839871_2020_大德传媒_2020年年度报告_2021-04-19.pdf

1 2020 年度报告 大德传媒 NEEQ:839871 大德传媒股份有限公司 2 致投资者致投资者的信的信 2016 年 12 月大德传媒股份有限公司成功挂牌新三板，开启了对接资本市场，助力企业腾飞的新篇章。近两年来，公司通过不懈努力，食品行业的市场推广业务取得了显著的成绩，2020 年，在经济不断下行的大环境下，公司一心一意谋生存、求发展，积极应对疫情给公司经营带来的严峻考验，修行之路漫漫，时间会积累所需的经验并抚平所有的伤痛，不积小流无以成江海，公司也必将经历资金沉淀积累的过程。作为一家轻资产的文化传媒公司，客户、资源、人才是企业发展的三大支柱，也是公司业务开展的核心驱动力。近年来，资本市场的发展助推了广告行业的大整合、大洗牌。我们相信投资也永远没有固定的模式，唯有在动态的市场中去把握机会。经营是攻守平衡的哲学，是克服人性、反人性的修炼过程，积极进取和耐心等待都是其中最重要的篇章。“坚守”是一种经营的状态和方法论，是一定规模资金、一定策略下的交易之道，是对多、空的取舍和独立判断的坚持。“不忘初心，奋勇向前”，我们将与广大投资者和合作伙伴一道，等待结构化机会的演绎与兑现，在机会到来时灵活前瞻、自信果断地追求绝对收益，努力为投资人回避大风险、抓住大机会，实现在长跑中胜出。我们将在复杂多变的行业里践行“活下来、活得久、活得好的生存哲学，以长期业绩回报广大投资者的信任与支持。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张萍、主管会计工作负责人胡春萍及会计机构负责人（会计主管人员）胡春萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 自 2016 年挂牌以来，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以完善。但随着新三板深化改革，对公司治理要求的不断完善和充实，公司存在学习理解及适应的过程，因此公司仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。经营业绩下滑风险 公司经营业绩下滑的风险主要体现在营业收入的下滑；在报告期内业绩不是很理想，虽然在市场推广业务中取得了一定的成绩，但新媒体业务及传统媒体广告业务受市场竞争的影响，2020年又遭遇新冠疫情的严重冲击，公司业绩仍然存在业绩下滑的风险。宏观经济波动风险 广告支出对于大多数公司来说并非刚性支出，广告支出与否、支出规模大小受客户单位收入影响较大。广告行业下游客户涉及的行业非常广泛，涉及消费、房地产、电信、汽车、教育、化妆品、食品饮料、互联网、家电、娱乐、金融等多个行业门类，基本涵盖国民经济活动的各个部门。因此，从整体上讲，广告行业受到宏观经济影响较深，如果宏观经济整体萎靡，广告行业的客户均会受到影响进而削减广告支出，公司的业务也会受到影响。5 市场竞争风险 目前，我国广告业集中度较低，参与行业市场竞争的广告企业众多但大多规模较小。随着国内一些大型广告公司登陆各类资本市场获取资金支持、加强影响力以及更有规模和专业优势的外资媒体在国内的发展，中国广告产业正面临整合期，广告行业的并购重组将进入加速期，竞争也将更激烈。如果公司不能在未来的发展中迅速扩大规模、提高品牌影响力，公司将处于不利的竞争地位，公司的业务会受到影响，经营业绩和财务状况均有可能恶化。人才流失风险 公司主要业务为市场推广、广告代理，业务开展更多依靠核心业务人员的资源、经验、营销能力、创造力和执行力。核心业务人员是公司的核心资源，一旦发生核心业务人员离职，而公司又不能安排适当的人选接替或及时补充，将会对公司的业务造成一定的影响。媒体资源获取的可持续性风险 公司媒体资源的采购主要受公司业务的影响，优质媒体资源直接影响宣传效果，从而影响公司的业务能力和品牌影响力。优质媒体资源往往处于供求不平衡的状态，一旦公司在经营过程中无法持续稳定获取媒体资源代理权，或购买成本大幅上升，均会对公司的业务产生一定影响。政策风险 我国公布的 广告产业发展“十三五”规划 等纲领性文件为广告业的发展提供了制度基础和保障。同时，各个行业广告宣传的相关法律法规和政策也会对广告公司的业务开展造成影响。如果这些政策发生调整，将会对公司的业务造成一定的影响。业务转型失败风险 2016 年以来，公司在传统媒体业务的基础上，积极向新媒体业务拓展，但是新媒体业务相比传统媒体业务具有一定的专业性，公司团队经验、媒体和客户资源有限，与发展预期存在一定差异，新媒体业务发展缓慢，故公司再次进行业务转型，发展食品、酒精及相关产品的销售业务。但该项业务尚处于起步阶段，公司客户资源单一，代理权的持续取得存在不确定性，且市场的变化和需求是不可估计的，未来公司在新业务领域可能存在转型失败的风险。未弥补亏损超过实收股本 1/3 的风险 2019 年 公 司 净 利 润-6,871,918.08 元，2020 年 净 利 润 为3,699,192.98 元。截至 2020 年 12 月 31 日公司未分配利润累计金额-38,811,229.93 元，实收股本为 50,000,000 元，公司未弥补亏损达实收股本的三分之一。重大客户依赖风险 报告期内，公司对新疆天莱牧业集团有限责任公司存在重大客户依赖风险。2020 年，公司对新疆天莱牧业集团有限责任公司确认收入占公司当期总收入的 65.62%，公司对单一客户新疆天莱牧业集团有限责任公司收入占比高，未来如果出现合作终止等情况，将会对公司的收入、利润产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：重大客户依赖风险增加：2020 年公司主要客户“新疆天莱牧业集团有限责任公司”确认收入占公司当期总收入的 65.62%，公司对单一客户“新疆天莱牧业集团有限责任公司”的依赖程度较高，风险较大。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 大德传媒股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 股份公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 大德传媒股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2020 年度 DSP 广告 指 需求方平台。服务于广告主，帮助广告主在互联网或者移动互联网上进行广告投放 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大德传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Dade Media CO.,Ltd.DDM 证券简称 大德传媒 证券代码 839871 法定代表人 张萍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 胡春萍 联系地址 北京市朝阳区建国路 27 号院 1 号楼 1 至 17 层 101 内 11 层 07 单元 电话 010-85791579 传真-电子邮箱 办公地址 北京市朝阳区建国路 27 号院 1 号楼 1 至 17 层 101 内 11 层 07 单元 邮政编码 100025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 15 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商业服务类-商务服务业-广告业-广告业 主要业务 传统媒体及新媒体广告代理、食品、酒精及相关产品市场推广业务、食品销售、客户产品及公司形象设计等 主要产品与服务项目 公司致力于提供专业多媒体广告策划、广告投放等一体化整合营销解决方案，零售商品的全案市场推广，专业提供影视策划，设计、制作、代理、发布广告；经济信息咨询；组织文化艺术交流（不含演出）；企业形象策划；会议服务，承办展览展示等活动；食品销售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈德伟 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈德伟，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105562098687W 否 注册地址 北京市朝阳区建国路27号院1号楼1至17层101内 11 层 07 单元 是 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李晖 张立辉 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 23 层 2310 室 主办券商投资者沟通固定电话：95355 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,239,298.34 17,016,430.11-16.32%毛利率%65.67%19.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,699,192.98-6,871,918.08 153.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,446,793.47-6,917,092.47 149.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）39.61%-62.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.91%-63.31%-基本每股收益 0.07-0.14 150%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 15,115,055.98 10,008,037.32 51.03%负债总计 3,926,285.91 2,518,460.23 55.90%归属于挂牌公司股东的净资产 11,188,770.07 7,489,577.09 49.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.22 0.15 49.39%资产负债率%（母公司）25.98%25.16%-资产负债率%（合并）25.98%25.16%-流动比率 3.76 3.69-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-29,743.25-3,520,895.63 99.16%应收账款周转率 1.55 2.43-存货周转率-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%51.03%-31.79%-营业收入增长率%-16.32%-67.22%-净利润增长率%153.83%28.38%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 302,548 委托他人投资或管理资产的损益 35,884.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,900 非经常性损益合计非经常性损益合计 336,532.68 所得税影响数 84,133.17 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 252,399.51 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初（即 2019 年 1 月 1 日）之前或 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格】。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 无影响。对 2020 年末资产负债表的影响 无影响。对 2020 年度利润表的影响 无影响。（2）会计估计变更 报告期内本公司未发生会计估计变更事项。（3）重大会计差错更正 报告期内本公司未发生重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 2020 年公司具体商业模式如下：1、产品与服务 公司是专业的广告投放、广告媒体代理整体解决方案提供商，凭借自有或合作的广告发布媒体资源及丰富的经验，为客户提供广告策划与制作、广告发布以及相关媒体服务。经过多年的发展，目前公司拥有多家电视台众多栏目的广告代理权，并与央视广告经营管理中心建立了长期稳定的合作关系。此外，公司以自身传统媒介资源的优势为基础，积极拓展新兴媒介、网络媒介等优质媒介资源为新媒体的代理对象，为广告客户提供传统媒介与新媒介结合的整合营销策划，客户分布广泛。受国家政策和人们的消费趋势影响，公司领导层经多次研究决定，扩大公司经营范围，在 2017 年引入了食品零售项目的广告全案服务及市场推广服务，2018 年公司为客户成功开发了各线上销售平台及线下各大商超等销售渠道；2019 年起公司借助已有的客户资源，新增食品销售业务；2020 年因疫情对市场的特殊需求，公司成功开发新客户，为其提供酒精及相关产品的市场推广服务。2、经营模式 公司是一家致力于提供多媒体广告策划、广告投放等一体化整合营销解决方案的综合服务企业。经过多年的发展，目前已获取多家电视台众多栏目的媒体资源经营权，并与中央电视台广告经营管理中心建立了长期稳定的合作关系。此外，公司正在积极拓展新媒体资源，逐步实现媒体资源的多样化，为广告客户提供传统媒介与新媒介结合的整合营销策划。公司为客户提供个性化的服务，量身定制媒体投放方案，完成广告发布、运营及维护等一体化服务流程。公司在整合广告主的企业形象、品牌定位、媒介投放要求等后，根据广告主市场销售要求和品牌传播需求以及目标市场、目标消费群、投放周期、适合载体、广告长度、广告形象、广告投放性价比等因素，从而实施广告专业策划和执行，通过联系媒体资源投放广告，最终以广告投放的完成来实现收入和利润。公司目前的客户涉及各行各业，包括交通、消费品、珠宝、金融、旅游、汽车、家居和食品等品牌运营是通过挖掘产品的品牌符号，在产品的生命周期整合营销策划、创意、传播、新媒体、商家/货品，线上&线下联动营销，使用户形成对企业品牌和产品的认知。报告期内，公司新增新疆博圣酒业酿造有限责任公司，为其进行线下市场的推广服务。3、销售渠道 公司销售渠道主要包括参与竞标、与原有客户建立长期战略合作关系、以及原有客户推荐新客户等方式。选择客户方面，公司采用大客户营销战略，为大客户提供定制化的服务。公司采用以客户需求为导向的销售模式。公司为客户提供“立方式”服务：广告投放及销售渠道开发前，销售人员根据客户的行业特点、产品特色设计、广告投放目标客户、资金安排、大众需求等要求设计、规划广告投放方案及渠道铺设目标；广告投放过程中，公司定期为客户提供广告发布情况的监控，如广告是否在规定时段正常播出等；广告投放后，公司对客户广告发布后的效果进行评估，如广告收视率评估，确认广告发布效果强弱，以便于在广告发布到期前为客户下一期广告发布提供一份直观的参考数据供客户选择；食品销售的市场推广过程中，公司与客户保持紧密联系，实时通知客户市场的销售情况，以便客户根据不同地域的不同客户采取不同的销售模式。公司除了通过各线上销售平台及线下华联商超、永辉商超、盒马商超、家乐福商超、T11 商超等国内知名商超为食品零售项目进行市场推广服务外，报告期内公司还在京东、天猫、有赞、网易考拉海购、苏宁店铺、抖音小店、易捷加油、京东七鲜、线上盒马等开设线上门店进行食品零售，2020 年，公司将销售渠道拓宽到高档饭店，如北京宴等，形成“线上+线下”的全方位销售渠道。另外，公司 2020 年新增的酒精及相关产品的市场推广业务，成功为客户开发了碧桂园、贵州毕节医投、上海上实、武汉宏裕通和商贸、武汉中百古唐美膳、湘江博伟私募等客户，并建立了长期合作关系。13 4、客户类型 公司的采购对象主要是媒体资源经营权。公司采购媒体资源的方式分为两种，包括媒体方合作与渠道方合作。媒体方合作指公司直接与媒体方展开合作，购买媒体资源。公司根据客户的投放需求向相关媒体如央视、地方性电视台等购买媒体资源，或者先买断媒体资源，然后再对客户进行销售。多年来，公司与央视、地方电视台等媒体供应商等建立了稳定密切的合作关系，形成了通畅的采购渠道，为公司稳定获得优质的媒介资源提供了有利条件。报告期内，公司新增客户新疆博圣酒业酿造有限责任公司，进行其酒精及相关产品线下市场推广业务。5、关键资源 公司在努力布局新媒体市场的同时，积极为食品零售客户开拓全国的线上线下销售渠道，通过竞标、洽谈、协议等方式开发新媒体市场及食品领域的销售渠道，已整合的新媒体资源包括新华社客户端、DSP广告等；已开发的食品销售渠道包括京东、天猫、有赞、苏宁易购、唯品会、小任果蔬、春播、网易考拉海购、永沁、京东七鲜、华联商超、永辉商超、盒马商超、天虹商超、家乐福商超、阿火家、华北电力、果蔬好等各种线上线下销售平台，报告期内，新增酒精及相关产品销售渠道包括碧桂园、贵州毕节医投、上海上实、武汉宏裕通和商贸、武汉中百古唐美膳、湘江博伟私募等线下客户。6、收入模式 公司作为广告代理商，广告全案服务商，市场推广服务商，以传统媒体资源为基础，努力拓展新媒体领域，积极开发食品、酒精及相关产品销售渠道，为客户提供全媒体整合营销综合服务。公司接受客户委托，为其提供从广告策划、设计、制作到广告发布以及市场推广等服务并收取相应费用的业务。公司与客户的合作模式通常为与客户签订一整年或者某一时间段的广告代理合同及市场推广的全案服务合同，收取打包费用和销售费用，包括广告发布费、设计制作费、策划执行费及市场推广服务费等，本期还新增加食品销售收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,986,212.77 19.76%3,053,680.65 30.51%-2.21%应收票据 应收账款 10,944,723.97 72.41%5,408,390.89 54.04%102.37%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 187,265.84 1.24%246,716.66 2.47%-24.10%在建工程 无形资产 5,000.00 0.03%21,239.25 0.21%-76.46%商誉 短期借款 长期借款 预付账款 202,272.11 1.34%146,788.18 1.47%37.8%其他应收款 612,346.55 4.05%586,880.48 5.86%4.34%其他流动资产 91,355.90 0.91%-100%长期待摊费用 35,953.52 0.24%38,258.63 0.38%-6.03%递延所得税资产 141,281.22 0.93%414,726.68 4.14%-65.93%应付票据 0.00 0%0.00 0%0%应付账款 3,395,627.90 22.47%2,415,425.74 24.13%40.58%应付职工薪酬 11,022.85 0.11%-100%应交税费 508,058.01 3.36%64,511.64 0.64%687.54%其他应付款 22,600.00 0.15%27,500.00 0.27%-17.82%资产总计 15,115,055.98 10,008,037.32 51.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、应收账款的变动情况 报告期末应收账款余额为 10,944,723.97 元，较期初增加 5,536,333.08 元，增长比例为 102.37%，主要原因是报告期内新疆天莱香牛食品有限责任公司增加应收账款 5,652,645.65 元，报告期内收回以前年度欠款 2,154,643.85 元，截至报告报出日收回欠款 2,000,000 元；新增新疆天莱香牛商贸有限责任公司应收账款 872,538.62 元，截至报告报出日款项已经全部收回；新增北京晟泽传媒广告有限公司应收账款 700,000 元，截至报告报出日款项已经全部收回；新增北京胞波同赢文化交流中心有限公司应收账款 500,000 元，截至报告报出日款项已经全部收回,其余应收账款均在信用期内。二、应付账款的变动情况 报告期末应付账款期末余额为 3,395,627.90 元，较期初增加 980,202.16 元，增长比例为 40.58%，主要原因是报告期内增加应付新疆天莱香牛食品有限责任公司货款 980,202.16 元，截至报告期期末仍在信用期内。三、总资产的变动情况 报告期末资产总额为 15,115,055.98 元，较期初增加 5,107,018.66 元，增长比例为 51.03%，主要原因是受应收账款的影响，应收账款较期初增加 5,536,333.08 元；另外北京齐欣互动科技有限公司及北京百度网15 讯科技有限公司期初应收账款金额分别为 514,088.90 元、639,262.91 元，确定无法收回，已经计提的全额坏账准备报告期内核销处理，致使递延所得税资产较期初减少 273,445.46 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 14,239,298.34-17,016,430.11-16.32%营业成本 4,887,700.36 34.33%13,618,098.39 80.03%-64.11%毛利率 65.67%-19.97%-税金及附加 68,997.62 0.48%77,346.39 0.45%-10.79%销售费用 2,012,782.84 14.14%5,189,079.37 30.49%-61.21%管理费用 3,582,262.47 25.16%4,703,314.45 27.64%-23.84%研发费用 0.00 0%0.00 0%0%财务费用 363.57 0%329.88 0%10.21%信用减值损失-59,570.06-0.42%-480,549.65-2.82%87.6%资产减值损失 0.00 0%0.00 0%0%其他收益 51,824.34 0.36%0.00 0%100%投资收益 35,884.68 0.25%67,525.46 0.40%-46.86%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%资产处置收益 0.00 0%0.00 0%0%汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%营业利润 3,715,330.44 26.09%-6,984,762.56-41.05%153.19%营业外收入 259,608.00 1.82%194.16 0%133,608.28%营业外支出 2,300.00 0.02%7,487.10 0.04%-69.28%所得税费用 273,445.46 1.92%-120,137.42-0.71%327.61%净利润 3,699,192.98 25.98%-6,871,918.08-40.38%153.83%利润总额 3,972,638.44 27.9%-6,992,055.50-41.09%156.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入、营业成本变动情况 报告期内实现营业收入 14,239,298.34 元，较上年同期减少 2,777,131.77 元，增幅比例为-16.32%；主营业务成本 4,887,700.36 元,较上年同期减少 8,730,398.03 元，增幅比例为-64.11%。公司营业收入下降的主要原因是：受疫情影响，传统媒体业务减少了 4,392,513.06 元，由于代言到期，公司不再销售崔永元真牛礼盒，导致本期食品销售收入减少 2,793,445.13 元；但疫情中，公司新增客户新疆博圣酒业酿造有限责任公司，为其医用酒精及相关产品提供市场推广服务，增加市场推广收入3,045,271.42 元，同时原有食品市场推广业务较上年度增加了 1,467,380.47 元。报告期内主营业务成本 4,887,700.36 元,较上年同期减少 8,730,398.03 元，增幅比例为-64.11%，16 主要原因一是随传统媒体业务及食品销售业务的减少而减少；二是报告期内新增的酒精类消毒产品的市场推广业务是公司管理层借助自有资源开发的销售渠道，加之疫情对酒精类消毒产品的大量需求，致使该项目成本较低，毛利率达到 87.08%；三是传统媒体业务在新开发的两个项目中毛利率提升了70.73%。故报告期内公司整体毛利率较上年同期的 19.97%增长到 65.67%，营业成本的下降幅度高于营业收入的下降幅度。二、销售费用的变动情况 报告期内销售费用为 2,012,782.84 元，较上年同期减少 3,176,296.53 元，降低 61.21%，主要原因一是本期员工数量较上期减少及政府给予的社会保险减免政策，致使人工成本降低 1,240,328.50 元；二是收入减少，相应的业务招待费支出减少 139,252.34 元；三是崔永元代言到期未续约，广告宣传费用减少 1,785,714.29 元。三、营业利润的变动情况 报告期内，虽然收入降低，但是毛利增加了 5,953,266.26 元，同时由于销售费用的减少，疫情期间政府给予的社会保险减免政策，以及公司更换面积较小的办公室减少了房租费用等原因，使其管理费用减少 1,121,051.98 元。综上，营业利润为 3,715,330.44 元，较上期增加了 10,700,093 元，增加比例为 153.19%。四、利润总额的变动情况 报告期内利润总额为 3,972,638.44 元，同比增加 10,964,693.94 元，增加比例为 156.82%，主要原因为营业利润增长 10,700,093 元，政府发放房租补贴 259,208 元。五、净利润的变动情况 报告期内净利润为 3,699,192.98 元，同比增长 10,571,111.06 元，增长比例为 153.83%，主要原因为利润总额的增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 14,239,298.34 17,016,430.11-16.32%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 4,887,700.36 13,618,098.39-64.11%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%传统媒体业务 3,795,765.26 1,110,897.43 70.73%-53.64%-86.43%70.73%新媒体业务 6,363.21 4,528.3 28.84%-94.23%-87.16%-39.15%市场推广业务 9,201,105.64 2,653,932.71 71.16%96.25%47.07%9.65%食品销售业务 1,236,064.23 1,118,341.92 9.52%-69.32%-68.85%1.39%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：新媒体业务：新媒体业务发展缓慢，故公司继续缩减毛利率较低的新媒体业务，当期新媒体收入减少 103,825.47 元，下降 94.23%。传统媒体业务：公司传统媒体业务受客户广告投放计划的影响及疫情的影响，业绩下滑，较上年减少 4,392,513.06 元，下降比例为 53.64%，但是公司新开发的两个新项目使该类业务毛利率提升了70.73%。市场推广业务：公司在食品推广业务中积极开拓销售渠道，配合其市场运营，该客户实现收入6,155,834.22 元，较上年增加 1,467,380.47 元，；另外公司报告期内成功开发新客户新疆博圣酒业酿造有限责任公司，为其医用酒精及相关产品提供市场推广服务，增加市场推广收入 3,045,271.42 元，且项目成本较低，毛利率达到 87.08%，该项业务收入共增加 4,512,651.89 元，增长 96.25%，毛利率提升了 9.65%。食品销售业务：报告期内崔永元代言到期，不再销售“崔永元真牛礼盒”，销售有机牛肉单品实现收入 1,236,064.23 元，减少 2793445.13 元，减少比例为 69.32%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新疆天莱牧业集团有限责任公司 9,201,105.64 64.62%否 2 北京雷石天地电子技术有限公司 1,584,905.66 11.13%否 3 北京晟泽传媒广告有限公司 660,377.36 4.64%否 4 山东玲珑轮胎股份有限公司 653,490.57 4.59%否 5 北京胞波同赢文化交流中心有限公司 537,735.85 3.78%否 合计合计 12,637,615.08 88.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新疆天莱香牛食品有限责任公司 980,202.16 23.02%否 2 北京富华丽紫檀木宫廷工艺品有限公司 957,588.29 22.49%否 3 厦门市智绅堂广告有限公司 653,490.57 15.35%否 4 廊坊顺丰速运有限公司 485,389.49 11.40%否 5 北京富华行物业管理有限公司 190,933.76 4.48%否 合计合计 3,267,604.27 76.74%-18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-29,743.25-3,520,895.63 99.16%投资活动产生的现金流量净额-37,724.63 71,576.98-152.7%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 现金流量分析现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额变动情况 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-29,743.25 元，较上年同期增加 3,491,152.38 元，变动比例为 99.16%；在经营活动产生的现金流入方面：报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上期同期减少 8,510,344.82 元，主要原因在于一是本期营业收入减少，销售回款减少，二是当期应收账款回收较慢导致；报告期内收到其它与经营活动有关的现金较上年同期增加 382,197.89 元，主要原因是收到政府补助增加 302,948 元；在经营活动产生的现金流出方面：购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 10,338,956.29 元，主要原因在于本期营业成本减少，支付的项目成本减少；支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少 1,278,641.43 元，主要原因为员工的减少以及新冠病毒疫情期间政府给予的社会保险减免政策；经营活动产生的现金流入抵减现金流出后，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 3,491,152.38 元。二、投资活动产生的现金流量净额的变动情况 报告期内投资活动产生的现金流量净额为-37,724.63 元，较上年同期减少了 109