837108_2020_学海文化_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

公告编号：2021-008 1 2020 年度报告 学海文化 NEEQ:837108 学海文化传播股份有限公司 Xuehai Culture Communication Co.,Ltd 公告编号：2021-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司子公司项目永州市中小综合实践基地开工建设，并于 5 月份封顶。2、2020 年 9 月 6 日，公司与湖南南粤基金管理有限公司达成合作协议，共同开发十八洞田园综合体之湘西州中小学综合实践基地项目。公告编号：2021-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 公告编号：2021-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李瑞坤、主管会计工作负责人吴坚及会计机构负责人（会计主管人员）李巧英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 行业政策的风险 公司所处的图书出版行业是受到国家相关法律法规严格监管的行业，行业政策对行业具有重大的影响和指导作用。公司的产品必须通过出版社审核，由出版社向新闻出版主管部门申报审核,并在国家新闻出版广电总局备案。公司在产品策划时，必须严格遵守相关的法律法规，在产品发行前对产品内容进行严格的内容审查，如果产品内容与相关的法律法规不符，势必对公司的业务经营造成不利影响，公司甚至要接受相关部门的处罚，对公司的市场形象造成不利影响。应对措施：（1）公司将不断优化业务模式，增加零售、团购、网络营销等图书销售渠道，积极推广家庭教育运营模式，以增大业务规模；（2）加大自版图书研发投入，加强与首都师范大学出版社、湖南科学技术出版社、湖南师范大学出版社、湘潭大学出版社等单位深度合作，丰富公司产品，提高产品质量；（3）加快电子教辅出版、教育产业信息化、综合实践活动基地等教育服务项目的推进，增加公司新的利润增长点；（4）深耕邵阳、永州、郴州等湘南地区，提高区域业务的市场占有率。（5）顺应国家教育部相关革政策，探求转型道路，寻求新的业务增长点。技术创新的风险 随着互联网技术的飞速发展,电子书籍、互联网销售等多种新型的书籍获取方式对传统出版行业带来了巨大的冲击。随着技术创新、消费者阅读习惯的改变,传统出版行业必须与时俱进,公告编号：2021-008 5 引进与利用先进的技术,推出更符合现代消费者消费习惯的新产品。如果在面对以上改变时,公司的技术没有及时创新,公司的产品没有做出相应的改变,容易对公司产品的销售造成不利影响。应对措施：公司一直关注和尝试电子书籍、移动互联网等新型阅读产品，并与广东易学宝等互联网平台建立合作，引进互联网营销理念。并收购了“湖南学海家庭教育咨询有限公司”，为家庭教育信息化设计与开发.公司目前着重打造学海家庭教育发展战略，将互联网和传统行业集合，充分发挥互联网在社会资源配置中的优化和集成作用，降低营销成本、开辟新的市场渠道。知识产权的风险 公司的产品主要是中小学教辅图书，产品内容主要来自于高级中学教师或其他编辑者的自主创作,是知识密集型产品。虽然近年来我国知识产权保护意识得到了很大的提高，但知识产权保护力度还比较薄弱，加上市场需求量不断增加、管理执法力度不够强硬规范，教辅图书行业的盗版现象严重，容易对公司产品的销售造成不利影响。应对措施：继续加大知识产权保护力度，完善知识产权保护制度，加大科研投入力度，开发有特色和自主知识产权的作品。人才流失风险 经过多年的发展,公司积聚和培养了一批高级管理人员，并逐渐形成公司自有的管理制度和竞争优势，公司自身的发展需要高级管理人员的持续创新。随着公司不断发展,产品种类的不断丰富，以及网络销售的不断扩大,公司对人才的需求将进一步增加。如果公司出现人才流失的现象，势必对公司的发展造成不利影响。应对措施：公司将结合实际经营情况进一步加大投入和政策倾斜力度，加大人才引进和人才培养力度。通过“外引内培”结合构建人才梯队；按照精干高效、权责一致的原则，相应调整组织架构，制定与之相适应的绩效评价体系和人才激励机制；进一步加强公司团队建设、发挥各职能部门的作用，增强企业凝聚力；进一步完善以利润考核为核心的市场考核机制。业务拓展的风险 公司在稳定原有业务的基础之上，积极通过投资、并购等方式推进公的战略部署，不断延伸产业链。2020 年，公司以投资或增资的形式向实践教育和素质教育等领域布局发展。由于目前上述领域仍处于培育期，尚未为公司带来稳定的利润来源。若上述领域的项目运营达不到预期，甚至亏损，或将引起会影响公司的经营利润。应对措施：为应对上述风险，公司在新业务立项之初即开展详尽的市场调研与可行性研究分析；聘用市场专业人才；在交易架构、公司治理、经营决策等方面坚持市场化运作；建立起风控制体系和制度。公司将加快推进项目落地，提升经营管理水平，持续改进或优化运营机制，降低新业务拓展所带来的风险。供应商依赖的风险 公司的第一大供应商-北京首都师范大学出版社有限责任 公告编号：2021-008 6 公司，公司采购对第一大供应商的依赖度仍然较大，如果与该供应商合作出现不可预计的现象，包括但不限于图书质量下降、供应不及时等，则会严重影响公司产品的质量和形象。应对措施：公司将继续与主要供应商保持紧密合作关系，同时将进一步扩大采购范围，降低采购集中度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-008 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、学海文化 指 学海文化传播股份有限公司 股东大会 指 学海文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 学海文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 学海文化传播股份有限公司监事会 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的学海文化传播股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 学海集团 指 学海文化传播集团有限公司 麓谷高新 指 湖南麓谷高新天使创业投资企业（有限合伙）卓才文化 指 湖南学海卓才文化传播有限公司 永州学海 指 永州市学海素质教育培训学校有限公司 六艺公司 指 湖南六艺教育服务有限责任公司 邵阳学海 指 邵阳市学海中小学综合实践活动有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 学海文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Xuehai Culture Communication Co.,Ltd 证券简称 学海文化 证券代码 837108 法定代表人 李瑞坤 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张鹊红 联系地址 邵阳县塘渡口镇工业园区内 422199 电话 0731-82183179 传真 0731-82183179 电子邮箱 公司网址 办公地址 邵阳县塘渡口镇工业园区内 邮政编码 422199 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 27 日 挂牌时间 2016 年 5 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R85 新闻和出版业-R852 出版业-R8521 图书出版 主要业务 公司主营业务为编辑、策划、设计以及销售各类教材图书、中小学生教辅图书以及社科类教育图书。主要产品与服务项目 公司产品主要分为三大类:教材类图书、中小学生教辅类图书、社科类图书,其中,公司的中小学生教辅类图书覆盖了我国中小学全部学科。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）64,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2021-008 9 控股股东 李瑞坤 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李瑞坤，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91430100668597230M 否 注册地址 湖南省邵阳市邵阳县塘渡口镇工业园区内 否 注册资本 64,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵海宾 余利民 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜城门外大街 2 号万通大厦 A24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-008 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 97,559,334.71 81,418,905.07 19.82%毛利率%22.97%27.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,920,890.67-3,765,164.59 283.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,823,700.70-3,707,788.52 149.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.92%-2.15%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.03%-2.12%-基本每股收益 0.11-0.06 283.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 254,900,555.26 232,513,581.07 9.63%负债总计 44,237,206.68 42,521,971.01 4.03%归属于挂牌公司股东的净资产 180,169,068.63 173,092,935.72 4.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.80 2.69 4.09%资产负债率%（母公司）15.77%13.12%-资产负债率%（合并）17.35%18.29%-流动比率 1.31 1.87-利息保障倍数 10.26-3.10-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 53,408,500.17 53,106,164.55 0.57%应收账款周转率 13.65 8.91-存货周转率 3.83 1.74-公告编号：2021-008 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.63%8.06%-营业收入增长率%19.82%-0.06%-净利润增长率%303.52%-215.49%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 64,300,000 64,300,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 4,703,855.66 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 506,977.93 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6,152.03 委托他人投资或管理资产的损益 23,217.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,616.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,236,586.46 所得税影响数 99,696.07 少数股东权益影响额（税后）39,700.42 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,097,189.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-008 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下：报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收款项 495,369.45 375,000.00-合同负债 -495,369.45 375,000.00 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：报表项目 新准则 原准则 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收款项 -49,177.99-合同负债 49,177.99-营业成本 75,150,303.96 13,970,714.38 74,213,080.06 13,970,714.38 销售费用 5,318,071.36-6,255,295.26-其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020 年度纳入合并范围的子公司共 6 户，本公司本期与上期相比合并范围减少 2 户、增加 1 户。1、本期发生的非同一控制下企业合并为北京师海力才文化传播有限公司，股权取得时间为 2020 年4 月 13 日，取得成本为 200 万元。公告编号：2021-008 13 2、处置子公司：公司以 4950 万元出让邵阳市学海中小学综合实践活动有限公司 100%给湖南固耐智能科技有限公司。3、其他原因的合并范围变动：本公司子公司湖南学海卓才文化传播有限公司控股的子公司湖南匠才教育科技有限公司，本期完成注销，不再纳入合并范围。除上述情况外，公司本期未发生其他合并范围变更。公告编号：2021-008 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是图书出版发行行业的内容提供商和发行商，主要从事教材类图书、中小学生教辅类图书、社科类图书的编辑、策划、发行和销售，公司的主营业务处于产业链的内容策划、总发行与批发环节，公司以自主研发为主和委托外部创作为辅的产品开发模式，擅长教材、教辅类图书的编辑策划与发行销售，拥有优秀的编辑资源与销售平台，拥有全国图书总发行资质，拥有多年从事教辅图书策划、编写、发行和管理的专业人员组成的团队，秉持公司“传播先进的教育理念，服务教育改革与发展”的核心价值观，持续为广大的中小学生和教师提供高质量的教材、教辅图书，赢得了市场和行业的高度认同。公司采用与新华书店合作销售为主、经销商与直销相结合的营销方式，收入主要来源于图书内容策划收入和图书发行收入。公司的产品依赖于准确的市场分析与产品定位、优秀的编辑人员、专业的出版企业、优质的销售平台以及专业的管理人员等关键资源要素。公司自成立以来，优质客户的数量稳步增长，已与全国多地的新华书店、知名中小学校以及优秀的图书经销商建立长期、稳定的合作关系，互惠共赢。报告期内，公司的商业模式未发生较重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,163,535.86 3.20%6,806,851.83 2.93%19.93%应收票据 0 0%0 0%0%公告编号：2021-008 15 应收账款 4,891,934.67 1.92%9,404,086.93 4.04%-47.98%存货 13,321,828.23 5.23%25,968,246.66 11.17%-48.70%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%2,270,271.89 0.98%-100.00%固定资产 757,943.61 0.30%892,053.53 0.38%-15.03%在建工程 162,108,223.82 63.60%96,835,815.72 41.65%67.41%无形资产 48,433,815.94 19.00%50,440,934.14 6.37%-3.98%商誉 2,757,513.05 1.08%2,757,513.05 0.36%0%短期借款 12,019,982.39 4.72%14,811,568.73 6.67%-18.85%长期借款 860,369.03 0.34%833,970.00 10.86%3.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较上期减少 47.98%，主要原因是本期对应收账款的账期及管控更加严格，业务部门采取了相应奖惩措施，导致回款比上期更加及时。2、存货较上期减少 48.70%，主要原因：本期对库龄超过一年的库存图书进行了让利促销，处理了部分库存图书；、因本期纸张价格相对稳定且未有大幅涨价的趋势，故本期并未大量囤积纸张，导致库存较上期减少。3、在建工程较上期增加 67.41%的主要原因：永州中小学综合实践基地在逐步建设中，已完成主体工程建设，故在建工程大幅增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 97,559,334.71-81,418,905.07-19.82%营业成本 75,150,303.96 77.03%58,986,853.07 72.45%27.40%毛利率 22.97%-27.55%-销售费用 5,318,071.36 5.45%4,516,253.77 5.55%17.75%管理费用 13,437,362.97 13.77%15,229,576.88 18.71%-11.77%研发费用 950,225.09 0.97%67,038.64 0.08%1,317.43%财务费用 1,313,108.06 1.35%866,478.13 1.06%51.55%信用减值损失 2,119,004.69 2.17%-1,801,923.74-2.21%217.60%资产减值损失-0%-1,939,593.63-2.38%其他收益 16,676.29 0.02%1,232.45 0%1,253.10%投资收益 4,453,752.01 4.57%-245,265.32-0.30%1,915.89%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 3,049.00 0.00%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 7,485,659.73 7.67%-2,594,591.82-3.19%388.51%营业外收入 489,884.51 0.50%103,254.52 0.13%374.44%公告编号：2021-008 16 营业外支出 5,592.07 0.01%174,269.64 0.21%-96.79%净利润 7,501,124.77 7.69%-3,685,700.88-4.53%303.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用较上期增长 1,317.43%的主要原因：主要是 2020 年国家针对综合实践教育、劳动教育以及家庭教育做出了重大的决策及具体实施方案，子公司学海家庭教育根据国家新的政策方针，将设计的教学课程方案进行了补充修改，所以增加了 2020 年开发支出及研发费用支出。2、财务费用增加 51.55%的原因：主要是短期借款利率较上期增加所致。3、信用减值损失较上期增长 217.60%，主要原因是期末应收账款及其他应收款余额大幅度减少。4、投资收益较上期增加 1,915.89%的主要原因为收回邵阳学海、匠才、北京师海投资所致。5、营业利润较上期增加 374.44%，主要原因是本期收入增加及投资收益增加所致。6、营业外收入较上期增加 374.44%，主要原因是永州土地补贴款摊销至营业外收入所致。7、营业外支出较上期减少 96.79%，主要原因是本期无税收滞纳金。8、净利润较上期增加 304.94%，主要原因是收入及投资收益增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 96,044,196.34 77,277,765.98 24.28%其他业务收入 1,515,138.37 4,141,139.09-63.41%主营业务成本 74,451,298.41 56,310,092.31 32.22%其他业务成本 699,005.55 2,676,760.76-73.89%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%图书 95,109,263.78 73,793,536.61 22.41%26.94%34.94%-17.03%教学设备 0 0-100.00%-100.00%-策划服务费 934,932.56 657,761.80 29.65%1,303.06%1,362.06%-8.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入本期较上期减少 63.41%的主要原因：疫情期间，免租 2 个月，故房租收入减少。2、主营业务成本本期较上期增加 32.22%的主要原因：收入增加，相应的成本增加；编辑劳务成本增加。3、其他业务成本本期较上期减少 73.89%的主要原因：疫情期间，免租 2 个月，故支付给房东的租金成本减少。4、图书营业收入增长主要是因为市场份额扩大所致，图书毛利率下降主要是因为销售成本增加所致。公告编号：2021-008 17 5、因教学设备采购项目在去年已经完成，本年无教学设备销售业务。6、策划服务费增加主要是因为客户增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湖南省新华书店有限责任公司 36,187,578.82 37.09%否 2 广西新华文盛图书有限公司 12,076,104.31 12.38%否 3 江苏凤凰新华书店集团有限公司 10,205,992.72 10.46%否 4 湖南慧合传媒有限公司 7,806,069.01 8.00%否 5 湖南鹏程文化传播有限公司 5,003,365.40 5.13%否 合计合计 71,279,110.26 73.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 长沙金船纸业有限公司 8,750,529.35 14.90%否 2 湖南阳刚文化有限责任公司 8,037,416.40 13.68%否 3 长沙市雨花区盛宏书店 4,223,823.28 7.19%否 4 安化县马路镇石乙书店 3,383,860.71 5.76%否 5 湖南卷海商贸有限公司 3,336,560.81 5.68%否 合计合计 27,732,190.55 47.21%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 53,408,500.17 53,106,164.55 0.57%投资活动产生的现金流量净额-37,390,886.13-70,683,506.15 47.10%筹资活动产生的现金流量净额-14,060,930.01 6,195,650.32-326.95%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额增加主要是本期母公司收回邵阳学海的投资 4950 万，卓才收回匠才子公司投资，学海收回北京师海投资。2、筹资活动产生的现金流量净额减少主要是减少了光大银行的短期贷款 500 万，北京银行短期贷款 800 万所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公告编号：2021-008 18 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 湖南学海卓才文化传播有限公司 控股子公司 图书销售 31,136,195.65 23,762,560.10 78,480,340.13 1,135,871.65 广州学海文化用品有限公司 控股子公司 图书销售 7,341,322.17 6,913,334.29 6,802,530.93 57,127.36 永州市学海素质教育培训学校有限公司 控股子公司 综合实践活动教育业务 210,316,462.85 111,958,821.27 0.00 493,050.50 湖南六艺育服务有限责任公司 控股子公司 教育咨询 5,393,290.69 3856019.18 3,464,901.81 275,389.87 湖南学海家庭教育咨询有限公司 控股子公司 教育咨询 15,104,116.47 15,069,280.67 0.00 -19,727.02 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、公司持有子公司湖南学海卓才文化传播有限公司 60%的股权。公司经营范围为文化活动的组织与策划；图书批发；群众参与的文艺类演出、比赛等公益性文化活动的策划；电子商务平台的开发建设；图书互联网销售；音乐及视频产品互联网销售；纸制品、教学仪器销售；体育用品及器材、书报刊、办公用品、音像制品、电子和数字出版物、纸张批发；教育咨询；电脑打字、录入、校对、打印服务；电子产品互联网销售；策划创意服务。2、公司持有湖南六艺教育服务有限责任公司 72.857%的股权。公司经营范围为教育咨询服务；电脑打字、录入、校对、打印服务；策划创意服务；会议及展览服务；办公用品销售；软件、电子产品的零售。3、公司持有广州学海文化用品有限公司 75%的股权。公司经营范围为软件销售;软件外包服务;出版物批发;出版物零售。4、公司持有湖南学海家庭教育咨询有限公司 66.67 的股权。公司经营范围为教育咨询；电脑打字、录入、校对、打印服务；策划创意服务；教学设备的研究开发；软件开发；网络技术的研发；软件技术服务；数据处理和存储服务；文艺创作服务；会议及展览服务；广告设计；文化活动的组织与策划；计算机网络系统工程服务；软件技术转让；教育管理；仪器设备的安装调试服务；仪器仪表售后服务；电 公告编号：2021-008 19 化教学设备的维修、维护；研学旅行教育创意；研学旅行教育基地品牌策划推广；各类教育的教学检测和评价活动；室内设计技术咨询服务；计算机软件、办公用品、电子产品、教学仪器、光学仪器、电子仪器、通用仪器仪表、科学检测仪器、实验室成套设备及通风系统的销售；图书、报刊、音像制品、电子和数字出版物的零售。5、公司持有永州市学海素质教育培训学校有限公司 87%的股权。公司经营范围为组织文化艺术交流；休闲观光；会议服务；餐饮、住宿服务；工艺品、日用百货、预包装食品销售。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、报告期内，公司克服外围环境及行业政策等变化因素，拓展省外市场，开发新产品，仍然具备良好的持续经营能力；2、报告期内，公司核心队伍保持稳定，产品市场占有率稳定，资产负债结构合理，财务运作规范、不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公告编号：2021-008 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 公告编号：2021-008 21 资产或股权收购、出售 13,433,100.00 13,433,100.00 与关联方共同对外投资 0 0 债权债务往来或担保等事项 180,000,000.00 0 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、公司转让持有的永州学海 12%股权给关联方李瑞坤，该事项于 2020 年 12 月 23 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过，并经公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过。此次股权转让有利于公司管理控制，符合公司未来经营管理需要，不会对公司整体业务的发展和盈利水平产生不利影响。2、公司为永州学海银行贷款 1.8 亿元进行担保。该事项于 2020 年 7 月 31 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过关于学海文化为子公司提供担保的议案，并经公司 2020 年第二次临时股东大会决议审议通过。该类交易主要是为了取得银行贷款，缓解公司经营资金压力，保证流动性充足，对公司的生产经营起着积极的作用。(四四)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项事项类类型型 协议协议签署签署时间时间 临时公告临时公告披露时间披露时间 交易对交易对方方 交易交易/投投资资/合并合并标的标的 交易交易/投投资资/合并合并对价对价 对价对价金额金额 是否构是否构成成关联关联交易交易 是否是否构构成重大成重大资产重资产重组组 对 外 投资 2020 年 8月 25 日 永州市学海素质教育培训学校有限公司 追加投资，计入资本公积，持股比例不变 现金 62,131,861.50 否 否 出 售 资产 2020 年 9月 8 日 2020 年12 月 23日 李瑞坤 永州市学海素质教育培训学校有限公司 12%股权 现金 13,433,100.00 是 否 事事项详情及项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：1、本次对外投资有利于提高公司的整体竞争力，从公司长远发展来看，预计对未来公司财务状况和经营成果产生积极影响。2、此次股权转让有利于公司管理控制，符合公司未来经营管理需要，不会对公司整体业务的发展和盈利水平产生不利影响。(五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人2016年5月-挂牌 同业竞争承诺不构成同业正在履行中 公告编号：2021-008 22 或控股股东 1 日 承诺 竞争 董监高 20