839888_2020_宏仁药业_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 2020 年度报告 宏仁药业 NEEQ:839888 广东宏仁药业股份有限公司 Guangdong Hongren Pharmaceutical Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内公司无大事件发生 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李绪庆、主管会计工作负责人林楚涛及会计机构负责人（会计主管人员）林楚涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告中对公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性进行描述，具体如下：“中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告中对公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性进行描述，具体如下：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，宏仁药业公司已连续 2 年亏损，截至 2020 年 12 月 31 日，货币资金 217,191.34 元，上述情况表明存在可能导致对宏仁药业公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”公司从事医药流通业务，因行业变化趋势和政府政策影响，宏仁药业优势减弱而导致经营业绩不能达到预期，本公司近 2 年连续亏损，2019 年度至 2020 年度净利润分别为-165.88 万元、-104.07 万元，截至 2020 年 12 月 31 日，宏仁药业公司货币资金 217,191.34 元。针对上述情况，公司管理层计划积极有效资源整合，增强公司营运能力等措施来改善持续经营能力，以保证公司可持续经营和健康发展。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 医药行业政策风险 医药行业是国家重点发展和监管的行业之一,容易受到国家及地方政策的影响。为规范医药行业市场秩序,加强对医药企业的经营监管,国家有关部门对医药行业严格实行药品经营许可证5 制度、药品经营质量管理规范(GSP)认证制度等。目前国家药监部门对于医药商业流通企业在场地、设施、资金以及专业技术人员配备等方面提出了更高的要求,对药品经营许可证的批准十分严格,医药企业市场准入门槛不断提高。随着准入门槛的提高,若未来国家有关部门对相关资质和认证标准进行调整,公司无法继续取得经营所需的资质和认证,将会对公司持续经营能力造成重大不利影响。针对上述风险，公司采取如下措施：公司必须坚持依法经营的经营理念，严格执行药品经营质量管理规范要求，及时跟踪监管政策动态，在不断的自我监督中得到完善和提高；同时加强对公司人员在产品和制度方面的培训，使企业人员能适 应监管和市场的变化，防范业务所面临的监管政策风险。药品质量风险 公司严格按照 GSP 的规定,在供应商资质审核、产品质量验收、产品质量资质审核、产品储存保管、产品出库复核、产品配送运输等药品流通的各个环节进行严格质量控制,产品从购进、入库、销售、出库复核均有严格的记录,确保发现问题能及时追溯。但公司作为医药流通企业,不负责产品的生产,无法保证药品的生产质量,并且在药品流通环节也会因为运输条件等原因造成产品质量问题,如果公司在经营过程中出现重大药品质量事故,将会给公司业务经营带来风险。针对上述风险，公司采取如下措施：公司严格执行药品经营质量管理规范的要求，对各个业务环节都认真制定规范化制度进行全面质量 控制，建立高效科学的产品追溯系统，同时加强对上游生产企业的影响力，确保采购产品的高质量，以杜绝任何质量事故的发生。市场竞争加剧的风险 中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见明确要求减少药品配送中间商业环节,提倡压缩医药流通环节,进一步促进行业集中度的迅速提升,同时实力雄厚型的央企和地方国企加速并购重组地方医药企业,持续加大对医药流通领域的投资和市场营销网点的布控力度,都使得国内医药市场竞争日益激烈。虽然公司在行业市场发展中有一定的市场竞争力和影响力,但是随着市场竞争加剧,将面临着越来越大的竞争压力。针对上述风险，公司采取如下措施：公司的核心竞争力主要体现在上游供应商资源、下游客户网络、强大的营销管理能力和区域品牌影 响力等方面。公司不与行业内的大型药品流通企业直接竞争，将着重发挥公司自有渠道优势，提高客户 粘度，力争挖潜和扩大产品销售网络，同时公司将开始着力于产品升级，引进独家代理产品，加强公司 核心竞争力。公司治理风险 虽然公司改制成为股份公司的时间较早,并且建立健全了规范化的法人治理结构、相关的管理制度等规章制度,制定了科学的内部控制制度体系,但由于公司规范的时间较短,各项管理、规章制度的执行尚未经过长时间的运行检验。随着公司的快速发6 展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司可能存在因治理不当而产生的风险。针对上述风险，公司采取如下措施：公司股东、董事、监事及高级管理人员承诺将严格执行现有内部管理制度，不断学习，不断完善法人治理结构，提高公司治理的要求，力争使管理制度跟上公司发展的速度；另外主办券商将通过持续督导行为，关注公司治理结构的有效性及执行情况。实际控制人不当的风险 公司股东罗庆发直接持有公司 18.00%股份,通过普宁市利泰投资管理有限公司间接持有公司 51.00%股份,合计持有公司69.00%股份。罗庆发对公司股东大会决议、董事、高级管理人员的提名及任免能够起到实质影响,能实际控制公司,为公司的实际控制人。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构,通过 公司章程对股东,特别是控股股东的行为进行了相关的约束,从制度安排上避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发生。但如果实际控制人利用其控制的地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制,仍可能给公司经营和其他股东带来风险。针对上述风险，公司采取如下措施：公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架构，制定了关联交易决 策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等内控制度。后期将不断加强公司治理的规范化，通过内部控制与外部审计等多重手段保护中小股东权益，保障公司合理运营，避免实际控制人控制不当 风险。持续经营风险 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年的财务状况及经营成果进行了审计，并于 2021 年 4 月 27 日出具了带有与持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意见审计报告。审计报告中的“与持续经营相关的重大不确定性”内容如下：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，宏仁药业公司已连续 2 年亏损，截至 2020 年 12 月 31 日，货币资金 217,191.34 元，上述情况表明存在可能导致对宏仁药业公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”公司从事医药流通业务，因行业变化趋势和政府政策影响，宏仁药业优势减弱而导致经营业绩不能达到预期，本公司近 2年连续亏损，2019 年度至 2020 年度净利润分别为-165.88 万元、-104.07 万元，截至 2020 年 12 月 31 日，宏仁药业公司货币资金217,191.34 元。针对上述情况，公司管理层计划积极有效资源整合，增强公司营运能力等措施来改善持续经营能力，以保证公司可持续经营和健康发展。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。7 本期重大风险是否发生重大变化：公司已连续 2 年亏损，截止 2020 年 12 月 31 日，货币资金217,191.34 元，本年度会计师事务所出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，对公司的持续经营能力做了评价。因此，本次增加持续经营风险。8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 宏仁药业、公司、本公司、股份公司 指 广东宏仁药业股份有限公司 利泰投资 指 普宁市利泰投资管理有限公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)董事会 指 广东宏仁药业股份有限公司董事会 监事会 指 广东宏仁药业股份有限公司监事会 股东大会 指 广东宏仁药业股份有限公司股东大会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东宏仁药业股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东宏仁药业股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Hongren Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 宏仁药业 证券代码 839888 法定代表人 李绪庆 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗茂春 联系地址 普宁市流沙大道西 88 号一号楼 电话 0663-2956966 传真 0663-2956966 电子邮箱 办公地址 普宁市流沙大道西 88 号一号楼 邮政编码 515300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 16 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发与零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发-F5151 西药批发/F5152 中药批发/F5153 医疗用品及器材批发 主要业务 药品批发 主要产品与服务项目 主要产品是药品及商业房屋租赁。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）28,880,000 优先股总股本（股）0 控股股东 普宁市利泰投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为罗庆发，无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914452007592439055 否 注册地址 普宁市流沙大道西 88 号一号楼 否 注册资本 28,880,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 单闽 何华 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 1 月 29 日，公司第三届董事会第三次会议决议审议通过了关于普宁市利泰广源医药营销股份有限公司变更公司名称的议案、关于普宁市利泰广源医药营销股份有限公司变更证券简称的议 案，并提交 2021 年第一次临时股东大会审议。2021 年 2 月 19 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过了关于普宁市利泰广源医药营销股份有限公司变更公司名称的议案、关于普宁市利泰广源医药营销股份有限公司变更证券简称的议案，公司的全称更改为“广东宏仁药业股份有限公司”，证券简称自 2020 年 3 月 5 日更改为“宏仁药业”。11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 44,592,991.85 28,043,392.81 59.01%毛利率%10.44%23.48%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,040,743.48-1,658,776.71 37.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-754,246.70-1,628,774.72 53.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.53%-3.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.83%-3.83%-基本每股收益-0.04-0.06 33.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 51,417,212.82 45,319,791.48 13.45%负债总计 15,918,975.82 3,582,411.00 344.36%归属于挂牌公司股东的净资产 35,498,237.00 41,737,380.48-14.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.45-15.17%资产负债率%（母公司）30.96%7.90%-资产负债率%（合并）30.96%7.90%-流动比率 2.93 8.25-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,645,255.39 375,289.18 604.86%应收账款周转率 2.06 1.19-存货周转率 6.80 5.86-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.45%-0.05%-营业收入增长率%59.01%-32.42%-净利润增长率%37.26%-234.67%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 28,880,000 28,880,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-286,496.78 非经常性损益合计非经常性损益合计-286,496.78 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-286,496.78 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 无不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更：、重要会计政策变更：财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准13 则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调 整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、报告期内，公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正的情况、报告期内，公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正的情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于医药流通企业，主要以医药批发为主。根据中国证监会上市公司分类指引（2012 年修订）的规定，公司属于“F 批发与零售业”中的“F51 批发业”的批发商；根据国民经济行业分类（GB T47542011），公司属于“F515 医药及医疗器材批发”的批发商；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引（2015 年），公司属于“F 批发与零售业”中的“F515 医药及医疗器材批发业”，小类 5151 西药批发的批发商；小类 5152 中药批发的批发商和小类 5153 医疗用品及器材批发的批发商。公司采用现代物流技术和基本的一些信息管理技术，建立了完善的供应链管理系统。公司通过药易通药业供应链管理系统有效的提高了仓储和配送效率，降低了物流成本。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。公司的采购模式、销售模式、盈利模式如下：（一）采购模式 质量管理部根据库存情况，结合市场部购销计划或通过调查市场需求制定临时采购计划，选择优质供货单位。公司对供货单位进行严格的审查，要求供货单位都必须提供药品生产许可证或药品经营许可证和营业执照、身份证复印件、质量保证协议以及有关药品的质量标准、生产批文等，对供货单位及销售人员的合法资格、质量信誉及所供产品资料进行质量审核，审核所供药品是否在其生产或经营范围之内、药品标准是否符合国家标准、检查包装、标签、药品说明书是否符合药品包装、标签和说明书管理规定的规定。公司通过预付货款采购模式，货物验收入库后结算；货到验收入库后结算付款；信用/账期结算付款。质量管理部审核后，报质量负责人审批，方可与供货方签订采购合同与质量保证协议、制作采购订单、传送采购信息，进行药品采购。（二）销售模式 公司取得某种药品的代理权或经销权，直接销售给医院,或者通过筛选优质的下游药品代理公司，再经由经销商销售到医院、药店。目前公司的销售模式主要还是以药品批发为主，公司常年向外地派驻业务员，可及时掌控医药行业的动向，避免市场波动造成损失。（三）盈利模式 目前，公司以代理销售为主，通过经销权销售产品，赚取差价获取利润。公司凭借自身拥有的相关资质、多年的药品代理行业经验、先进的药品信息化管理系统和覆盖全国的销售网络等优势获得药品的代理权、集中采购权，最后销售给药品分销企业赚取利润。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 15 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 217,191.34 0.42%131,648.72 0.29%64.98%应收票据 363,372.00 0.71%-应收账款 16,688,132.92 32.46%22,228,907.75 49.05%-24.93%存货 7,434,891.81 14.46%4,318,593.49 9.53%72.16%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 641,581.89 1.25%924,342.19 2.04%-30.59%在建工程-无形资产 3,270.44 0.01%22,393.79 0.05%-85.40%商誉-短期借款-长期借款 2,995,238.10 5.83%-预付款项 12,606,149.07 24.52%2,393,925.63 5.28%426.59%其他应收款 80,896.61 0.16%11,722.05 0.03%590.12%其他流动资产 499,801.07 0.97%17,003.03 0.04%2,839.48%应付账款 12,115,726.03 23.56%3,167,972.51 6.99%282.44%其他应付款 425,897.51 0.83%187,081.00 0.41%127.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末较上期期末增长 64.98%，主要原因系本期收回上期应收账款，导致货币资金余额增加；2、预付款项：本期期末较上期期末增长 426.59%，主要原因系本期为规避价格不断上涨风险，取得商品竞争优势和优先保证，预付商品货款所致；3、其他应收款：本期期末较上期期末增长 590.12%，主要原因系本期往来款增加所致；4、存货：本期期末较上期期末增长 72.16%，主要原因系本期销售增长，相应增加存货储备所致，同时，公司优化仓储管理，合理控制储备周期；5、其他流动资产：本期期末较上期期末增长 2,839.48%，主要本期增加存货储备，待抵扣进项税增加所致；6、固定资产：本期期末较上期期末降低 30.59%，主要原因系本期计提折旧金额大于新增固16 定资产金额所致；7、无形资产：本期期末较上期期末降低 85.40%，主要原因系本期摊销无形资产金额大于新增无形资产金额所致；8、应付账款：本期期末较上期期末增长 282.44%，主要原因系本期销售增长的增长导致采购数量增长，期末尚未支付的款项增加所致；9、其他应付款：本期期末较上期期末增长 127.65%，主要原因系应收到客户保证金、往来款增长以及应支付中介机构服务费增加所致；10、长期借款：主要原因系公司开展业务，增加长期借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 44,592,991.85-28,043,392.81-59.01%营业成本 39,936,225.07 89.56%21,459,134.23 76.52%86.10%毛利率 10.44%-23.48%-销售费用 1,045,626.57 2.34%1,047,634.52 3.74%-0.19%管理费用 4,864,055.73 10.91%5,087,075.20 18.14%-4.38%研发费用-财务费用 181,348.24 0.41%7,102.45 0.03%2,453.32%信用减值损失 1,851,519.17 4.15%-1,975,122.12-7.04%193.74%资产减值损失-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 278,735.44 0.63%-1,591,278.31-7.42%117.52%营业外收入 0.01-0.40-97.5%营业外支出 286,496.79 0.64%30,002.50 0.11%854.91%净利润-1,040,743.48-2.33%-1,658,776.71-5.92%37.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 59.01%，主要原因系公司加大力度进行销售推广，积极拓展销售市场，使得公司业务规模良性增长所致；2、营业成本较上年同期增长 86.10%，主要原因系报告期内，公司销售业务良性增长，收入的增长导致相应的成本也随之增长所致；17 3、财务费用较上年同期增长 2453.32%，主要原因系公司本期长期借款增加，导致财务费用大幅度增加所致；4、信用减值损失较上年同期减少 193.74%，主要原因系本期收回期初的应收账款，冲回已提坏账准备所致；5、营业利润较上年同期增长 117.52%，主要原因系公司营业收入增长，同时合理控制费用，导致利润增长所致；6、净利润较上年同期增长 37.26%，主要原因系公司营业收入增长，同时合理控制费用，导致净利润增长所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 43,560,676.03 26,880,005.16 62.06%其他业务收入 1,032,315.82 1,163,387.65-11.27%主营业务成本 39,322,075.70 20,762,980.87 89.39%其他业务成本 614,149.37 696,153.36-11.78%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%西药 7,638,527.35 7,518,501.35 1.57%-12.98%-11.95%-49.85%注射注液 23,497,788.13 23,077,860.38 1.79%528.61%530.83%426.69%外用药 224,157.94 226,719.86-1.14%16.33%20.13%-164.68%中药饮片 13,449.54 11,736.03 12.74%-82.90%-71.79%-95.37%中成药内服 12,160,353.07 8,461,319.09 30.42%-13.71%1.50%-35.75%计生用品 26,400.00 25,938.99 1.75%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入为 43,560,676.03 元，比去年同期 26,880,005.16 元增长62.06%，主营业务成本为 39,322,075.70 元，比去年同期 20,762,980.87 元增长 89.39%。收入增长主要原因是报告期内公司积极推广销售，同时不断增加和优化产品结构，加大销售力度，树立口碑，在同行业中客户满意度较高，使各类产品销售 进入较为稳定的增长期。其中注射注液本期较上期增长 1975.97 万元，增长率 528.61%，主要原因系公司营销扩张和延伸，使客户增长，其相应对于产品需求的总量增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 18 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 普宁市医药贸易中心 3,601,346.30 8.08%否 2 普宁市医药公司 2,492,986.50 5.59%否 3 揭阳市泰睿药业连锁有限公司 1,550,038.50 3.48%否 4 普宁市立丰药业有限公司 1,522,233.66 3.41%否 5 普宁市寿生堂药业有限公司 1,478,751.25 3.32%否 合计合计 10,645,356.21 23.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 广东东健医药有限公司 14,107,825.65 33.71%否 2 广东利泰制药股份有限公司 8,909,424.77 21.29%是 3 河南省新四方制药有限公司 6,116,365.55 14.62%否 4 珠海联邦制药股份有限公司中山分公司 5,202,300.80 12.43%否 5 普宁市医药公司 2,040,707.98 4.88%否 合计合计 36,376,624.75 86.93%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,645,255.39 375,289.18 604.86%投资活动产生的现金流量净额-186,900.00-918,901.00 79.66%筹资活动产生的现金流量净额-2,372,812.77-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 604.86%，主要原因系公司本期营业收入增长 59.01%，导致销售商品、提供劳务收到的现金较去年增长所致；2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 79.66%，主要原因系公司本次购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少的主要原因系公司在报告期内分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加；4、经营活动产生的现金流量净额与净利润存在差异的主要原因系存货较上年同期增加311.63 万元以及本期支付的预付款增加 1,021.22 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 19 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持着良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司连续 2 年亏损，截至 2020 年 12 月 31 日，货币资金 217,191.34 元，导致公司的持续经营能力产生重大影响。针对上述情况，公司管理层计划积极有效资源整合，增强公司营运能力等措施来改善持续经营能力，以保证公司可持续经营和健康发展。综上，公司具备持续经营能力。上述改善措施将有助于公司维持持续经营能力，且实施上述措施不存在重大障碍，故公司以持续经营为前提编制财务报表是恰当的。但如果上述改善措施不能实施，则公司可能不能持续经营，故公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 21 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 30,000,000.00 11,214,315.45 2销售产品、商品，提供或者接受劳务-3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 -4其他-上述日常性关联交易为公司与广东利泰制药股份有限公司采购药品，详见公司于 2020 年 4 月 27 日在全国中小企业股份转让系统（）信息披露平台披露的普宁市利泰广源医药营销股份有限公司关于预计 2020 年日常性关联交易公告（公告编号：2020-010）；公司与广东利泰医药物流有限公司采购药品，详见于 2020 年 8 月 28 日在全国中小企业股份转让系统（）信息披露平台披露的普宁市利泰广源医药营销股份有限公司关于新增 2020 年日常性关联交易公告（公告编号：2020-010）。(四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项-11,000,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：因公司经营发展需要，公司接受关联方李绪庆提供的担保，担保金额为人民币11,000,000.00 元，担保时间为 2020 年 4 月至 2022 年 8 月。公司关联方为公司向银行贷款提供担保，未收取任何担保费用。公司接受关联方担保有利于公司资金补充和银行贷款的顺利完成，是公司持续经营和发展的必要保障，对公司生产经营产生积极的影响。按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则第 112 条规定，公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接受担保和资助等，可以免予按照关联交易的方式进行审议、披露。(五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 22 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变本期变动动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 22,165,400 76.75%-22,165,400 76.75%其中：控股股东、实际控制人 19,927,200 69.00%-19,927,200 69.00%董事、监事、高管 2,238,200 7.75%-2,238,200 7.75%核心员工-有限售条件