839769_2020_惠美股份_2020年年度报告_2021-06-24.pdf

公告编号：2021-009 1 2020 年度报告 惠美股份 NEEQ:839769 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 公告编号：2021-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 3 月：公司成功入选四川省（第三批）重点成长培育企业行业小巨人企业 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2020 年 3 月：公司荣获宜宾市 2019“建立现代企业制度达标企业”称号 2020 年 4 月：公司全新研发推出的草木初色 桃花纤维，萃取自然桃花精华，是纤维中的新型高端环保健康产品 2020 年 11 月，公司组织召开“激情共享，展翼飞翔”十周年庆祝活动 公告编号：2021-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5454 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 公告编号：2021-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张静、主管会计工作负责人陈慧及会计机构负责人（会计主管人员）陈慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会对中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度出具保留意见审计报告的相关事项进行如下说明：（一）董事会经过必要的审议和核查程序后认为：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于 2020 年年报“非标审计意见”审计报告，表示理解，保留意见所涉及事项的说明是完整、准确、真实的，不存在应披露而未披露的信息，亦无虚假陈述或重大遗漏的情况。（二）公司为解决保留意见所涉及的事项和问题，采取解决措施如下：（1）、针对四川创宇特种纤维有限公司目前经营现状，需改善并补充四川创宇特种纤维有限公司流动资金，确保四川创宇特种纤维有限公司持续经营，对四川创宇特种纤维有限公司现有设备转型改造，向高附加值产品生产转型。目前四川创宇特种纤维有限公司生产设备改造进度，已改造完成 5/8，预计2021 年 5 月完成设备改造，6 月全面投产。四川创宇特种纤维有限公司如实现产品转型，预计毛利达到4000-5000 元/吨，提高产品赢利能力。（2）、四川创宇特种纤维有限公司积极争取厂房建设及土地补助政策资金预计 800 万元用于补充流公告编号：2021-009 5 动资金。（3）、四川创宇特种纤维有限公司未来计划引进新股东或通过对现有股东进行增资等方式增加四川创宇特种纤维有限公司资金。（4）、针对公司应收四川创宇特种纤维有限公司往来余款 642.58 万元，为公司向四川创宇特种纤维有限公司提供借款。四川创宇特种纤维有限公司借款用于修建厂房。四川创宇特种纤维有限公司厂房修建完工后，因生产产品品质未达到预期，现金流紧张，短期内无法偿还。公司初步与四川创宇特种纤维有限公司协商，四川创宇特种纤维有限公司将向公司转让部分厂房产权及土地使用权。公司将与创宇纤维相关人员沟通协商解决方案，消除保留意见对公司的影响，切实保障公司及广大股东的利益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、经营业绩受经济环境波动影响的风险 人造纤维行业作为下游市场的原料，受到下游企业经营情况的影响。纺织行业的市场需求或行业面临周期性调整，将直接影响人造纤维行业需求，进而对公司的销售额及利润产生较大的影响。与此同时，人造纤维行业自身周期性较强，行业受到宏观经济环境及全球疫情的影响，导致经济衰退将使得行业整体景气度下降。2、技术更新开发的风险 随着市场竞争的加剧，技术更新换代周期越来越短。技术的创新、新技术的应用与新产品的开发是行业内企业核心竞争力的关键因素，如果公司不能持续追踪市场需求，进行技术创新，持续开发出满足客户需求、技术领先的自主产品，则势必影响公司的产品创新和业务创新，影响公司核心竞争能力。?3、产品认证给市场拓展带来风险 公司产品检测及认证等工作应加强并完善，若此项工作长期得不到改善，给公司产品市场拓展带来不利，从而会制约公司的进一步发展。4、对主要供应商依赖的风险?2019 年、2020 年，公司通过前五大供应商采购的金额分别为 40,865,987.00 元、50,423,781.12 元，占同期总采购额的比例分别为 68.53%、63.89%。公司对主要供应商依赖程度略公告编号：2021-009 6 有所下降，但五大供应商的采购金额及比例仍然偏高。尽管原料采购及委托加工方面具有一定的地利优势，可以节约运输成本、缩短采购时间及可以对产品的质量进行一定的把控，但若供应商限量或加价，将会对公司的盈利能力产生较大的影响。5、共同实际控制人持股比例变化的风 险 2016 年 2 月 1 日，巍迈实业与江源合伙签署了一致行动协议，协议约定双方在处理公司的重大决策、决定公司日常运营管理事项、行使提案权、表决权等采取一致行动。在股东大会、董事会上行使表决权时应保持一致意见；如果出现意见不统一时，应先行沟通协商，各方须按协商一致后的意见行使股东权利；如果仍未能形成一致意见的，则以一致行动人中所持股份最多的股东意见为准。截至2020年12月31日，巍迈实业持有公司股份4,960,000股,占公司注册资本的 29.34%,江源合伙持有公司股份3,250,000股,占公司注册资本的19.23%。按照 一致行动协议，巍迈实业和江源合伙未能形成一致意见时，应以巍迈实业的意见为准。如果巍迈实业和江源合伙持有公司的股份比例对比关系发生变化，则上述情况将发生变化，从而可能会给公司经营带来不利影响。6、关联交易的风险?2019 年、2020 年，向关联方销售金额分别为 6,214,844.01元、3,902,957.84 元，占总销售收入的比例为 9.76%、4.56%，公司与关联方的交易比重有所下降。公司与关联方的销售系按市场公允价格进行交易，且为规范公司的关联交易行为，公司制定了 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易决策制度，以及为进一步规范关联交易，公司与实际控制人向世君、张静签署了规范关联交易承诺函等，报告期内关联交易有所下降，但公司规范治理和内部控制的执行上仍存在一定的风险。7、子公司规范运作风险 公司设立子公司，存在规范运行的意识不足，公司管理层及子公司员工对相关制度的理解和执行尚需要一个逐步规范的公告编号：2021-009 7 过程，因此短期内公司对子公司治理存在一定的不规范风险。8、子公司涉足新领域不能达到预期运营效果的风险 公司挂牌后，先后投资一家全资子公司（美康无纺布）、一家控股子公司（创宇纤维）和一家参股公司（依鑫达纺织），分别涉足无纺布生产销售、涤纶长丝的生产销售、下游纱线领域的生产销售，虽然三家子公司团队在各自领域有多年的经营经验，但仍然存在一定市场风险、经营风险。子公司四川创宇特种纤维有限公司因设备转型改造、产品生产转型、争取政策资金到位及未来引进新股东等不确定因素，从而影响子公司业务发展效果和实际运营效果的投资风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-009 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、惠美股份 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 股东大会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司董事会 监事会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司监事会 巍迈实业 指 上海巍迈实业有限公司 美康无纺布 指 宜宾美康无纺布新材料有限责任公司?创宇纤维 指 四川创宇特种纤维有限公司 依鑫达纺织 指 宜宾市依鑫达纺织有限公司 素道投资 指 长沙素道投资咨询有限公司（由湖南素道投资咨询有限公司 2015 年 7 月 28 日更名）江源合伙 指 宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙）主办券商、华西证券 指 华西证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司章程 三会 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 纤维素 指 由葡萄糖组成的大分子多糖，不溶于水及一般有机溶剂，是植物细胞壁的主要成分 人造纤维 指 用某些线型天然高分子化合物或其衍生物做原料，直接溶解于溶剂或制备成衍生物后溶解于溶剂生成纺织溶液，之后再经纺丝加工制得的多种化学纤维的统称。分为再生纤维和无机纤维两种。再生纤维素 指 用天然纤维素为原料，经化学方法制成的再生纤维 植物染色纤维 指 利用大自然中自然生长的各种含有色素的植物提取色公告编号：2021-009 9 素来对纤维进行染色。打样 指 在生产过程中，用照相方法或电子分色机所制得并作了适当修整的底片，在批量生产前印成校样或用其他方法显示制版效果的工艺。报告期 指 2020 年 1-12 月 公告编号：2021-009 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 英文名称及缩写 YIBIN SPARK NEW FIBER CO.,L T D 证券简称 惠美股份 证券代码 839769 法定代表人 张静 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张莉 联系地址 四川省宜宾市叙州区莱茵河畔丽江湾 34 幢 2 单元 1 楼 2 号 电话 0831-2400262 传真 0831-2400277 电子邮箱 公司网址 http:/ 四川省宜宾市叙州区莱茵河畔丽江湾 34 幢 2 单元 1 楼 2 号 邮政编码 644000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 24 日 挂牌时间 2016 年 11 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学纤维制造业（28）-纤维素纤维原料及纤维制造（281）-人造纤维（纤维素纤维）制造（2812）主要业务 公司主要为纺织产业链下游客户提供纺织新纤维、新纱线、新面 料等优质材料，主要产品包括“圣桑”生物基蛋白复合纤维系列、快时尚丽彩纤维系列、植物纤维系列等。目前，公司负责产品研发、设计和销售，委托第三方进行生产等。主要产品与服务项目 公司主要为纺织产业链下游客户提供纺织新纤维、新纱线、新面 料等优质材料，主要产品包括“圣桑”生物基蛋白复合纤维系列、公告编号：2021-009 11 快时尚丽彩纤维系列、植物纤维系列等。目前，公司负责产品 研发、设计和销售，委托第三方进行生产，日用品、化妆品、钢材、煤炭、金属及金属矿、建材、化工材料等销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,904,580 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（向世君、张静），一致行动人为（上海巍迈实业有限公司、宜宾江源企业管理服务中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91511500565670597L 否 注册地址 四川省宜宾市翠屏区岷江北路 90 号 否 注册资本 16,904,580 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华西证券 主办券商办公地址 成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华西证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 童全勇 黄立 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 公告编号：2021-009 12 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-009 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 85,536,902.10 63,656,012.98 34.37%毛利率%18.49%17.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-321,885.75 3,709,666.78-108.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,773,691.40-741,548.04 139.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.97%9.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.48%-1.99%-基本每股收益-0.02 0.22-108.66%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 76,974,771.36 81,969,969.63-6.09%负债总计 34,853,905.33 39,279,590.86-11.27%归属于挂牌公司股东的净资产 32,982,780.66 33,304,666.41-0.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 1.97-0.96%资产负债率%（母公司）24.83%23.10%-资产负债率%（合并）45.28%47.92%-流动比率 1.00 1.10-利息保障倍数-4.10 21.44-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,247,253.07 2,856,298.34 258.76%应收账款周转率 105.28 106.93-存货周转率 6.40 4.23-公告编号：2021-009 14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.09%50.70%-营业收入增长率%34.37%-1.32%-净利润增长率%-314.17%-34.85%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,904,580 16,904,580 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助 1,666,832.87 2、除上述各项之外的其它营业外收入和支出 127,438.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,794,271.16 所得税影响数 235,427.77 少数股东权益影响额（税后）107,037.74 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,451,805.65 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2021-009 15 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入，要求其他境内上市企业自 2020 年 1 月1 日起施行。根据新收入准则衔接规定，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，根据首次执行该准则的累计影响数，调整期初留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表各项目的影响汇总如下：合并资产负债表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 2,475,587.80 -2,475,587.80 合同负债 2,267,057.04 2,267,057.04 其他流动负债 208,530.76 208,530.76 公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：母公司资产负债表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收款项 1,199,977.07 -1,199,977.07 合同负债 1,138,197.99 1,138,197.99 其他流动负债 61,779.08 61,779.08 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 宜宾市依鑫达纺织有限公司（以下简称“依鑫达纺织”）注册资本人民币 1000 万元。截至 2020 年4 月，公司对宜宾市依鑫达纺织有限公司认缴出资 350.00 万元（已实缴出资 350 万元）、持股比例为 35.00%，陈清海认缴出资 230.00 万元（已实缴出资 230 万元）、持股比例为 23.00%、何晶认缴出资 200.00 万元（已实缴出资 200 万元）、持股比例 20%，王红认缴出资 120.00 万元（已实缴出资 120 万元）、持股比例 12%，贾丽英认缴出资 100.00 万元（已实缴出资 100 万元）、持股比例 10%。根据本公司发展战略调整需要，为了优化资源配置，依鑫达纺织注册资本不变，公司与依鑫达纺织股东陈清海协商一致，公司向陈清海转让了依鑫达纺织股份 3.00%，减持了依鑫达纺织股份；陈清海受让其他股东股份，合计增持依鑫达纺织股份 25%，此次股份转让后，公司所持有依鑫达纺织股份由 35%下降到 32%；同时陈清海增持股份后变为依鑫达纺织第一个大股东，持股 48%，公司持依鑫达股份为 32%，公司不再拥有对依鑫达纺织的控制权，依鑫达纺织由本公司的控股子公司变为参股公司。2020 年 5 月 7日，依鑫达纺织召开股东会审议通过免去张静执行董事职务并报当地工商行政管理部门办理完成工商登记变更手续。报告期后，公司于 20213 月 23 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了关于出售参股公司股权公告编号：2021-009 16 资产的议案，公司并于 2021 年 4 月 8 日召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过关于出售参股公司股权资产的议案，公司持宜宾市依鑫达纺织有限公司 32%股权按 252 万元转让给自然人贾士棋，转让后公司不再持有宜宾市依鑫达纺织有限公司股份，具体详情参见公司于 2021 年 3 月 23 日在全国股转系统信息披露平台上发布的宜宾惠美纤维新材料股份有限公司出售参股公司股权资产的公告（公告编号：2021-003）、2021 年 4 月 8 日在全国股转系统信息披露平台上发布的宜宾惠美纤维新材料股份有限公司 2021 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2021-007）。公告编号：2021-009 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是从事化学再生纤维素纤维制造业的生产商，主要为纺织产业链提供纺织新纤维、新纱线、新面料等新型材料。拥有自主研发和合作研发的专利技术及专有技术，截至报告期末，公司已取得 11项发明专利，另有 11 项发明专利在受理中。经过多年运营，公司拥有完整的研发、设计、销售服务体系，公司以轻资产模式运营，把经营重心放在产品研发和销售环节，生产委托第三方，形成了适应市场竞争、符合公司发展的业务流程体系，并形成了持续性的盈利模式。为拓宽和延伸公司纺织产业链，公司投资全资子公司、控股子公司，主要生产及销售无纺布、特种纤维、纺织纱线等。采购方面，公司与国内多家知名供应商保持长期合作关系，根据客户订单需求及时筹备采购原料，加强原料采购与委外生产产品验收管控，以保证产品符合客户质量要求。销售方面，建立和完善营销策划管理体系，公司侧重差别化、功能性原料、纺织纱线等直销的方式，各产品涉及到服装领域、无纺布领域、家纺领域及美妆领域等。公司产品面向国内市场进行销售，主打产品有生物基蛋白复合纤维系列、快时尚丽彩纤维系列、水刺无纺布、涤纶、纱线等。通过市场研究及开发，产品销售管理、售后管理的部署和监控，实现销售目标。公司凭借在再生纤维素纤维行业的独特专利和技术优势，不断对产品迭代更新、升级优化。不断改进和升级蚕蛹蛋白纤维的性能，完善羊绒蛋白纤维和羽毛纤维的大批量生产全流程工艺和技术，细化和完善丽彩纤维生产工艺和专用设备的配套开发。同时不断推出以环保植物类为基准，开发出了具有特色的桃花纤维、茶纤维、甘草纤维等植物染色系列产品。子公司目前均处于产品调整及逐步稳定阶段，拟设计生产多功能高附加产品，进一步提高公司的盈利能力及在行业中的地位。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2021-009 18 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,642,498.88 7.33%2,356,393.67 2.87%139.45%应收票据 应收账款 709,441.17 0.92%804,158.57 0.98%-11.78%存货 9,179,545.88 11.93%15,756,784.78 19.22%-41.74%投资性房地产 长期股权投资 2,298,545.78 2.99%固定资产 42,431,084.11 55.12%18,545,809.80 22.63%128.79%在建工程 24,350,516.99 29.71%无形资产 5,133,321.74 6.67%5,242,929.92 6.40%-2.09%商誉 527,095.52 0.64%短期借款 3,000,000.00 3.90%3,820,000.00 4.66%-21.47%长期借款 4,500,000.00 5.85%13,500,000.00 16.47%-66.67%资产合计 76,974,771.36 100.00%81,969,969.63 100.00%-6.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金本期期末余额 5,642,498.88 元，较本期初余额增加 3,286,105.21 元，增幅 139.45%，主要本期销售额增加，同时受疫情影响，公司本期尽量减少压缩库存所致。（2）存货本期期末余额 9,179,545.88 元，较期初余额减少 6,577,238.90 元，降幅 41.74%，主要受疫情影响，公司加大去库存，增加销售时候，尽量减少采购所致。（3）长期股权投资期末余额 2,298,545.78 元，系宜宾市依鑫达纺织有限公司由控股子公司变为参股公司，对该投资采用权益法核算，截止期末余额为 2,298,545.78 元。（4）固定资产期末余额 42,431,084.11 元，较期初余额增加 23,885,274.31 元，增幅 128.79%，主要系子公司四川创宇特种纤维有限公司厂房及机器设备转固定资产所致。（5）长期借款期末余额 4,500,000.00 元，较期初余额减少 9,000,000.00 元，降幅 66.67%，主要系 1 年以到期 9,000,000.00 元重分类至一年内到期非流动负债列示。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2021-009 19 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 85,536,902.10-63,656,012.98-34.37%营业成本 69,718,244.18 81.51%52,574,529.74 82.59%32.61%毛利率 18.49%-17.41%-销售费用 4,172,152.64 4.88%5,831,650.43 9.16%-28.46%管理费用 6,199,649.93 7.25%4,456,779.87 7.00%39.11%研发费用 5,814,712.64 6.80%994,150.55 1.56%484.89%财务费用 1,301,188.29 1.52%236,618.59 0.37%449.91%信用减值损失-38,522.54 -52,819.58 -27.07%资产减值损失-5,326,387.88 -783,349.13 579.95%其他收益 1,431,561.34 1.67%4,867,560.54 7.65%-70.59%投资收益-901,454.22-1.05%0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-6,995,362.27-8.18%3,124,827.15 4.91%-323.86%营业外收入 390,285.08 0.46%1,225,981.84 1.93%-68.17%营业外支出 27,575.26 0.03%159,657.81 0.25%-82.73%净利润-7,105,183.70 3,317,607.96 -314.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入和营业成本：本期营业收入、营业成本分别 85,536,902.10 元、69,718,244.18 元，分别较上年同期增幅 34.37%、32.61%，较上年同期增幅主要原因为无纺布、天丝贸易、粘胶纤维销售量增加。（2）管理费用本期发生额 6,199,649.93 元，较上年同期增长 1,742,870.06 元，增幅 39.11%，主要系四川创宇特种纤维有限公司自 2020 年 6 月停产后，停产期间发生的车间人工支出和折旧费用等计入管理费用核算所致。（3）研发费用本期发生额 5,814,712.64 元，较上年同期增加 4,820,562.09 元，增幅 484.89%，系受疫情影响和传统产品竞争力下降，本期公司加大对新产品研发投入所致。（4）财务费用本期发生额 1,301,188.29 元，较上年同期增加 1,064,569.70 元，系合并报表范围内子公司四川创宇特种纤维有限公司长期借款产生利息费用所致。（5）资产减值损失-5,326,387.88 元，较上年同期增加-4,543,038.75 元，主要系报告期内子公司固定资产减值较上年同期增加所致。（6）其他收益、营业外收入分别较上年同期下降 70.59%、68.17%，系本期获得和收到政府补助下降所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%公告编号：2021-009 20 主营业务收入 85,286,027.23 63,555,562.99 34.19%其他业务收入 250,874.87 100,449.99 149.75%主营业务成本 69,529,416.95 52,497,144.65 32.44%其他业务成本 188,827.23 77,385.09 144.01%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%雅菲特产品 4,912,813.18 4,124,506.00 16.05%-39.17%-40.60%14.40%丽彩纤维 14,335,691.96 10,613,627.77 25.96%29.24%35.09%-10.99%染色散纤 4,199,820.60 4,049,888.85 3.57%-30.30%-28.60%-39.18%染色棉花 2,231,858.41 2,202,704.78 1.31%-17.52%-21.67%133.27%白坯人棉纱 8,040,027.90 7,557,626.23 6.00%368.34%319.57%221.85%丽雅蓝 357,856.55 277,758.85 22.38%4,675.60%2,809.84%181.73%无纺布 8,701,896.89 8,633,283.70 0.79%天丝 5,208,544.19 5,157,066.84 0.99%其他产品 37,297,517.55 26,912,953.93 27.84%9.92%-1.78%44.70%合计 85,286,027.23 69,529,416.95 18.48%34.19%32.44%6.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 84,298,786.49 68,706,937.06 18.50%37.44%35.93%5.14%国外 987,240.74 822,479.89 16.69%-55.50%-57.84%38.24%本期受新冠疫情影响，本期国外收入下降，加大对国内销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海希丝无纺布制品有限公司 9,356,995.47 10.94%否 2 宜宾恒丰丽雅纺织科技有限公司 6,699,865.43 7.83%否 3 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 6,672,458.67 7.80%否 4 广州福泽龙卫生材料有限责任公司 5,052,061.03 5.91%否 5 河北天竹纺织科技有限公司 4,126,776.81 4.82%否 合计合计 31,908,157.41 37.30%-公告编号：2021-009 21 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 四川省宜宾惠美线业有限责任公司 17,463,040.460 22.13%否 2 来宾市桂中农贸市场开发有限公司 11,043,000.000 13.99%否 3 宜宾丝丽雅纺织贸易有限公司 9,066,995.730 11.49%否 4 四川雅丽兴科技有限公司成都分公司 6,616,360.110 8.38%否 5 宜宾恒丰丽雅纺织科技有限公司 6,234,384.82 7.90%否 合计合计 50,423,781.12 63.89%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,247,253.07 2,856,298.34 258.76%投资活动产生的现金流量净额-3,039,406.60-21,037,526.24-85.55%筹资活动产生的现金流量净额 127,785.55 18,549,946.07-99.31%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额，本期金额 10,247,253.07 元，较上期金额增加 7,390,954.73 元，系主要本期销售额增加，同时受疫情影响，公司本期尽量减少压缩库存所致。增加经营获得生产现金流净额。（2）投资活动产生的现金流量净额，本期金额-3,039,406.60 元，较上期下降 17,998,119.64 元，主要系报告期内子公司四川创宇特种纤维有限公司厂房建设完工，减少投资；（3）筹资活动产生的现金流量净额分别较上期下降 18,422,160.52 元，主要系本期子公司四川创宇特种纤维有限公司厂房建设完工，减少投资；相应资金需求下降，筹资活动产生的现金流量净额同步下降。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宜宾美康无纺新材料有限责任公司 控股子公司 生产、销售水刺无纺布 11,819,618.61 7,785,351.08 11,790,495.72 481,264.83 公告编号：2021-009 22 四川创宇特种纤维有限公司 控股子公司 生产、销售化学纤维、特种纤维原料等 40,730,695.43 12,402,849.59 1,461,761.10-9,025,820.79 宜宾市依鑫达纺织有限公司 参股公司 加工、制造、销售纺织纱线原材料等 10,039,744.48 4,937,233.52 3,153,648.51-1,410,022.21 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、2018 年 11 月 7 日经公司第三届董事会第十二次会议审议通过关于对外投资设立全资子公司的议案，公司拟计划设立公司名称：宜宾惠美无纺布新材料有限责任公司。已完成工商注册并取得营业执照，子公司注册名称为宜宾美康无纺布新材料有限责任公司，经营范围：生产、销售:水刺无纺布；销售：化妆品、面膜、洁面巾、化妆棉、纺织纤维、非织造布制造品、棉纤维、粘胶纤维及其它天然纤维、化学纤维的单一成份或混合成份的纱线销售及进出口业务；金属及金属矿、建材的销售；货物与技术进出口；注册地址：四川省宜宾市屏山县屏山镇石盘工业园区；注册资本：1,000 万元。2、2018 年 12 月 20 日经公司第三届董事会第十二次会议审议通过关于拟对外投资成立子公司的议案，公司名称：