839089_2020_索纳塔_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 1 2020 年度报告 索纳塔 NEEQ:839089 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 4 月 22 日，公司投资设立了孙公司嘉兴索纳塔建筑科技有限公司，以便更好的掌握装配式建筑材料蒸压加气混凝土板材的技术及销售渠道，将板材运用技术专业化、标准化，扩大蒸压加气混凝土板材的销售。2、2020 年 7 月 24 日，公司召开第二届董事第八次会议，审议通过关于公司拟迁址暨变更公司住所及名称议案，公司注册地址从上海市浦东新区搬迁至浙江省嘉兴市秀洲区，公司全称更名为：“浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司”。3、2020 年 8 月 24 日，公司召开的 2020 年第三次临时股东大会审议通过了2020 年半年度权益分派预案，公司根据 2020 年 6 月 30 日的财务报表，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 27.5 股，共计派送红股 27,500,000 股。本次权益分派后，公司总股本增至 37,500,000 股。4、2020 年 11 月 18 日，公司发布关于上市辅导备案的提示性公告。公司已向中国证券监督管理委员会浙江监管局报送了首次公开发行股票辅导备案材料，目前公司正在接受中国银河证券股份有限公司的辅导。后续公司将根据相关事项进展情况，及时履行信息披露义务。5、2020 年 11 月 23 日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了关于现金收购浙江索纳塔建筑材料有限公司少数股东股权暨关联交易的议案，该议案已经 2020年第四次临时股东大会审议通过。本次交易完成后，公司持有浙江索纳塔建筑材料有限公司 100.00%股权。6、2020年12月18日，公司实际控制人曹国良先生通过大宗交易将其所持有的公司0.83%的股份计 311,869 股转让给其子曹恒猷先生。本次交易增加曹恒猷先生为公司实际控制人，二人为公司共同实际控制人、一致行动人。浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹国良、主管会计工作负责人张林冰及会计机构负责人（会计主管人员）张林冰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、宏观经济波动和房地产市场调控风险 公司所处行业为非金属矿物制品轻质建筑材料制造业，国内外市场环境及国家宏观调控政策的变化和房地产调控政策会影响到基础建设以及房地产行业的整体发展状况，从而影响公司产品的市场需求。2、产品单一的风险 本公司一直致力于蒸压加气混凝土砌块及板材的生产及销售，虽然主营业务十分突出，但是也降低了公司抵御行业变化风险的能力。但同时也使本公司面临产品单一引致的潜在风险，一旦产品的市场发生不利于本公司的变化，如出现新的替代产品，将会对本公司的营业收入和盈利能力带来不利影响。3、应收账款管理风险 由于建材行业的行业特性，公司应收账款始终维持在高位，2018 年末、2019 年末、2020 年末公司应收账款分别为 6，941.41万元，8,660.23 万元、10,218.94 万元、占公司总资产的比例分别为 44.84%、42.23%、45.83%，应收账款账面价值较大，且占资产总额的比重较高。随着公司业务规模的扩大，应收账款余额保持较高水平将给公司带来一定的风险：较高的应收账款余额占用了公司的营运资金，影响了资金使用效率，增加了公司财务成本；此外，一旦出现应收账款回收周期延长甚至发生坏账的情况，将会给公司业绩和生产经营情况造成不利影响。浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 5 4、税收优惠政策变动风险 根据财税2008156 号、财税2009163 号、财税200847 号等文件规定以及公司获得的相关备案文件，公司砌块取得的收入享受减按 90%计入当年纳税收入总额的税收优惠。若国家取消上述优惠或公司无法取得当地税务主管部门的备案文件，则将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。同时，本公司重要子公司目前为国家级高新技术企业，享受 15%所得税税收优惠政策，若国家相关税收政策发生变化或该子公司未能被持续评为高新技术企业，该子公司需按 25%的税率缴纳企业所得税，从而影响公司的盈利能力。5、销售市场集中的风险 新型墙体材料销售半径相对较小，产品市场具有明显的区域性特征。如果公司生产基地所覆盖的区域市场情况发生不利变化而公司不能及时做出相应调整，短期内将对公司经营业绩造成不利影响。随着公司经营网点的增加和产品销售区域的扩大，单个生产网点所覆盖区域市场发生不利变化对公司总体经营业绩的影响将会下降。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、索纳塔股份 指 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 子公司、索纳塔有限 指 浙江索纳塔建筑材料有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 新时代证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、万元 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 索纳塔 证券代码 839089 法定代表人 曹国良 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张林冰 联系地址 浙江省嘉兴市秀洲区新塍镇大通村姜家浜 555 号 电话 0573-83501618 传真 0573-83501618 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省嘉兴市秀洲区新塍镇大通村姜家浜 555 号 邮政编码 314015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 1 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-石膏、水泥制品及类似制品制造（C302）-砼结构构件制造（C3022）主要业务 生产、销售加气混凝土砌块、板材 主要产品与服务项目 加气混凝土砌块、板材及辅助材料的生产、销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）37,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曹国良 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（曹国良、曹恒猷），一致行动人为（曹国良、曹恒猷）浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913101157518892347 否 注册地址 浙江省嘉兴市秀洲区新塍镇大通村姜家浜555号 是 注册资本 37,500,000 是 1、2020 年 7 月 24 日，公司召开第二届董事第八次会议，审议通过关于公司拟迁址暨变更公司住所及名称议案，公司注册地址从上海市浦东新区搬迁至浙江省嘉兴市秀洲区，注册地址变更为“浙江省嘉兴市秀洲区新塍镇大通村姜家浜 555 号”。2、2020 年 8 月 24 日，公司召开的 2020 年第三次临时股东大会审议通过了2020 年半年度权益分派预案，公司根据 2020 年 6 月 30 日的财务报表，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 27.5 股，共计派送红股 27,500,000 股。本次权益分派后，公司总股本增至 37,500,000 股。五、五、中介机中介机构构 主办券商（报告期内）新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）新时代证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 余宝玉 宋佳 1 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 无 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 159,317,140.02 203,307,004.39-21.64%毛利率%42.83%47.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,759,102.63 49,691,110.26-42.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,416,072.75 49,428,557.75-42.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.65%43.09%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.40%42.86%-基本每股收益 0.77 1.33-42.11%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 222,956,851.34 205,054,038.77 8.73%负债总计 66,518,305.79 68,711,451.74-3.19%归属于挂牌公司股东的净资产 155,767,201.75 124,906,666.19 24.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.15 12.49-66.77%资产负债率%（母公司）0.62%1.05%-资产负债率%（合并）29.83%33.51%-流动比率 2.06 1.75-利息保障倍数-520.70-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,263,868.13 53,697,167.94-58.54%应收账款周转率 1.56 2.40-存货周转率 16.47 19.38-浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.73%31.39%-营业收入增长率%-21.64%28.41%-净利润增长率%-42.12%53.14%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,500,000 10,000,000 275.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 17,958.04 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 39,029.08 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 82,141.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 268,209.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 407,337.29 所得税影响数 60,967.45 少数股东权益影响额（税后）3,339.96 非经常性非经常性损益净额损益净额 343,029.88 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 86,901,447.74 86,602,268.21 70,355,872.14 69,414,144.39 预付款项 696,065.50 580,250.54 711,810.05 737,130.53 其他应收款 294,551.85 273,571.72 560,407.76 447,171.19 存货 7,258,739.27 6,796,648.14 4,480,826.05 4,130,845.50 其他流动资产 33,442.98 139,092.35 13,514.76 16,764.91 固定资产 64,955,288.44 61,754,513.58 69,434,920.77 65,660,770.66 在建工程 15,039,314.61 15,081,996.48 0.00 0.00 无形资产 4,323,821.44 4,736,934.59 4,422,683.20 4,902,376.31 长期待摊费用 1,728,535.70 799,127.51 1,145,744.58 0.00 递延所得税资产 924,893.09 2,257,411.98 712,515.63 1,776,255.10 应付账款 30,886,143.25 32,537,360.02 29,395,819.52 32,548,477.30 预收款项 3,543,688.95 3,783,041.31 1,617,286.03 1,484,684.37 应付职工薪酬 1,149,088.36 1,572,560.94 807,326.44 1,398,702.64 应交税费 4,107,032.06 3,863,918.07 3,138,833.17 3,186,870.76 其他应付款 10,476,014.31 9,174,571.40 8,931,230.65 7,242,992.68 资本公积 46,212,345.86 54,049,175.48 46,212,345.86 52,015,841.58 未分配利润 67,158,709.83 55,857,490.71 41,984,720.43 30,203,653.28 营业收入 203,929,743.87 203,307,004.39 158,158,351.82 158,322,807.66 营业成本 109,000,632.38 106,586,101.37 90,848,085.13 90,127,437.06 税金及附加 1,484,031.07 1,484,031.07 1,960,024.74 1,817,862.74 销售费用 16,823,423.24 17,582,103.78 14,972,151.61 15,885,262.67 管理费用 4,773,886.25 6,990,909.87 4,192,906.09 5,420,928.60 研发费用 8,975,336.60 8,247,134.58 6,866,049.62 6,423,132.88 信用减值损失-1,532,095.76-905,045.99-资产减值损失 0.00 4,120.42 903,721.16 575,419.98 资产处置收益 51,729.35 0.00-102,029.53-120,782.63 营业外收入 501,007.12 552,736.47 794,138.06 802,891.16 营业外支出 309,518.49 239,302.06 319,047.13 389,263.56 所得税费用 5,656,436.88 5,387,657.46 3,380,960.03 3,203,106.26 归属于母公司所有者权益合计 128,371,055.69 124,906,666.19 102,214,741.64 96,237,170.21 少数股东权益 11,875,301.67 11,435,920.84 8,097,220.92 7,350,724.06 所有者权益合计 140,246,357.36 136,342,587.03 110,311,962.56 103,587,894.27 净利润 55,950,654.09 56,465,109.52 37,002,441.17 36,100,826.41 归属于母公司所有者的净利润 49,211,262.23 49,691,110.26 33,154,199.14 32,447,712.01 少数股东损益 6,739,391.86 6,773,999.26 3,848,242.03 3,653,114.40 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 一、执行新收入准则导致的会计政策变更。财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722号）（以下简称“新收入准则”）。本集团于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初（即 2019 年 1 月 1 日）之前或 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。本集团的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本集团将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本集团将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产（或其他非流动资产）列报。A、对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 3,783,041.31 合同负债 3,347,824.17 其他流动负债 435,217.14 B、对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表各项目、2020 年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：a、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日 新收入准则下金额 2020 年 12 月 31 日 旧收入准则下金额 浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 13 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 4,031,363.18 合同负债 3,587,939.88 其他流动负债 443,423.30 b、对 2020 年度利润表的影响:无。本公司无其他会计政策变更情况。二、会计差错更正 根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更及差错更正、中国证券监督管理委员会关于公开发行证券的公司信息披露编制规则第 19 号财务信息的更正及相关披露、全国中小企业股票转让系统全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等规定，公司对 2018 年度、2019年度报表重新进行梳理，对相关会计处理进行了检查，发现存在会计差错并进行了调整。前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响详见本报告“第三节 会计数据、经营情况和管理层分析”之“（九）会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况”之“1、会计数据追溯调整或重述情况”。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020 年 3 月 30 日，公司召开的第二届董事会第五次会议，审议通过了对外投资设立孙公司议案，并经 2020 年第一次临时股东大会审议通过。新设立的孙公司名称为：嘉兴索纳塔建筑科技有限公司。2020 年财务报表将孙公司纳入合并报表范围。浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于非金属矿物制品轻质建筑材料制造业的生产商、运营商，拥有与产品直接相关的专利技术、拥有经过认定的资源综合利用产品资质、是高新技术企业。公司坚持自主研发，在改进生产设备、改善生产工艺、发挥生产线节能效应的基础上，降低生产能耗、提高效益，为国内知名建筑总承包企业、房地产开发企业提供各种优质的墙体材料产品，实现销售并获得利润。公司主要采取直销的方式，利用所在江浙沪地区的市场优势及交通优势，同时不断提高公司产品的质量，维护好公司的几大核心客户，将公司的产品逐步在江浙沪地区不断进行开拓，并建立了比较完善的销售及售后服务体系。报告期内公司的商业模式无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,387,031.49 6.00%18,363,674.25 8.96%-27.10%应收票据 12,853,287.57 5.76%6,578,549.42 3.21%95.38%应收账款 102,189,435.82 45.83%86,602,268.21 42.23%18.00%存货 4,227,886.25 1.90%6,796,648.14 3.31%-37.39%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 15 长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 76,028,601.50 34.10%61,754,513.58 30.12%23.11%在建工程 0.00 0.00%15,081,996.48 7.36%-100.00%无形资产 4,571,493.01 2.05%4,736,934.59 2.31%-3.49%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据 2020 年末较 2019 年末增加 6,274,738.15 元，增长比例 95.38%，主要是商业承兑汇票的增加，2020 年度公司以票据方式进行货款结算的比重增加。2、存货 2020 年末较 2019 年末减少 2,568,761.89 元，主要系公司 2020 年 12 月发货量较大，且因农历过年较晚，尚未开始囤货，故期末原材料及成品较上期末有所减少。3、在建工程 2020 年末无金额，主要是年初在建项目在本年度已完工结转至固定资产所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 159,317,140.02-203,307,004.39-21.64%营业成本 91,087,462.43 57.17%106,586,101.37 52.43%-14.54%毛利率 42.83%-47.57%-销售费用 14,517,809.14 9.11%17,582,103.78 8.65%-17.43%管理费用 9,632,458.38 6.05%6,990,909.87 3.44%37.79%研发费用 7,735,412.42 4.86%8,247,134.58 4.06%-6.20%财务费用-106,177.06-0.07%21,465.58 0.01%-594.64%信用减值损失-1,878,990.50-1.18%-905,045.99-0.45%107.61%资产减值损失 30,209.38 0.02%4,120.42 0.00%633.16%其他收益 121,170.08 0.08%45,000.00 0.02%169.27%投资收益 47,126.86 0.03%0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 33,348,092.52 20.93%61,539,332.57 30.27%-45.81%营业外收入 361,889.09 0.23%552,736.47 0.27%-34.53%营业外支出 75,721.88 0.05%239,302.06 0.12%-68.36%净利润 31,125,941.25 19.54%56,465,109.52 27.77%-44.88%浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2020 年度实现的营业收入较上年下降 21.64%，营业成本下降 14.54%，主要是因为 2020 年受疫情影响，客户建造项目开工推迟，同时公司产品生产、销售、运输均受到一定程度影响，全年销售数量下降，同时砌块销售单价也有所下降，故全年实现的收入和利润较上年有所下滑。2、管理费用 2020 年度较上年增加 2,641,548.51 元，增加比例 37.79%，主要是 2020 年公司投资设立了孙公司，管理人员的增加使管理费用下职工薪酬金额较上年有所增长，以及公司上半年因疫情影响产生停工损失 721,594.44 元，另外公司因筹划上市聘请中介机构所支付的中介费用较上年增加591,499.32 元。3、信用减值损失 2020 年度较上年增加 973,944.51 元，主要是 2020 年因疫情影响，公司应收款项回收速度有所下降，期末应收款项较上年有所增加，相应计提的减值损失增加。4、净利润 2020 年较上年下降 44.88%，主要是 2020 年因疫情冲击，各建造项目开工推迟，销售数量和销售单价均有所下降，导致营业收入下降，同时因砌块单位成本有所上升，导致毛利率下降；应收款项计提的减值损失也较上年增加；另外，2020 年支付的管理费用较上年增加，因此导致净利润降低。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 155,434,213.94 200,396,977.96-22.44%其他业务收入 3,882,926.08 2,910,026.43 33.43%主营业务成本 88,379,091.37 104,808,713.45-15.68%其他业务成本 2,708,371.06 1,777,387.92 52.38%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%砌块销售 131,684,068.71 75,235,200.48 42.87%-28.60%-20.89%-5.57%板材销售 23,511,907.88 12,920,130.59 45.05%47.37%33.16%5.86%板材安装工程 238,237.35 223,760.30 6.08%其他 3,882,926.08 2,708,371.06 30.25%33.43%52.38%-8.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入金额较上年下降 22.44%，主要是受到疫情影响公司开工延迟，需求量减少。本期其他业务收入金额较上年增长 33.43%，主要是辅件的销售收入。主营业务收入构成中，砌块销售收入仍是公司收入的重要来源，本期砌块销售毛利率较上年有所下降，主要是砌块销售单价有所下滑。随着国家装配式建筑的推广及公司对板材生产工艺的研发改进，公司加大了对板材的推广，板材销售收入逐年提高。板材安装工程收入是公司本年度新增的收入类别，主浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 17 要是为了扩大板材的销量。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中铁五局集团建筑工程有限责任公司(萧政储出（2018）14 号地块二标段)4,658,871.77 2.92%否 2 江苏跃界装配式建筑科技有限公司（吴江正荣项目）4,164,890.63 2.61%否 3 浙江振丰建设有限公司（金色水岸三期一标）3,992,229.24 2.51%否 4 杭州市建设集团有限公司（金色水岸三期）3,973,726.22 2.49%否 5 杭州市建设集团有限公司（余政储出（2018）20 号地块 23#-36#住宅楼（含配套商业公建）3,898,782.90 2.45%否 合计合计 20,688,500.76 12.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 嘉兴市嘉泥建材有限公司 18,300,561.78 18.67%否 2 广德县东华矿业有限公司 9,587,129.42 9.78%否 3 嘉兴市世宏运输有限公司 7,623,056.86 7.78%否 4 杭州明鑫钙业有限公司 6,905,884.02 7.05%否 5 嘉兴凯逸货运有限公司 4,344,061.79 4.43%否 合计合计 46,760,693.87 47.71%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,263,868.13 53,697,167.94-58.54%投资活动产生的现金流量净额-19,717,770.89-14,047,288.22-40.37%筹资活动产生的现金流量净额-7,592,740.00-35,273,868.00 78.47%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年下降 31,433,299.81 元，主要是 2020 年受到疫情影响，客户建造项目开工较晚，全年实现销售收入较上年有所下滑，同时应收款项回收力度较往年下降，销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 47,926,546.19 元所致。浙江索纳塔建筑节能新材料股份有限公司 公告编号：2021-018 2020 年度报告 18 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上年下降 40.37%，主要是 2020 年公司收购子公司少数股东股权及出资设立孙公司所致。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 78.47%，主要是本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年减少 16,891,128.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江索纳塔建筑材料有限公司 控股子公司 蒸压加气混凝土砌块砖、板材的生产、销售 215,251,229.89 82,454,824.68 160,588,980.99 33,304,788.28 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 控股子公司浙江索纳塔建筑材料有限公司成立于 19