871195_2020_皇封参_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

1 2020 年度报告 皇 封 参 NEEQ:871195长白山皇封参业股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 完成药品生产许可证换证。取得食品生产许可证。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3737 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .110110 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】董事马强、董事吉海滨以及监事王晨因出差未能参加董事会及监事会，亦未委托他人出席，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事马强、董事吉海滨以及监事王晨因出差未能参加董事会及监事会，亦未委托他人出席。2、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事马强、董事吉海滨因出差未能参加董事会及监事会，亦未委托他人出席。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 种植人参用地风险 公司目前种植人参使用的土地为向农村承包经营户、集体林场或国有林场租赁或合作而协议取得的,因此存在参地到期后无法继续租赁或使用的风险;若没有足够的储备参地,将对公司持续经营产生重大不利影响。为此,公司一方面将积极探索陈土再利用技术,并在严格按照林参间作协议还林的基础上,争取延长林地使用期限;另一方面正在积极协商租赁新的人参种植储备基地用于开展人参种植相关工作。公司已获批吉林省农业农村厅人参种植基地用地 20 公顷。生产经营季节性波动风险 人参的采购、销售具有较强的季节性,一般人参集中收获上市的时间为每年三、四季度。公司每年的采购、销售基本集中在四季度及次年一季度,其他季度公司业务较少。虽然公司积极 5 应对,力争各个季度都有生产订单,以缓解四季度及次年一季度的销售压力,但无法规避生产经营存在较强的季节性波动风险。税收优惠政策变化的风险 本公司于 2019 年度继续被重新认定为省高新技术,证书编号 GR201922000326。有效期至 2022 年,2019 年继续享受高新技术企业税收优惠政策。根据国税函2008第 850 号 国家税务总局关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知及中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条规定,本公司及子公司长白朝鲜族自治县皇封参隆参业有限公司享受企业所得税免征政策。如果上述税收优惠政策发生变化或者取消,将对公司未来经营业绩产生一定影响。2022 年将再次申请认定高新技术企业。自然灾害风险 公司从事人参的种植和销售,如果人参的种植环境遭受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害,将对公司的生产经营带来较大影响。虽然公司将积极预防和应对前述自然灾害给公司带来的损失,且存货储备充足。但如果人参种植区域发生重大自然灾害,仍将对公司的经营业绩带来不利影响。人参市场价格波动风险 根据市场对人参价格的统计,自 2010 年开始,人参价格步入上升通道,上涨幅度较大,其中优质人参价格涨幅更加明显。近两年来,人参市场价格从高点回落后逐步趋于稳定。针对前述情况,公司将积极关注人参市场状况,始终为市场和客户提供以有机人参为代表的优质人参产品,同时公司将加大人参深加工业务,积极研发新产品,如人参化妆品、人参食品等,拓展公司产品链条。同时随着社会大众和药企逐渐提高对人参品质的要求,普通人参价格波动对公司业绩的影响敏感度逐步降低,但如果发生其他不可预测的小概率事件,导致市场价格急剧波动,仍将有可能给企业盈利带来一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：新冠疫情带来的风险：2020 年本应是人参行业转折年：一是从2015 年开始，国家不允许伐林种参，去年是伐林种参采收最后一年；同时为保证粮食安全，限制农田种参，这些政策将导致人参产量大幅度减少。二是 2020 年国家药典出台了新的标准，增加药用人参（红参）农残重金属检测项，同时人参允许进入食品行业，人参食品需求开始增加。但这些行业重大利好因素都因突发新冠疾情受到很大影响：一是药店和医院线因防新冠限制患者进入，影响消费，二是疾情影响了人参出口日本和欧美。造成了报告期内营业收入减少。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、皇封参业、皇封参 指 长白山皇封参业股份有限公司 皇封有限、有限公司 指 长白山皇封参业有限公司,吉林省白山市皇封参业有限公司 参隆参业 指 长白朝鲜族自治县皇封参隆参业有限公司 皇封参生物科技 指 皇封参(抚松)生物科技有限公司 皇封商贸 指 皇封(北京)参业商贸有限公司 抚松商贸 指 抚松皇封参商贸有限公司 中科孚德 指 北京中科孚德科技有限公司 御赐神草 指 天津御赐神草科技发展合伙企业(有限合伙)山东信托 指 山东省国际信托股份有限公司 天阅吴中 1 号 指 山东信托-天阅吴中 1 号集合资金信托计划 天阅财富 指 天阅财富(北京)投资有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 长白山皇封参业股份有限公司公司章程 主办券商 指 浙商证券股份有限公司 水参 指 刚采自参田、尚未经过晒干过程的人参即为水参 红参 指 人参经高温蒸制后的干燥根须,在蒸制过程中使人参中的水解酶、淀粉酶、麦芽糖酶等均因受热而变性,成分上发生变化呈红棕色 白参、生晒参 指 人参以太阳光或者热风自然晒干而成,生晒参、白干参都称为白参 报告期 指 2020 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 丈 指 人参种植面积计量单位,根据地块实际情况 1 亩约等于 60-75 丈。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 长白山皇封参业股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 皇封参 证券代码 871195 法定代表人 佟心 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 马东方 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 吉林省白山市靖宇县花园镇巴里村 电话 0439-7908006 传真 0439-7908006 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 吉林省白山市靖宇县花园镇巴里村 邮政编码 135200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 17 日 挂牌时间 2017 年 3 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-01 农业-017 中药材种植-0170 中药材种植 主要产品与服务项目 人参、西洋参系列产品种植、加工、销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为：刘征，一致行动人为：王力钢、杨惠、李虹、邢英楠、管英玲、陶勤海、张丽芳、李红薇、林友鹏 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9122062269613046XG 否 注册地址 吉林省白山市靖宇县花园镇巴里村 否 注册资本 80,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谢京 张大军 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 注：2020 年 1-3 月主办券商为浙商证券，2020 年 3 月 31 日转督导至东北证券。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 100,667,485.49 135,335,517.31-25.62%毛利率%29.65%51.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,474,715.86 35,129,302.16-95.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-321,702.72 34,115,423.91-100.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.43%8.5%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.07%8.25%-基本每股收益 0.02 0.44-95.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 528,374,427.33 529,869,484.01-0.28%负债总计 95,882,087.76 98,851,860.30-3.00%归属于挂牌公司股东的净资产 432,492,339.57 431,017,623.71 0.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.41 5.39 0.37%资产负债率%（母公司）48.57%44.92%-资产负债率%（合并）18.15%18.66%-流动比率 5.1594 5.0662-利息保障倍数 1.21 16.27-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,940,856.15-21,710,213.94 118.15%应收账款周转率 0.43 0.53-存货周转率 0.44 0.50-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.28%13.94%-营业收入增长率%-25.62%-29.48%-净利润增长率%-98.72%-30.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、记入当期损益的政府补助 8,623.14 2、记入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 1,804,988.00 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,192.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,796,418.58 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,796,418.58 九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内具有种植、研发、精深加工、销售为一体的全产业链模式的人参饮片制品企业。公司现阶段主要产品为人参、红参、西洋参等中药饮片；人参、红参系列化妆品；人参、红参茶珍；人参、红参纯粉片；红参模压参等。近年来，农田栽培人参面积迅速扩大，2020年全省栽培面积上升到9300公顷，鲜参产量达到4.1万吨，占全国65%左右。传统意义上的林地栽参留存面积不足200公顷。在人参栽培主要模式转向农田栽培这一时期，由于非林地栽参技术尚不成熟，长白山农田栽参优势品种驯化、轮作技术没有完成科技攻关。因此，六年生药用人参将成为市场上严重缺乏的人参品种。增加公司优质人参种植基地面积，是公司能占有市场份额的重中之重。一方面，公司“中农皇封参一号”人参基地建设上取得了重大进展，已获批20公顷基地建设指标并于2021年完成栽种，为公司今后种植培育优质人参提供了坚实的基础。另一方面，大力收储林地与人参种植面积，通过自身已经形成的完善的种植技术手段，使收储的人参种植面积达到符合高品质要求的人参做货产品。从上述两方面保障了公司优质原材料的供应以及持续发展。在初级人参产品生产过程中，公司主要实行“以销定产”的订单生产模式，根据产品的订单情况，下达生产任务，实行按单生产、按需生产以降低库存水平，进而合理控制生产成本，提高资金使用效率，降低经营风险。精深加工制品主要以科技含量高、使用方便以及易于被大众消费者接受为主要开发核心,在全省全面强化以人参为主的中药产业发展，加快人参入食进程的大环境下，企业发挥人参药食同源的优势，走药食同进的路子，建设人参食品生产线并取得食品生产许可证，打造一系列适合不同群体、不同消费习惯的人参食品。包括：人参乌龙茶、红参蜂王浆、红参酵素、红参蜜膏等。系列人参食品的转化，进一步优化了公司产品的结构，在以传统中药饮片生产销售的同时，利用新的销售渠道增加企业新的业绩增长点。在产品的在终端销售上，公司树立以“人参文化”引领品牌、以品牌带动产品销售的市场理念，建立营销渠道和网络。公司的模压红参获得了“长白山人参”品牌认证；公司传统皇封参模压加工工艺被评为吉林省非物质文化遗产；这些为皇封参打造成人参行业的最高端品牌奠定了良好的文化基础。目前公司建立完整的终端营销团队，以“皇封参+”系列产品为主抢占广东、福建、浙江和东南亚等传统市场；目前公司与今朝集团合作，以人参美白系列化妆品为开启公司“老字号+新零售”模式，带动化妆品线迅猛发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主要产品的产销量保存稳定，皇封参 2020 年度完成基地自产鲜参 345.09 吨，外购鲜参原料产品约 227.93 吨，外购干参原料 11.45 吨。全年销售原料产品约 130 吨，销售鲜参产品 5.45 吨。同时增加了终端产品的销售能力，共实现销售收入 100,667,485.49 元人民币。公司期末资产总计 528374427.33 元,较上年底减少 0.28%,其中流动资产 472,676,739.55 元,非流动资产 55697687.78 元,流动负债 91,228,532.13 元,非流动负债 4,267,050.09 元,所有者权益 423878845.11元。报告期内营业收入 100,667,485.49 元，净利润 1,474,715.76 元。报告期内经营性现金流量净额 3,940,856.15 元；投资活动产生的现金流量净额-2,432,107.79 元；筹资活动产生的现金流量净额-2,248,916.80 元。?(二二)行业情况行业情况 行业政策环境：吉林省是我国乃至世界的人参主产区，吉林省委、省政府高度重视人参产业发展，2010 年省政府实施了人参产业振兴工程，制定出台了关于振兴人参产业的意见和吉林省人参管理办法，确定了新形势下人参产业振兴发展的工作思路和战略重点，在设立专项资金、加强金融扶持、实行税收优惠、开展保险试点、强化市场监管等方面制定了一系列政策措施。2012 年 9 月，国家卫生部发布关于批准人参（人工种植）为新资源食品的公告（卫生部公告 2012 年第 17 号），批准 5 年及 5 年以下人工种植的人参可以用于食品。人参进入新资源食品名录，打破了过去人参只能用于药材的局限，拓宽了人参产业的产品和市场空间。目前国内人参行业政策环境处于利好阶段，“药食同源”让人参行业的发展出现了新的利润增长点。人参应用扩展至食品、膳食补充剂，保健品、化妆品等日常消费领域，为行业发展提供成长空间。2018 年吉林省再次明确人参产业的发展地位，多次向政府相关部门及人参企业征求人参产业发展意见，于 2019 年 1 月，吉政办发【2019】5 号文件，吉林省人民政府办公厅关于推进人参产业高质量发展的意见将进一步加大推动人参发展的力度。行业概况：我国人参栽培主要分布在长白山区的白山市、通化市、延边州、吉林市以及辽宁和黑龙江部分县市。我省人参栽培快速起步于上世纪 80 年代初，1980 年全省栽培面积首次突破 200 公顷，1984 年产量首次突破 1000 吨。近年来，农田栽培人参面积迅速扩大，2020 年全省栽培面积上升到 9300 公顷，鲜参产量达到 4.1 万吨，占全国 65%左右。传统意义上的林地栽参留存面积不足 200 公顷。林下山参自上世纪 90 年代以来，面积逐年扩大，初步估算林下山参面积约为 10 万公顷，年作货鲜参40 吨。我省人参加工分为初级加工和精深加工，初级加工产品为红参和生晒参，深精加工产品主要是人参药品、食品、生物制品、保健品和化妆品五大类。我省人参以初级加工为主，我省年产红参 3500 吨左右，约占全世界的 68.6%，需要鲜园参 13000 吨左右，约占我省鲜园参总产量的 1/3。精深加工人参用量十分有限。总体看，人参产业处于原料生产阶段，人参加工处于初级加工阶段，产业链条短，加工层次浅，产业价值低，2020 年全省人参产业总产值为 571 亿元，距离省政府设定的 2020 年达到 800 亿元，到2025 年 1200 亿元的目标还有较大差距，推动人参精深加工，拉长产业链，达到规模目标，需要更有力的创新性技术、政策和措施支撑。14 (三三)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本本期期初期期初金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 16,476,864.44 3.12%17,217,032.88 3.25%-4.30%应收票据 应收账款 219,792,828.59 41.60%248,818,894.62 46.96%-11.67%存货 175,885,862.39 33.29%151,890,592.98 28.67%15.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 27,871,904.22 5.28%26,457,641.54 4.99%5.35%在建工程 927,109.45 0.17%无形资产 20,249,799.95 3.83%20,966,349.23 3.96%-3.42%商誉 短期借款 37,059,812.50 7.01%37,059,386.00 6.99%0.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额16,476,864.44元与上年期末相较减少4.30%，原因为：公司利用上期末货币资金用于本年度采购原料，所以本期末货币资金减少。2、应收账款本期期末金额219,519,198.59与上年期末相较减少11.78%，原因为：报告期内收回部分销售货款，所以本期应收账款减少。3、存货本期期末金额175,885,862.39元与上年期末相较上涨15.80%，原因为：报告期内公司采购鲜人参，加工生晒及红参后年底未出售，在下一年度销售。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 100,667,485.49-135,335,517.31-25.62%营业成本 70,820,545.47 70.35%66,111,991.92 48.85%7.12%毛利率 29.65%-51.15%-销售费用 5,378,737.56 5.34%9,224,224.25 6.82%-41.69%管理费用 7,251,041.97 7.20%10,329,816.78 7.63%-29.80%研发费用 3,299,438.98 3.28%5,016,528.01 3.71%-34.23%财务费用 105,970.65 0.11%2,195,945.22 1.62%-95.17%15 信用减值损失-14,487,997.93-14.39%-10,075,673.27-7.44%-43.79%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0.00%其他收益 534,431.60 0.53%910,906.43 0.67%-41.33%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0 营业利润-363,414.70-0.36%33,061,779.34 24.43%-101.10%营业外收入 91,591.02 0.09%803,655.00 0.59%-88.60%营业外支出 108,783.58 0.11%7,162.62 0.01%1,418.77%净利润 1,474,715.86 1.46%35,129,302.16 25.96%-95.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期发生额 100,667,485.49 元，较上年同期减少 25.62%，原因为：2020 年本应是人参行业转折年：一是从 2015 年开始，国家不允许伐林种参，去年是伐林种参采收最后一年；同时为保证粮食安全，限制农田种参，这些政策将导致人参产量大幅度减少。二是 2020 年国家药典出台了新的标准，增加药用人参（红参）农残重金属检测项，同时人参允许进入食品行业，人参食品需求开始增加。但这些行业重大利好因素都因突发新冠疾情受到很大影响：一是药店和医院线因防新冠限制患者进入，影响消费，二是疾情影响了人参出口日本和欧美。造成了报告期内营业收入减少。2、营业成本本期发生额 70,820,545.47 元与上年期末相较增加 7.12%，原因为：一是销售结构：高毛利终端产品（模压参等）的销售比例降低；二是销售单价：除终端产品（模压参等）的平均售价基本持平外，其他产品的售价较 2019 年均有下降，红参由 2019 年的 634.43 元/公斤，下降到 2020 年的 521.43 元/公斤；西洋参由 2019 年的 639.77 元/公斤，下降到 2020 年的 440.95 元/公斤，产品售价的降低压缩了公司的获利空间。3、销售费用本期期末金额 5,378,737.56 元与上年期末相较减少 41.69%原因为：报告期内由于销售业绩受到疫情影响有所减少，公司精简了销售团队并减少销售团队人员绩效工资。4、研发费用本期期末金额 3,299,438.98 元与上年期末相较减少 34.23%原因为：公司研发费用分阶段投入，部分项目的投入已在上年度投入。5、财务费用本期期末金额 105,970.65 元与上年期末相较减少 95.17%原因为：报告期内公司对外借款 2000 万，利率 12%，此项收入冲减了公司财务费用，因此报告期内财务费用大幅减少。6、信用减值损失本期期末金额-14,761,627.93 元与上年期末相较增加 46.51%原因为：2020 年秋冬人参（及其它滋补药材如三七等）出现了少有量跌价跌现象。皇封参公司客户惜销不愿出货导致公司应收帐款回收较慢，账龄增加。信用减值损失较上年增加。7、其他收益本期期末金额 534,431.60 元与上年期末相较减少 41.32%原因为：2019 年公司收到政府补贴相对较多，2020 年政府补贴项目较少。8、营业利润本期期末金额-363,414.70 元与上年期末相较减少 101.10%原因为：报告年度较上年度相比，营业收入大幅下降，营业成本有所增加，营业利润随之大幅下降。9、营业外收入本期期末金额 91,591.02 元与上年期末相较减少 88.60%原因为：2019 年度公司收到政府一次性奖励基金 80 万元。10、营业外支出本期期末金额 108,783.58 元与上年期末相较上涨 1,418.77%原因为：报告期内，自查发现暂估入库不应计提进项税，补缴了增值税及其滞纳金。11、净利润本期期末金额 1,474,715.86 元与上年期末相较减少 95.8%原因为：报告年度较上年度相比，营业收入大幅下降，营业成本有所增加，营业利润随之大幅下降。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 98,668,663.02 129,292,716.07-23.69%其他业务收入 1,998,822.47 6,042,801.24-66.92%主营业务成本 70,899,873.13 63,714,833.25 11.28%其他业务成本 1,036,268.58 2,397,158.67-56.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%红参 55,501,233.57 40,873,994.23 2.64%70.28%85.51%-91.87%人参 18,930,021.46 15,631,411.01 17.43%-26.57%-29.80%27.90%西洋参 15,386,203.14 11,890,857.98 22.72%-28.82%56.57%-64.98%模压参 3,624,730.45 611,857.36 83.12%-77.70%-83.02%6.80%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受新冠疾情影响：一是药店和医院线因防新冠限制患者进入，影响消费；二是疾情影响了人参出口日本和欧美。造成了报告期内营业收入减少。其他业务收入本期期末金额 1,998,822.47 元与上年期末相较减少 66.92%，原因为：上期报告期内出售包括人参种子、人参叶子等在内副产品，本期报告期内由于自有基地扩建，人参种子留为自用未出售，因此报告期内其他业务收入减少。其他业务成本本期期末金额 1,036,268.58 元与上年期末相较减少 56.77%，原因为：本期内其他业务收入中人参副产品销售减少，相应的成本也减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门美好医药有限公司 24,315,600.00 24.15%否 2 吉林兴参实业有限公司 19,890,796.00 19.76%否 3 浙江惠松制药有限公司 18,447,489.94 18.33%否 4 吉林省百济堂参业有限公司 9,734,960.00 9.67%否 5 广州新洲健康药业有限公司 8,323,125.00 8.27%否 17 合计合计 80,711,970.94 80.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 颜鸿波 14,866,780.50 60.17%否 2 吉林省百济堂参业有限公司 4,099,100.00 16.59%否 合计合计 18,965,880.5 76.76%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,940,856.15-21,710,213.94 118.15%投资活动产生的现金流量净额-2,432,107.79-3,395,314.81 28.37%筹资活动产生的现金流量净额-2,248,916.80 11,601,156.66-119.39%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 3,940,856.15 元与上年期末相较上涨 118.15%原因为：报告期内由于营业收入的减少，相应减少了购买商品、接受劳务支付的现金支出。2、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-2,248,916.80 元与上年期末相较减少 119.39%原因为：公司由于上年收到投资款 1391 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 长白朝鲜族自治县皇封参隆参业有限公司 控股子公司 人参、西洋参种植 190,092,611.04 189,424,555.70 5,741,473.00 2,540,117.12 皇封参（抚松）生物科技有限公司 控股子公司 人参化妆品、人参发酵系列产品 26,099,784.85 17,964,535.30 1,998,822.47-1,620,632.25 抚松皇封参商贸有限公控股子公司 贸易 804,342.81-282,083.08 1,515,779.81-97,023.09 18 司 皇封（北京）参业商贸有限公司 控股子公司 贸易 22,617,751.81-15,704,410.73 101,530.49-119,099.04 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司共有四家全资子公司，分别为：长白朝鲜族自治县皇封参隆参业有限公司、皇封参（抚松）生物科技有限公司、抚松皇封参商贸有限公司以及皇封（北京）参业商贸有限公司。长白朝鲜族自治县皇封参隆参业有限公司成立于 2010 年 4 月，注册资本 1000 万元，法定代表人：佟心，企业地址：马鹿沟镇马鹿沟村，经营范围:人参、西洋参、中药材（国家禁止品种除外）种植、加工、销售；人参系列产品、天然滋补品、土特产品、鹿茸收购、加工、销售；人参种植技术推广服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2020 年实现营业收入 574万元，净利润 254 万元。皇封参（抚松）生物科技有限公司成立于 2008 年 10 月，是集研发、生产、营销、工业旅游为一体的专业人参生物科技企业。注册资本 4000 万元，公司位于“中国人参之乡”的抚松工业园区。厂区占地面积 5.71 万平方米，目前已竣工厂房建筑面积 4523 平方米，其中化妆品车间 1 栋（空气净化级别 10 万级），建筑面积 2320 平方米，提取车间一栋，建筑面积 1000 平方米。香皂车间、库房及临时办公室一栋，建筑面积 1000 平方米。公司于 2013 年 12 月 28 日吉林省食品药品监督管理局批准取得卫生许可证，并于 2014 年 6 月份正式投产。公司现有产品主要有人参面膜系列、人参护肤品系列、人参洗护产品系列、人参彩妆系列、人参清洁系列、人参精油系列等。已上市销售的产品有，人参面膜系列、人参护肤系列、人参彩妆系列、人参洗发系列等 100 多种。2019 年实现营业收入 200 万元，净利润-162 万元。抚松皇封参商贸有限公司成立于 2014 年 4 月，注册资本 30 万元，法定代表人：佟心，企业地址：抚松县万良镇万福村天鸿商贸城 6#7#8#，经营范围：人参、西洋参、野山参、中药材种植、销售；土特产品收购、销售；预包装食品、化妆品、保健品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）皇封（北京）参业商贸有限公司成立于 2014 年 7 月，注册资本 50 万元，法定代表人：苏斌，企业地址：北京市东城区西总布胡同 46 号 1 幢 4 层 101 室，经营范围：销售人参、西洋参、鹿茸、化妆品、日用品、工艺品、化工产品（不含危险化学品）、机械设备、五金交电、电子产品；技术开发；技术服务；技术转让；计算机技术培训；企业策划；投资咨询；承办展览展示。(未经专项审批的项目除外；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 3,299,438.98 5,016,528.01 研发支出占营业收入的比例 3.37%3.71%19 研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 12 12 研发人员总计 13 13 研发人员占员工总量的比例 19.12%19.12%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 8 8 公司拥有的发明专利数量 8 8 研发研发项目项目情况：情况：公司秉承以建设人参全产业链条为理念，坚持从“绿色人参、科技人参、文化人参”三位一体去建设和强化皇封参。公司把科技创新视为人参企业再次崛起的新动力，不断加大科研开发力度，不断开发了具有较高科技含量的人参系列产品。公司作为高新技术企业每年确立的研发项目均是为了能加快技术积累、打好技术基础、加快产品研发速度、指导产品研发工作、提高技术人员素质。公司成立研发中心，并下设有种植研发组、人参产品研发组、红参加工研发组、冻干参加工研发组、功能人参加工研发组、质量标准组、实验测试室等部门。公司于 2020 年先后设立五个研发项目：涉及加工工艺的研究、新产品研发以及新品种培育等方面。为了确保研发项目的顺利进行，调动专业技术人员的积极性，提高开发中心的绩效水平，特推行绩效考核办法，以