834559_2020_河马股份_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

公告编号：2021007 1 2020年度报告 河马股份 NEEQ:834559 上海河马文化科技股份有限公司 SHANGHAI HIPPO CULTURE AND TECHNOLOGYCO.,LTD.公告编号：2021007 2 公司年度大事记公司年度大事记 “宇宙无限大，有你才有家”由公司投资拍摄的动画电影星际大逃亡于 2020 年六一儿童节在腾讯视频等平台成功上映。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2020 年 9 月由公司孵化编剧的太阳系公民获得江苏文广局重大项目立项并入选江苏省 2019-2022 年重点电视剧选题剧目名单。公告编号：2021007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .137137 公告编号：2021007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐克、主管会计工作负责人周文钦及会计机构负责人（会计主管人员）周文钦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会就非标准审计意见的说明：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）接受上海河马文化科技股份有限公司（以下简称“河马股份”）委托，根据中国注册会计师审计准则审计了河马股份 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2021）第 304118 号带强调事项段的无保留意见审计报告。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的相关规定，就相关事项说明如下：一、审计报告中非标意见的内容 我们提醒财务报表使用者关注，如河马股份公司财务报表附注二、2 持续经营中所述，河马股份公司2020 年发生归属于母公司所有者净亏损 10,988,921.58 元，且连续四个年度持续亏损，累计未分配利润为-128,527,935.90 元，归属于母公司股东权益合计为 42,775,482.07 元；另外截至 2020 年 12 月 31日，河马股份公司流动负债高于流动资产 22,114,085.35 元。虽然河马股份公司拟开拓原创剧本的策划与编剧并与新的合作方开展长期合作关系，但仍表明存在可能导致对上海河马文化持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。河马股份已在董事会关于对2020 年报审计出具带强调事项段的无保留意见审计报告所涉事项的专项说明披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。二、出具非标意见的审计报告的依据和理由 公告编号：2021007 5 出具带强调事项段的无保留意见的审计报告的理由和依据为中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营第十七条：如果认为运用持续经营假设适合具体情况，但存在重大不确定性，注册会计师应当确认：（一）财务报表是否已充分描述可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要事项或情况，以及管理层针对这些事项或有情况的应对计划；（二）财务报表是否已清楚披露可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性，并由此导致被审计单位可能无法在正常的经营过程中变现资产和清偿债务。第十八条规定：如果财务报表已作出充分披露，注册会计师应当发表无保留意见，并在审计报告中增加强调事项段，强调可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性的事实，并提醒财务报表使用者关注财务报表附注中对本准则第十七条所述事项的披露。上述强调事项段中涉及事项属于审计准则第 1324 号准则正文和应用指南中所规定的运用持续经营假设是适当的，但存在重大不确定性且重大不确定性已充分披露情形。根据我们的职业判断，该事项对财务报表使用者理解财务报表至关重要，认为有必要提醒财务报表使用者关注该事项。因此，我们在审计报告中增加强调事项段，通过明确提供补充信息的方式，提醒财务报表使用者关注己在财务报表中披露的该事项。三、非标意见涉及事项对报告期财务状况和经营成果的影响 截止 2020 年 12 月 31 日，强调事项段中涉及事项对报告期财务状况和经营成果无影响。四、非标意见段中涉及事项是否明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范的情形说明 上述强调事项段中涉及事项不属于中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。公司董事会认为：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则对上述事项出具带持续经营重大不确定性段落无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度的财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、动漫 IP 开发培育风险 公司的核心竞争力体现在对动漫 IP 的持续性开发和运营。一个成功的动漫 IP，从创意、塑造，运营发展，到沉淀、收获需要一个较长周期，而期间有各种风险会导致项目未达预期。动漫 IP 的创作与开发需要大量资本投入和较高的持续创作能力，存在较大的开发培育风险。2、动漫影视作品的市场风险 动漫影视作品作为一种大众文化消费产品，对动漫影视作品的判断主要基于消费者的主观偏好，无法避免因投资的动漫影视项目可能存在定位不准确、不被市场认可等因素而导致动漫影视作品票房达不到预期水平，从而导致动漫影视项目投资收益存在较大市场风险。3、盗版风险 公司以动漫影视作品制作和发行为基础，向动漫影视衍生产业延伸，销售或提供动漫影视衍生产品及服务，其动漫影视作品及相应的衍生品易被其他商家盗版使用。若公司未能采取有效的知识产权保护措施，将对公司的经营业绩和品牌声誉造成不利影响。公告编号：2021007 6 4、税收优惠政策变化的风险 根据 关于支持电影发展若干经济政策的通知（财教 201456 号），上海河马文化科技股份有限公司制作的81 号农场之保卫麦咭和绿林大冒险在 2014 年 1 月 1 日2018 年12 月 31 日期间的版权收入、特功明星 在 2014 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日期间的电影发行收入均享受免税政策，增值税由原来的 3%改为免征增值税。根据关于公布 2012 年通过认定的动漫企业重点动漫企业名单的通知（文产发201244 号），上海河马文化科技股份有限公司于 2012 年通过认定，被确认为重点动漫企业。根据财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（财税20081号，沪国税所一200869 号转发）、财政部国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知（财税200965 号）等文件的相关规定，上海河马文化科技股份有限公司参照国家规划布局内重点软件企业的税收优惠政策，可减按 10%的税率征收企业所得税。如果公司未来不再符合相关税收优惠的认定条件或相应的税收优惠政策发生变化，公司存在不再享受相关税收优惠的风险，并对公司盈利产生一定影响。5、控股股东不当控制风险 伍正芳女士系控股股东徐克先生之母亲，徐克持股比例为60.97%，伍正芳的持股比例为 3.24%，二人合计持股比例为64.21%。若实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。6、存货余额高的风险 公司存货数额大、周转较慢与动漫影视行业及公司自身产品的特点密切相关，但如果公司动漫影视作品收入及相关衍生品销售不能达到预期，则会降低公司资产的流动性，增加公司的资金压力，并可能存在存货减值风险。7、公司盈利对非经常性损益依赖的风险 公司 2020 年、2019 年度 2018 年利润总额分别为人民币-10,990,347.02 元、19,303,872.14 元和-31,060,047.71 元。扣除非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 分 别 为-11,275,094.76 元、-24,813,446.74 元和-38,126,930.099 元。公司非经常性损益主要系政府补助，公司对政府补助依赖较大，若政府补助不能持续，则公司经营将受到不利影响。8、应收账款坏账风险 2020 年末、2019 年末、2018 年末，公司应收账款余额分别为4,808,940.74 元、5,637,488.13 元、5,888,156.83 元,占营业收入比分别为 48.78%、17.32%、16.02%。截至 2020 年 12 月 31 日，1 年以内的应收账款占余额比例为 9.89%，应收账款账龄较短，但期末应收账款余额占营业收入比重较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。9、公司经营亏损风险 受宏观经济形势影响，报告期内，公司处于亏损状态；如公司营业收入在未来不能实现高速增长，或将不能改变公司的亏损现状。2020 年度、2019 年度、2018 年度公司净利润分别为-10,990,347.02 元、19,303,872.14 元、-31,060,047.71 元。截至公告编号：2021007 7 2020 年 12 月 31 日公司归属于挂牌公司股东的每股净资产小于 1 元，公司未弥补亏损达 128,527,935.90 元，超实收股本总额三分之一。主要原因公司对于市场和技术进行持续的资金投放，以及影视行业近年萎缩引起的订单下降，导致了目前的亏损。未来，依托于自身优势，公司将进一步开发市场，从而实现公司盈利能力的稳步增强。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021007 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、河马股份 指 上海河马文化科技股份有限公司 上海幻克 上海幻克影业发展有限公司 北京幻克 北京幻克影业发展有限公司 三威盒 上海三威盒文化科技有限公司 河马影城 上海河马影城管理有限公司 黄山河马 黄山河马影视文化有限公司 山东河马 山东河马影视文化有限公司 功扬星鲲 江苏功扬星鲲智能科技有限公司 星箭未来 江阴星箭未来文化发展有限公司 骏驰迪乐 上海骏驰迪乐文化传媒有限公司 河马动画 上海河马动画设计有限公司 多禾互娱 指 南京多禾互娱科技股份有限公司 侠峰合伙 上海旋剑侠峰投资管理中心（有限合伙）孤弦合伙 上海旋剑侠峰投资管理中心（有限合伙）古合合伙 上海古合投资管理中心（有限合伙）绍兴国恒 绍兴国恒投资有限公司 股东大会 上海河马文化科技股份有限公司股东大会 董事会 上海河马文化科技股份有限公司董事会 监事会 上海河马文化科技股份有限公司监事会 主办券商、光大证券 光大证券股份有限公司 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 最近一次由股东大会会议通过的 上海河马文化科技股份有限公司章程 三会 股东（大）会、董事会、监事会 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 2020 年 12 月 31 日 IP 英文 IntellectualProperty 的缩写，即知识产权，也称其为“知识财产权”，指权利人对其所创作的智力劳动成果所享有的财产权利。数字娱乐 以动漫、卡通、网络游戏等基于数字技术的娱乐产品。数字娱乐涉及移动内容、互联网、游戏、动画、影音、数字出版和数字化教育培训等多个领域。在新兴的文 化产业价值链中，数字娱乐产业是创造性最强、对高科技的依存度最高、对日常生活渗透最直接、对相关公告编号：2021007 9 产业带动最广、增长最快、发展潜力最大的部分。动漫衍生品 利用卡通动漫中的原创人物形象、经过设计、开发、制造一系列可供出售的产品，如图书、音像制品、各种游戏、玩具、模型、服饰、饮料、文具等。CG 英文 ComputerGraphics 的缩写。是通过计算机软件所绘制的一切图形的总称。随着以计算机为主要工具进行视觉设计和生产的一系列相关产业的形成，国际上习惯将利用计算机技术进行视觉设计和生产的领域通称为 CG。?虚拟现实 虚拟现实技术是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统，它利用计算机生成一种模拟环境，是一种多源信息融合的交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真，使用户沉浸到该环境中。元、万元 人民币元、人民币万元。本报告中合计数与各单项加总不符均由四舍五入所致。公告编号：2021007 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海河马文化科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI HIPPOCULTUREANDTECNOLOGYCO.,LTD.证券简称 河马股份 证券代码 834559 法定代表人 徐克 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 朱翎 联系地址 中国上海市浦东新区博霞路 81 号 电话 021-61062018 传真 021-60457689 电子邮箱 公司网址 http:/ 中国上海市浦东新区博霞路 81 号 邮政编码 201203 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 10 日 挂牌时间 2015 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化(R)、体育和娱乐业-广播、电视、电影和影视录音制作业(R86)-电影和影视节目制作(R863)-电影和影视节目制作(R8630)主要业务 数字娱乐综合服务等文化娱乐业务；主要产品与服务项目 影视作品的制作发行及相关衍生业务；影院业务；普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）65,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐克 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为徐克，一致行动人为伍正芳 公告编号：2021007 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000784759647A 否 注册地址 上海市浦东新区霞路 81 号 101 室 否 注册资本 65,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪小刚 向前 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021007 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,857,624.13 32,548,333.07-69.71%毛利率%5.35%15.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,988,921.58-19,297,604.38 -归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,273,669.32-24,807,178.98 54.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.91%-30.46%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.58%-40.93%-基本每股收益-0.17-0.30 -(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 98,396,302.32 107,618,392.88-8.57%负债总计 55,927,372.63 54,159,116.17 3.26%归属于挂牌公司股东的净资产 42,775,482.07 53,764,403.65-20.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.66 0.83-20.44%资产负债率%（母公司）40.15%36.72%-资产负债率%（合并）56.84%50.33%-流动比率 0.52 0.60-利息保障倍数-3.33-5.68-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 174,341.16-937,264.44 118.60%应收账款周转率 1.89 5.65-存货周转率 0.48 1.20-公告编号：2021007 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.57%-20.17%-营业收入增长率%-69.71%-11.44%-净利润增长率%43.07%38.37%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,000,000.00 65,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 57,918.51 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 319,113.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,183.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 375,847.77 所得税影响数 91,100.03 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 284,747.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2021007 14 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更 执行新收入准则：财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：对合并资产负债表的影响：新准则下，合同负债 2,201,492.06 元，其他流动负债 151,645.92 元；原准则下，预收款项 2,235,688.42 元，其他流动负债 117,449.56 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期注销 1 家子公司：黄山河马影视文化有限公司，于 2020-9-4 注销。本期新设立 1 家子公司：陕西乾门祈福影业有限公司，于 2020-8-18 成立。公告编号：2021007 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是动漫影视作品的制作发行及相关衍生业务，影院业务，数字娱乐综合服务等文化娱乐业务，属于文化、体育、娱乐业（R）中的广播、电视、电影和影视录音制作业(R86)。公司业务的主要包括动画电影、电视动画片内容和互动多媒体创意设计与制作，提供影院影片放映及增值服务，同时包括数字娱乐综合服务、虚拟现实、虚拟仿真等技术开发、游戏制作并提供相关设备和技术服务等。公司与国内电影发行单位及院线达成发行放映合作协议，取得票房分账收入；通过向电视台、海外影片代理商、网络媒体公司、音像制品商出售电影、电视动画片的电视播放权、海外放映权、信息网络传播权等方式获得相应版权业务收入。公司在影院业务方面主要通过影院投资与管理向观影人士和客户提供电影放映服务及相关衍生业务（卖品销售、广告发布等），取得票房收入及其他衍生业务收入。电影放映业务主要通过公司投资的影院的电影票房收入体现，售票方式包括线上售票和线下售票（即柜台售票）；影院广告业务主要指在影院内或影片放映前与广告主或代理公司合作投播广告；卖品及增值服务主要指影院针对观众需求提供便捷的卖品、电影衍生品等各类产品或服务，以及利用影院场地为各类客户提供场地及相关服务。公司数字娱乐综合服务、虚拟现实、虚拟仿真等业务主要是公司依托多年积累的影视级数字内容制作能力，持续自主研发影视制作、虚拟现实、多媒体展示、虚拟仿真等数字娱乐类技术，并将制作能力及技术能力成功产业化应用。公司在数字娱乐综合服务、虚拟现实、虚拟仿真等业务方面，专注于娱乐内容开发及周边硬件外设研发，通过向客户提供产品、内容、技术服务、运营服务或联合运营等方式，获得技术服务、委托制作、运营维护、平台建设等业务收入。公司动漫影视作品制作发行及相关衍生业务的主要营销模式在于原创动画电影的多样化版权运营，主要采取影视票房收入分账、有偿转让动漫影视作品发行权、信息网络传播权等模式。国内以公司自主授权为主，公司与被授权方直接签订合同；国外以代理发行为主，公司与代理商签订代理发行合同，代理商成功联系业务后，由公司与实际被授权方签订合同，被授权方付款后取得定期的发行权，公司再付予代理商一定比例的代理费。公司通过向电视台、海外影片代理商、网络媒体公司、音像制品商出售影片的电视播放权、海外放映权、信息网络传播权、音像制品版权等方式获得相应收入。另外通过商业运作还将产生植入广告、品牌授权及服务等衍生收入。影院业务主要通过影院投资与管理向广大观影人士和客户提供电影放映服务及相关衍生业务（卖品销售、广告发布等），并取得票房收入及其他衍生业务收入。数字娱乐综合服务、虚拟现实、虚拟仿真等业务、服务和产品应用于博物馆、科技馆、艺术展、学校（科学艺术教育展示）、舞台表演、主题乐园、技术服务平台建设、商业及广告业和游艺娱乐场所等领域，通过向客户提供产品、内容、技术服务、运营服务或联合运营等方式实现业务收入。报告期末至今，公司的主营业务及商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：2021007 16 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总占总资产的资产的比比重重%货币资金 1,035,958.47 1.05%2,059,610.61 1.91%-49.70%应收票据 应收账款 930,094.62 0.95%1,958,657.82 1.82%-52.51%存货 19,791,371.03 20.11%19,204,514.58 17.85%3.06%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 53,984,557.84 54.86%58,209,478.58 54.09%-7.26%在建工程 无形资产 518,135.08 0.53%824,249.14 0.77%-37.14%商誉 短期借款 17,000,000.00 17.28%16,200,000.00 15.05%4.94%长期借款 6,000,000.00 6.10%6,500,000.00 6.04%预付款项 129,011.03 0.13%950,864.27 0.88%-86.43%其他应收款 1,070,241.10 1.09%1,019,370.06 0.95%4.99%长期待摊费用 10,080,322.12 10.24%12,586,953.92 11.70%-19.91%预收款项-2,488,655.81 2.31%-100.00%合同负债 2,201,492.06 2.24%应交税费 27,879.60 0.03%74,449.23 0.07%-62.55%一年内到期的非流动负债 1,500,000.00 1.52%1,000,000.00 0.93%50.00%递延收益 4,000,000.00 4.07%4,000,000.00 3.72%-其他流动资产 856,611.03 0.87%804,693.90 0.75%6.45%其他权益工具投资 10,000,000.00 10.16%10,000,000.00 9.29%应付账款 11,129,516.86 11.31%11,122,216.99 10.33%0.07%应付职工薪酬 3,668,048.22 3.73%2,239,576.28 2.08%63.78%公告编号：2021007 17 其他应付款 10,248,789.97 10.42%10,412,303.96 9.68%-1.57%其他流动负债 151,645.92 0.15%121,913.90 0.11%24.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期，货币资金较上期减少，主要系本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少较多。因疫情影响，本期销售商品提供劳务收到的现金较上期减少较大。公司进行了有效的节流工作，因此本期亏损较上期大幅度减少。公司面克服了疫情期间的困难，业务转型正逐步取得成效，将进一步开源节流，加强核心业务收入的增长并扭亏为盈。2、报告期，应收款项较上期减少，主要系项目款项收回所致。3、报告期，存货较上期略有增加，存货构成中在产品及库存商品金额略有增加，主要系影视项目太阳系公民、数字娱乐项目空气启示录制作成本增加，星际大逃亡入库成本增加所致。4、报告期，无形资产较上期减少，主要系无形资产按期摊销所致。5、报告期，预付款项较上期减少，主要系河马影城预付房租减少所致。6、报告期，预收款项较上期减少，主要系 2020 年度财务报表按照新收入准则编制，预收款项税价分离后调整为合同负债及其他流动负债所致。7、报告期，合同负债较上期增加，主要系 2020 年度财务报表按照新收入准则编制，预收款项税价分离后调整为合同负债及其他流动负债所致。8、报告期，应交税费较上期减少，主要系期末应交增值税减少所致。9、报告期，一年内到期的非流动负债较上期增加，主要系子公司河马影城的银行贷款应在一年内归还的本金重分类所致。12、报告期，应付职工薪酬较上期增加，主要系本期人员减少较多，应付劳动补偿增加所致。13、报告期末，公司资产负债率 57.27%，流动比率 0.53，净资产 4,244.96 万元。与上年相比，公司资产与负债结构变化较小，负债情况对公司现金流无重大影响。公司向上海浦东新区张江科技小额贷款股份有限公司的短期借款，已于 2021 年 1 月提前还本付息，并续贷 1 年，且利息率有所下降。公司具有偿债能力，无资金流断裂风险。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 9,857,624.13-32,548,333.07-营业成本 9,330,087.54 94.65%27,533,258.93 84.59%-66.11%毛利率 5.35%-15.41%-销售费用 963,157.60 9.77%2,702,967.42 8.30%-64.37%管理费用 6,846,000.35 69.45%19,927,426.13 61.22%-65.65%研发费用 1,311,903.19 13.31%3,390,564.20 10.42%-61.31%财务费用 2,551,892.62 25.89%2,902,412.41 8.92%-12.08%信用减值损失-200,015.81-2.03%-837,636.04-2.57%-76.12%公告编号：2021007 18 资产减值损失 0.00 0.00 其他收益 42,929.38 0.44%3,906,318.26 12.00%-98.90%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 75,058.43 0.76%45,752.92 0.14%64.05%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-11,248,206.98-114.11%-20,861,375.56-64.09%-46.08%营业外收入 316,079.88 3.21%1,560,233.96 4.79%-79.74%营业外支出 58,219.92 0.59%2,730.54 0.01%2,032.18%净利润-10,990,347.02-111.49%-19,303,872.14-59.31%-43.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期，营业收入较上一期减少，主要系报告期内疫情导致河马影城暂停营业，影院收入大幅度减少所致。2、报告期，营业成本较上一期减少，主要系报告期内疫情导致河马影城暂停营业，影院收入减少导致相应成本减少所致。3、报告期，销售费用较上一期减少，主要系报告期内疫情导致河马影城暂停营业，影院收入减少导致相应电影专资金额减少，及销售部门人员减少薪酬降低所致。4、报告期，管理费用较上一期减少，主要系报告期内管理部门人员减少薪酬降低，以及博霞路 57 号退租本期无租金发生和装修改造费分摊所致。5、报告期，研发费用较上一期减少，主要系报告期内研发部门人员减少薪酬降低所致。6、报告期，信用减值损失较上一期的资产减值损失金额减少，主要系报告期内单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按照 100%计提坏账准备的金额减少所致。7、报告期，其他收益较上一期减少，主要系报告期内影视制作和研发类政府补助减少所致。8、报告期，资产处置收益较上一期增加，主要系报告期内固定资产处置收益增加所致。9、报告期，营业利润（亏损）较上一期减少，主要系报告期内多项期间费用减少所致。10、报告期，营业外收入较上一期减少，主要系政府补助收入减少所致。11、报告期，营业外支出较上一期增加，主要系报告期内诉讼和解金增加所致。12、报告期，净利润（亏损）较上一期减少，主要系多项期间费用减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,592,516.74 31,421,757.23-69.47%其他业务收入 265,107.39 1,126,575.84-76.47%主营业务成本 9,330,087.54 27,533,258.93-66.11%公告编号：2021007 19 其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%动漫影视类 1,506,667.17 117,826.56 92.18%-77.99%-98.39%99.44%数字娱乐类 2,383,344.40 1,075,543.78 54.87%-49.14%-62.62%16.27%影院业务类 5,358,764.48 7,995,428.28-49.20%-73.06%-53.82%-62.15%其他服务类 343,740.69 141,288.92 58.90%其他业务类 265,107.39 0.00 100.00%-76.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期，公司营业收入总体下降了 69.71%。其中动漫影视类和影院业务类收入较上一期下降较多，主要系本期无影视新项目发行收入，及疫情导致河马影城暂停营业所致。受宏观经济影响，结合动漫领域细分市场环境，经公司慎重研究决定，前期已制作完成的星际大逃亡影视作品未选择在相关报告期内发行，因而未能取得相应收入。2、报告期，公司动漫影视类收入较上期减少 77.99%，主要系本期无影视新项目发行收入所致。3、报告期，公司数字娱乐类收入较上期减少 49.14%，主要系本期承接大金额项目合同减少所致。4、报告期，公司影院业务类收入较上期减少 73.06%，主要系疫情导致河马影城暂停营业所致。5、报告期，公司其他服务类收入较上期增加，主要系确认六轴赛车业务之极限玩吧收入所致。6、报告期，公司其他业务收入较上期减少 76.47%，主要系自有房产出租收入减少所致。7、报告期的主要客户霍尔果斯鲲池影业有限公司，其收入系电视剧仰望苍穹的编剧服务收入；主要客户深圳市跃动时代文化传播有限公司，其收入系电影特功明星、绿林大冒险系列、81 号农场系列、超蛙战士系列的版权收入。2020 年河马影城因疫情停业大半年，影城收入较上期减少了 73.06%，是公司收入影响的最大因素。随着国内疫情的有力控制，电影市场正稳步复苏，2021 年影城收入有望恢复到疫情前水平，可以有效保证公司未来的持续经营能力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 霍尔果斯鲲池影业有限公司 1,509,433.92