837422_2020_塞北股份_2020年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2020 塞北股份 NEEQ：837422 包头市塞北机械设备股份有限公司 Baotou SaibeiMachanical Equipment Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 包头市塞北机械设备股份有限公司（以下简称“公司”）收购包头北方创业专用汽车有限责任公司股权，持股比例 48.00%。（详见公司于 2020 年12 月 29 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台上披露的 对外投资的公告（2020-071）。根据国家知识产权局关于确定 2019 年度国家知识产权示范企业和优势企业及 2013 年度、2016 年度国家知识产权示范企业和优势企业通过复验企业的通知（国知发函运字2019245 号），包头市塞北机械设备股份有限公司被认定为“国家知识产权优势企业”（公告编号：2020-001）。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.25 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.35 第八节第八节 行业信息行业信息.38 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.39 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.45 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.164 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王斌、主管会计工作负责人李龙及会计机构负责人（会计主管人员）李龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 本公司特申请豁免披露或脱密处理的方式进行披露下列信息：国家政策、军品产能和产量、军品主营业务收入、成本及利润具体信息、军品的供需具体信息、军品应收应付款项、军品存货二级以下明细、军品基建投资等工程项目、与军工产品科研生产有关的科研试制等费用、军品技术相关信息、军品研发相关信息、军品发展战略、董事、监事和高级管理人员与核心技术人员经历、企业主要资质信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 主要产品对大客户及军方依赖的风险 军方客户 1 是特种装备总装企业，本公司是该单位配套企业，军方是其军品产品的唯一用户，军方采购与国家的军事、国防战略以及社会发展等因素密切相关。公司主要销售客户为军方客户 1 及其附属企业、北奔重型汽车集团有限公司等企业，公司产品对大客户及军方的销售较为集中，公司存在对大客户及军方依赖的风险。f 国家秘密泄密风险 根据武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法，拟承担武器装备科研生产任务的具有法人资格的企事业单位，均须经过保密资格审查认证。公司采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外情况发生导致有关国家秘密泄漏，进而可能对公司生产经营产生不利影响。5 国内军方审价导致盈利波动的风险 公司军品的国内销售价格是根据军品价格管理办法由军方审价确定。当出现军品所需外购件、原材料价格大幅变化等情况，军品生产企业可以向军方提出调整价格的申请，军方有权同意或不同意该价格调整。如未来军方未能及时同意公司根据市场情况变化提出的调价申请，或者军方主动对公司的产品价格进行调整，则可能导致公司未来盈利的波动。豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险 由于公司主要从事军品业务，部分信息涉及国家秘密，涉密信息主要包括：国家政策、军品产能和产量、军品主营业务收入、成本及利润具体信息、军品的供需具体信息、军品应收应付款项、军品存货二级以下明细、军品基建投资等工程项目、与军工产品科研生产有关的科研试制等费用、军品技术相关信息、军品研发相关信息、军品发展战略、董事、监事和高级管理人员与核心技术人员经历、企业主要资质信息等内容。根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法（科工财审2008702 号）的相关规定及国防科工局批复，上述涉密信息予以豁免披露或采取代称、打包或汇总等脱密处理的方式进行披露。上述部分信息豁免披露或脱密披露可能存在影响投资者对公司价值的正确判断，造成投资决策失误的风险。税收优惠政策变化的风险 根据关于根据军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知（财税199411 号）文件，公司军品增值税施行征前减免。2017 年 1 月 22 日，公司向内蒙古自治区包头市青山区国家税务局进行了纳税人减免税备案。根据财税199411 号文规定，对一般工业企业生产的军品在规定范围的免征增值税，公司主要产品符合免征增值税的条件。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）文件，公司享受企业所得税减按 15%的税率征收。公司于 2015 年 10 月 12 日取得了内蒙古自治区级高新技术企业资格，并于 2018 年 3 月 17 日向内蒙古自治区包头市青山区国家税务局进行了纳税人减免税备案。公司将持续保持较大规模的研发投入，强化产品质量，加强保密意识，享受的各项税收政策优惠有望保持延续和稳定，但是未来如果国家相关税收优惠政策发生变化或公司税收优惠资格不被核准，将会对公司经营业绩带来不利影响。公司 2018 年 10 月 10 日取得内蒙古自治区级高新技术企业资格。实际控制人控制不当的风险 王斌直接持有公司 44.22%的股份，为公司的实际控制人，并担任公司董事长、总经理。若实际控制人利用控股地位和所担任职务，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、塞北公司、塞北机械 指 包头市塞北机械设备股份有限公司 控股子公司、子公司、大江车桥 指 重庆大江车桥有限责任公司 参股公司、专汽公司 指 包头北方创业专用汽车有限责任公司 军方、部队 指 中国人民解放军 国防科工局 指 中华人民共和国国家国防科技工业局 财政部 指 中华人民共和国财政部 主办券商、中航证券 指 中航证券有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 系统业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的包头市塞北机械设备股份有限公司公司章程 股东大会议事规则 指 最近一次由股东大会会议通过的包头市塞北机械设备股份有限公司股东大会议事规则 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 包头市塞北机械设备股份有限公司 英文名称及缩写 Baotou SaibeiMachanical Equipment Co.,Ltd.证券简称 塞北股份 证券代码 837422 法定代表人 王斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 石磊 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 内蒙古自治区包头市青山区装备制造产业园区 B4 路南侧 电话 0472-2620315 传真 0472-2620317 电子邮箱 sbjx_ 公司网址 办公地址 内蒙古自治区包头市青山区装备制造产业园区 B4 路南侧 邮政编码 014030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 3 日 挂牌时间 2016 年 5 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-其它制造业 C41-C419-它未列明制造业厂 C4190 主要产品与服务项目 公司主要从事特种车辆的传动系统、转向系统、行动系统、武器系统、动力辅助系统等部件及总成的研发、制造和销售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）90,000,001 优先股总股本（股）0 做市商数量 11 控股股东 王斌 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王斌，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911502006673384054 否 注册地址 内蒙古自治区包头市青山区装备制造产业园区 B4 路南侧 否 注册资本 90,000,001 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航资本大厦 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中航证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 高连勇 杨晓红 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，自 2021 年 3 月 4 日起，西部证券股份有限公司后续加入为公司股票提供做市报价服务。经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，自 2021 年 2 月 9 日起，华融证券股份有限公司退出为公司股票提供做市报价服务。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 300,313,867.21 314,888,459.26-4.63%毛利率%8.14%22.4%-归属于挂牌公司股东的净利润-27,400,767.36 19,943,128.67-237.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-29,383,270.81 19,059,599.44-254.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.92%17.5%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.73%16.72%-基本每股收益-0.30 0.22-236.36%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 405,886,884.22 381,149,978.18 6.49%负债总计 261,160,768.69 216,412,390.26 20.68%归属于挂牌公司股东的净资产 97,994,877.54 123,640,283.43-20.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.37-20.44%资产负债率%（母公司）53.42%32.16%-资产负债率%（合并）64.34%56.78%-流动比率 1.33 1.52-利息保障倍数-14.68 32.48-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,600,660.63-20,763,966.15 82.66%应收账款周转率 2.73 5.02-存货周转率 4.23 6.38-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.49%117.67%-营业收入增长率%-4.63%276.33%-净利润增长率%-237.39%26.07%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 90,000,001 90,000,001 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,866,870.00 债务重组损益 22,707.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 727,605.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,120.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,627,303.79 所得税影响数 544,098.23 少数股东权益影响额（税后）1,100,702.11 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,982,503.45 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收账款 1,684,366.49 合同负债 1,491,777.2 其他流动负债 192,589.29 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于装备制造业中特种车辆的车辆配件的研发、智能制造和销售企业。拥有 53 项专利。从业人员 545 人，其中从事产品研发和工艺设计的工程技术人员 77 名。公司主要从事特种车辆的传动系统（车桥、分动箱、轮边、传动轴、限滑差速器）、转向系统（应急转向调节装置、转向器）、行动系统（轻量化可维护安全车轮）、武器系统（枪塔方向装置）、动力辅助系统（发动机减振装置）等部件及总成的研发、制造和销售。公司主要客户为军方、军方客户 1 及其附属企业、重庆铁马工业集团有限公司、北奔重汽、泰安航天、徐工重型、三一重工、天津先科、威海广泰、三环汉汽、济南重汽特种车等四十余家企业，公司长期为他们提供专业的、可靠的、高质量的产品和服务。公司一直采取直销的方式开展业务，收入来源主要是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕主业，不断开拓新市场，逐步实现成为特种车辆配套产品核心供应商的目标。报告期内，在 2020 年合同正常履行的情况下，2020 年公司实现营业收入 29,171.46 万元，较上年同期降低 7.36%。营业总成本 27,170.53 万元，较上年同期增加 11.20%。归属于挂牌公司股东的净利润-3,405.20 万元，较上年同期降低 270.75%。总资产 40,071.46 万元，较上年同期增长 5.13%。负债合计26,263.97 万元，较上年同期增长 21.36%。归属于挂牌公司股东的净资产 9,134.36 万元，较上年同期降低 26.12%，经营活动产生的现金流量净额-360.07 万元，较上年同期增加 82.66%。13 (二二)行业情况行业情况 一、宏观环境及行业发展状况分析 在十三届全国人大四次会议提交审议的预算草案，中国 2021 年的国防支出比 2020 年增长 6.8%，军费持续、稳定地理性增长，继续推动军事现代化建设。二、政策影响 近年来，党的全国代表大会报告、国防白皮书、十三五规划等重要文件都会提到军队机械化建设的目标。2017 年 10 月，党的十九大报告明确提出，适应世界新军事革命发展趋势和国家安全需求，提高建设质量和效益，确保到 2020 年基本实现机械化，信息化建设取得重大进展，战略能力有大的提升。三、市场现状及已知趋势 在军队机械化目标下，以及在新的作战形式对陆军机动性的要求下，“十三五”至“十四五”期间，我国陆军会加速实现机械化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 50,829,300.84 12.52%51,801,446.87 13.59%-1.88%应收票据 53,890,432.49 13.28%24,923,250.00 6.54%116.23%应收账款 100,340,314.65 24.72%115,329,223.72 30.26%-13.00%存货 74,306,599.99 18.31%56,239,796.27 14.76%32.12%投资性房地产 904,748.23 0.22%955,328.92 0.25%-5.29%长期股权投资 9,735,600.00 2.40%固定资产 39,420,962.00 9.71%44,348,703.21 11.64%-11.11%在建工程 4,276,827.29 1.05%2,583,171.34 0.68%65.56%无形资产 5,340,053.17 1.32%5,191,303.93 1.36%2.87%商誉 短期借款 23,934,680.56 5.90%21,739,451.48 5.70%10.10%长期借款 交易性金融资产 10,000,000.00 2.62%-100.00%应收款项融资 56,793,257.20 13.99%64,121,723.60 16.82%-11.43%其他应收款 1,636,368.64 0.40%1,581,430.44 0.41%3.47%其他流动资产 586,102.18 0.14%485,522.45 0.13%20.72%预付账款 4,848,202.45 1.19%1,865,075.58 0.49%159.95%长期待摊费用 856,779.67 0.21%19,902.07 0.01%4,204.98%递延所得税资产 1,955,873.88 0.48%1,704,099.78 0.45%14.77%应付账款 155,146,892.09 38.22%154,688,818.49 40.58%0.30%14 应付票据 25,167,795.33 6.20%27,009,000.00 7.09%-6.82%应交税金 5,732,160.84 1.41%3,700,244.13 0.97%54.91%合同负债 2,176,278.36 0.54%1,491,777.20 0.39%45.88%应付职工薪酬 6,188,120.47 1.52%5,132,351.20 1.35%20.57%其他应付款 6,085,894.12 1.50%997,358.47 0.26%510.20%其他流动负债 33,105,644.17 8.16%453,389.29 0.12%7,201.81%递延收益 3,610,000.00 0.89%1,200,000.00 0.31%200.83%专项储备 6,204,698.74 1.53%4,449,337.27 1.17%39.45%未分配利润-4,054,467.40-1.00%23,346,299.96 6.13%-117.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据与上年同期相比增加116.23%，主要系公司年末收回的票据较上年度增加，票据解付期限为半年期，期末持有票据未到期所致。应收账款与上年同期相比减少13.00%，主要系公司期末收回客户应收账款较上年增多所致。存货与上年同期相比增加32.12%，主要系公司2021年一季度需交付产品较多，公司提前备货所致。在建工程与上年同期相比增加65.56%，主要系公司因安全车轮销售量增多而新建厂房，新增在建工程198.63万元所致。交易性金融资产与上年同期相比减少100.00%，主要系公司期末理财产品全部赎回所致。其他流动资产与上年同期相比增加20.72%，主要系公司安全轮胎产品储备生产而进行的材料采购进项税留底增多所致。预付账款与上年同期相比增长159.95%，主要系公司为2021年一季度交付产品提前备货发生的预付采购材料货款较多所致。长期待摊费用与上年同期相比增长4,204.98%，主要系公司对生产厂房进行了加固增加长期待摊费用所致。递延所得税资产与上年同期相比减少14.77%，主要系公司期末应收账款减少，计提坏账准备金减少所致。合同负债与上年同期相比增加 45.88%，主要系公司年末客户预付销售货款增加所致。应付职工薪酬与上年同期相比增加 20.57%，主要系公司 2020 年安全轮胎业务销售数量增多，为满足生产需求增加生产人员所致。其他应付款与上年同期相比增加 510.2%，主要系公司年末长期股权投资需使用现金支付，向股东借款 500 万元所致。长期股权投资与上年同期相比增加 100.00%，主要系公司 2020 年收购包头北方创业专用汽车有限责任公司股权，专汽公司注册资本 10,002 万元，公司持股比例 48.00%其他流动负债与上年同期相比增加 7201.81%，主要系公司期末应付票据已背书未到期增加所致。递延收益与上年同期相比增加 200.83%，主要系 2020 年增加政府补助及专项款 241 万元所致。专项储备与上年同期相比增加 39.4%，主要系 2019 年新增安全生产预提费用 175 万元所致。未分配利润与上年同期相比减少 117.37%，主要系公司退还销售产品差额，收入减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金15 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 300,313,867.21-314,888,459.26-4.63%营业成本 275,873,056.40 91.86%244,344,999.18 77.60%12.90%毛利率 8.14%-22.40%-销售费用 6,695,036.66 2.23%9,574,580.38 3.04%-30.07%管理费用 21,596,252.51 7.18%20,640,044.09 6.55%4.63%研发费用 13,210,611.31 4.39%9,550,480.50 3.03%38.32%财务费用 797,896.84 0.27%685,702.50 0.22%16.36%信用减值损失-1,349,294.26-0.45%-6,192,766.45-1.97%-78.21%资产减值损失-73,719.14-0.02%其他收益 3,067,203.25 1.02%投资收益 683,390.01 0.23%978,975.13 0.31%-30.19%公允价值变动收益 0 0.00%0 0%资产处置收益 0 0.00%0 0%汇兑收益 0 0.00%0 0%营业利润-16,652,348.08-5.54%23,155,516.46 7.35%-171.92%营业外收入 10,139.28 0.00%673,506.14 0.21%-98.49%营业外支出 352.33 0.00%48,899.78 0.02%-99.28%净利润-22,052,135.58-7.33%20,224,328.58 6.42%-209.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用与上年同期相比减少30.07%，主要系根据新会计准则将本年度运输成本转入营业成本所致。研发费用与上年同期相比增加38.32%，主要系公司当年度研发项目增多，研发投入增多所致。财务费用与上年同期相比增加16.36%，主要系公司支付短期借款利息所致。信用减值损失与上年同期相比减少78.21%，主要系公司期末应收款减少，计提坏账准备金减少所致。投资收益与上年同期相比减少30.1%，主要系公司当年度购买理财产品减少所致。营业利润与上年同期相比减少171.92%，主要系公司退还销售产品差额，收入减少，利润降低所致。营业外收入与上年同期相比减少98.49%，主要系公司当期收到的政府补贴较上年减少所致。营业外支出与上年同期相比减少99.28%，主要系公司2019年公司非流动资产毁损报废损失1.89万元，公司捐赠物资3.00万元所致。净利润与上年同期相比减少209.04%，主要系公司退还销售产品差额，收入减少，利润降低所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 294,616,490.53 309,982,602.55-4.96%其他业务收入 5,697,376.68 4,905,856.71 16.13%主营业务成本 270,850,017.95 239,887,546.39 12.91%其他业务成本 5,023,038.45 4,457,452.79 12.69%16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%特 种 车 辆产品类 73,600,353.77 91,140,416.67-19.25%-19.04%55.26%-54.65%汽 车 桥 总成 及 零 部件 207,144,781.11 163,980,620.87 20.84%3.27%-2.65%4.81%转 向 器 总成 及 零 部件 9,171,301.08 7,510,305.92 18.11%-4.65%2.73%-5.89%传 动 轴 总成 及 零 部件 3,325,387.25 2,978,839.32 10.42%-46.54%-43.12%-5.39%其他业务 7,072,044.00 5,608,069.72 20.70%0.29%31.78%-19.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：特种车辆产品类收入与上年同期相比降低 29.03%，主要系退还销售产品差额，收入减少，毛利率降低所致。传动轴总成及零部件营业收入与上年同期相比减少 46.54%，主要系原有型号产品市场需求减少，销量减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 徐州徐工物资供应有限公司 99,305,041.19 33.01%否 2 军方客户 1 68,394,575.48 22.74%否 3 三一汽车起重机械有限公司 20,321,371.66 6.76%否 4 重庆铁马工业集团有限公司 15,538,906.11 5.17%否 5 泰安航天特种车有限公司 15,238,017.28 5.07%否 合计合计 218,797,911.72 72.75%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京明昌顺捷机电设备有限公司 29,806,960.00 10.51%否 2 威海万丰镁业科技发展有限公司 22,348,908.40 7.88%否 3 重庆康桥工业有限公司 18,549,502.01 6.54%否 4 三角轮胎股份有限公司 13,627,435.00 4.80%否 5 重庆隆协机械有限公司 12,000,730.91 4.23%否 合计合计 96,333,536.32 33.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,600,660.63-20,763,966.15 82.66%投资活动产生的现金流量净额-3,439,038.18-9,681,821.76 64.27%筹资活动产生的现金流量净额 10,378,965.19 5,937,281.37 74.81%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金净流量与上年同期相比增加82.76%，主要系公司2019年收回的货款以承兑汇票为主，2020年度收到的现金及到期的银行承兑汇票现金较上年度增加所致。投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加64.27%，主要系公司2020年购买理财产品全部赎回所致。筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 74.81%，主要系公司筹资金额增多所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 重庆大江车桥有限责任公司 控股子公司 特种车辆传动系统、转向系统261,474,197.81 103,847,195.54 226,860,094.89 11,885,848.41 18 等部件及总成的研发、制造和销售 包头北方创业专用汽车有限责任公司 参股公司 专用汽车研发、生产、销售 66,082,577.48 15,861,605.44 113,195,172.10-14,775,698.22 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 一、公司与重庆大江信达车辆股份有限公司共同出资设立控股子公司重庆大江车桥有限责任公司。注册地为重庆市巴南区鱼洞丰华路自编 901 号，注册资本为人民币 90,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 49,500,000.00 元，占注册资本的 55.00%；合作方重庆大江信达车辆股份有限公司出资实物资产40,500,000.00 元，占注册资本的 45.00%。本次设立控股子公司经第二届董事会第三次会议、2018 年第四次临时股东大会审议通过了关于投资设立控股子公司的议案。2018 年 12 月 21 日取得控股子公司营业执照，经营范围：设计、制造、销售汽车车桥、汽车配件、汽车零部件；从事汽车领域内的技术咨询、技术服务；道路普通货运（须经审批的经营项目，取得审批后方可从事经营）；货物及技术进出口（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。二、公司出资收购包头北方创业专用汽车有限责任公司股权，专汽公司注册资本 10,002 万元，公司拟以货币资金出资 3,337.31 万元，持股比例 48.00%，不构成实际控制。投资专汽公司是公司根据战略发展需要并完善公司营销和产业布局的重要举措，对促进公司销售市场开拓和产业链布局作用重大，将稳步推进公司效益提升，为公司发展注入新动能。本次对外投资经公司第二届董事会第二十次会议审议通过关于投资包头北方创业专用汽车有限责任公司议案。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 13,210,611.31 9,550,480.50 研发支出占营业收入的比例 4.53%3.03%19 研发支出中资本化的比例 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 4 本科以下 62 73 研发人员总计 64 77 研发人员占员工总量的比例 11.26%14.12%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 53 52 公司拥有的发明专利数量 14 14 研发研发项目项目情况：情况：2020 年公司研发投入 1,321.06 万元，新立项研发项目 14 项，其中公司 3 项，控股子公司 11 项。特种车辆方面：重点完成了 4X4 支撑体、335 规格支撑体、395 规格支撑体的研发和试制及小批量生产。12 个型号独立悬挂结构车桥、轮边总成的设计、验证、试制等开发工作，已交用户装车使用，其中 1 种型号的独立悬架车桥已实现批量供货。起重机市场方面：积极配合起重机主机厂车桥升级工作，完成了 7 项起重机车桥的新品开发工作，重点完成了徐重 80 吨起重机 84 车桥、110 吨起重机 84 车桥开发，实现产品批量供货，确保了公司在起吊 70 吨以上的大吨位起重机市场份额的稳定。特种车桥市场方面：完成了 30 种型号的用于轨道车、沙漠车、救援车、油田运输车等特种车辆车桥的新品开发。重点开发了用于替代进口的轨道交通车辆车桥，通过了产品性能试验，已交用户装车。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对 2019 年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）应收账款减值 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 如财务报表附注四、10 及附注六注释、4 所示，2020 年 12 月 31 日塞北机械公司应收账款账面余额 10,637.38 万元，坏账准备我们针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解、评价与应收账款坏账准备相关的内部控制20 为 603.35 万元，应收账款占资产总额的比例为 22.90%，对财务报表整体具有重要性。由于应收账款余额重大且坏账准备的计提涉及管理层的重大判断和估计，因此，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。设计的有效性，并测试关键控制运行的有效性；（2）对于按组合计提坏