.递延收益。2020年比2019年减少75.47%，主要是由于公司研发项目投入增加，减少递延收益造成的。17.未分配利润。2020年比2019年增长11.70%，主要是由于公司2020年盈利造成的。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 81,368,557.62-76,256,881.50-6.7%营业成本 57,650,390.89 70.85%50,977,987.70 66.85%13.09%毛利率 29.15%-33.15%-销售费用 621,171.40 0.76%2,006,855.46 2.63%-69.05%管理费用 6,722,602.81 8.26%5,293,926.66 6.94%26.99%研发费用 7,489,765.31 9.20%4,981,595.50 6.53%50.35%财务费用 3,048,894.54 3.75%2,137,624.57 2.80%42.63%信用减值损失-1,108,322.86-1.36%82,117.71 0.11%1,449.68%资产减值损失 0 0 其他收益 621,280.49 0.76%1,077,887.00 1.41%-42.36%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 公告编号：2021-008 18 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 3,939,321.86 11,083,107.47 营业外收入 39,265.99 0.05%0.10 39,265,890%营业外支出 30,000.00 0.04%9,756.14 0.01%207.50%净利润 3,982,054.45 10,160,691.15 所得税费用-33,466.60-0.04%912,660.28 1.20%-103.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本 2020年比2019年增长13.09%，主要是由于原材料价格上涨，生产人员工资及电费上涨，运费由销售费用核算改为在营业成本中核算以及公司为了提高产品质量，满足市场需求，改进配方，调整原材料品种造成的。2.销售费用 2020年比2019年下降69.05%，主要是由于公司运输费用和包装费由销售费用核算计入到营业成本核算造成的。3.管理费用 2020年比2019年增长26.99%，主要原因为职工费用、折旧以及中介机构服务费增加。4.研发费用 2020年比2019年增长50.35%，主要是由于公司研发新产品以及技术改进生产工艺，增大研发投入造成的。5.财务费用 2020年比2019年增加42.63%，主要是由于2020年度贷款增加，进而造成利息支出增加。6.信用减值损失 2020年比2019年增长1449.68%，主要是公司当期计提信用减值损失增加造成的。7.其他收益 2020年比2019年下降42.36%，主要是由于公司2020年度收到的政府补贴减少造成的。8.营业外收入 2020年比2019年增长幅度较大，主要是由于公司处置固定资产造成的以及2019年收入较小造成的。公告编号：2021-008 19 9.营业外支出 2020年比2019年增长207.50%，主要是由于公司公益性捐赠增加造成的。10.所得税费用 2020年比2019年下降103.67%，主要是由于公司2020年盈利下降造成的。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 80,907,117.82 76,081,581.60 6.34%其他业务收入 461,439.80 175,299.90 163.23%主营业务成本 57,370,225.16 50,805,992.60 12.92%其他业务成本 280,165.73 171,995.10 62.89%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%镍基合金粉 36,397,108.46 20,606,808.81 43.38%4.97%-6.55%19.17%铁基合金粉 41,733,260.66 35,089,480.34 15.92%13.65%38.71%-48.83%钴基合金粉 2,767,191.18 1,673,591.08 39.52%-40.96%-51.60%50.69%铜基粉 9,557.52 344.93 96.39%1,499.99%76.62%43.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.镍基合金粉 镍基产品是公司的主营产品，由于公司持续的改进生产设备性能，使公司产品的性能不断的得到提升，逐步满足客户的需求，公司客户逐渐增长，使镍基产品营业收入增加。2.铁基合金粉 铁基产品是公司的主营产品，铁基中的激光系列是公司的主打产品，受疫情影响，为了维持公司基本的生产经营需要，公司开发新客户力度加大，因此客户的需求保持稳定增长。公告编号：2021-008 20 3.钴基合金粉 钴基合金粉是公司的主营产品，但是该种产品的价格始终高于铁基产品和镍基产品，许多客户首选产品以镍基或铁基为主，同时由于疫情影响，因此钴基产品的销售下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东能源重装集团大族再制造有限公司 7,435,539.82 9.14%否 2 上海源立进出口有限公司 5,413,199.12 6.65%否 3 山东能源重型装备制造集团有限责任公司 4,690,265.49 5.76%否 4 晋中开发区圣邦液压器件有限公司 2,991,638.94 3.68%否 5 北京鑫铸联新材料科技有限公司 2,236,725.66 2.75%否 合计合计 22,767,369.03 27.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京慧德缘金属材料有限公司 15,553,726.81 22.89%否 2 江阴嘉世杰贸易有限公司 8,237,309.73 12.12%否 3 广东华鳌合金新材料有限公司 6,861,306.29 10.10%否 4 上海蕴金国际贸易有限公司 4,805,309.73 7.07%否 5 天津嘉能海能源科技发展有限公司 3,018,089.20 4.44%否 合计合计 38,475,741.76 56.62%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,181,459.11-18,043,780.34 128.72%投资活动产生的现金流量净额-9,358,764.35-14,268,423.87 34.41%筹资活动产生的现金流量净额 2,224,116.39 12,315,205.83-81.94%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额 2020年经营活动产生的现金流量净额为518万元，比2020年增长128.72%。影响经营活动产生的现金流量净额的主要因素包括：1）2020年公司销售商品收到的现金比2019年下降19.82%，公司有部分销售货款是以银行承兑收回货款。2）2020年收到的其他经营活动现金比2019年下降了40.71%。3）购买存货 公告编号：2021-008 21 支出比2019年下降50.05%，公司部分购买的存货是以收到银行承兑汇票付款。4）公司外购原材料减少，缴纳的增值税增加。5）2020年支付经营的其他经营活动现金比2019年下降57.89%。2.投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额2020年比2019年支出减少，是因公司厂房建设支出和生产设备的采购支出减少造成的。3.筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额2020年度比2019年度减少81.94%，主要是由于：1）公司2020年比2019年增加660万元贷款，使利息支出增加。总体上筹资活动产生的现金流量净额是下降的。4.2020 年度经营活动产生的现金流量净额为 5,181,459.11 元，净利润为 3,982,054.45 元，造成现金流量净额与净利润之间出现差额的主要原因是：1）2020 年本年度计提信用减值损失 1,108,322.86 元，未有现金流出；2）2020 年计提折旧 6,378,588.12 元，未有现金流出；3）2020 年无形资产摊销 436,081.56 元，未有现金流出；4）2020 年非经营性财务费用 3,045,094.73 元；5）2020 年递延所得税资产增加 33,466.60 元，未有现金流出；6)2020 年存货增加 10,482,862.65 元；7）2020 年经营性应收项目减少 3,696,042.20 元；7）2020 年经营性应付项目减少 2,948,395.57 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 铸金科技（天津）有限公司 控股子公司 镍基、铁基、钴基等高端粉体新材料的生产和销售 186,979,151.54 135,627,636.17 50,517,009.00 3,146,938.97 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 全资子公司铸金科技（天津）有限公司系 2015 年 1 月 13 日成立，截至 2018 年 12 月 31 日，子公司厂房建设已经完工，并于 2019 年 3 月 7 日取得天津市国土资源和房屋管理局颁发的津（2019）北辰区不动产权第 1003515 号中华人民共和国不动产权证书。截至 2020 年 12 月 31 日，子公司已经投入生产，正逐步形成生产规模。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 公告编号：