836608_2020_帝通新材_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 1 证券代码：836608 证券简称：帝通新材 主办券商：恒泰长财证券 2020年度报告 帝通新材 NEEQ:836608 广东帝通新材料股份有限公司 Guangdong Ditong New Material Co,.Ltd.广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .105105 广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】控股股东、实际控制人之一麦鹤瀛、董事麦有祥、郭巨成和监事麦智协对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 由于控股股东、实际控制人之一麦鹤瀛因工作原因在外，无法审议公司2020 年年度报告和作出书面确认意见。董事麦有祥、郭巨成因工作原因在外无法出席第二届董事会第二十四次会议，无法审议公司 2020年年度报告和作出书面确认意见。监事麦智协因工作原因在外无法出席第二届监事会第七次会议，无法审议公司 2020 年年度报告和作出书面确认意见。2、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事麦有祥、郭巨成因工作原因在外无法出席第二届董事会第二十四次会议。3、董事会就非标准审计意见的说明 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告：“1、2020 年度，帝通新材根据顺德区支持企业发展、促进股改上市的有关精神，将以前年度股改期间产生的企业所得税 4,121,064.79 元、个人所得税 158,149.36 元、印花税 57,107.10 元及相关滞纳金772,984.06 元作为政府补助计入当期损益处理。截止审计报告披露日，我们未取得有关政府的政策文件，也无法通过其他替代性程序获得充分、适当的审计证据，我们无法判断帝通新材上述处理的合理性。2、2020 年，帝通新材从佛山市顺德区盈通实业有限公司（实控人控制的其他企业）购买分条机 3台，价款 6,314,389.92 元。分条机用于防静电 ps 片材业务。自 2019 年度开始企业已经不生产防静电 ps片材。但由于前述分条机是佛山市顺德区盈通实业有限公司专门为帝通新材设计制作，无法对其他第三方出售。帝通新材履行协议，购买前述分条机。截止审计报告披露日，我们无法获得充分、适当的审计证据，因此我们无法确定上述交易是否合理公允。3、如财务报表附注“二、2”所述，帝通新材 2020 年、2019 年发生净亏损分别为 1,422.99 万元、广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 4 1,368.28 万元，且 2020 年12 月 31 日所有者权益为-258.32 万元；2020 年 12月 31日短期借款余额1,391.53万元且已逾期未还，长期借款余额 304.03 万，利息逾期未支付（审计根据流动性，已调整至其他流动负债）。这些事项或情况，表明存在可能导致对帝通新材持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。截止审计报告披露日，我们无法预计帝通新材未来能否持续经营，也无法通过其他替代性程序获得充分、适当的审计证据，无法判断帝通新材提出改善经营措施的有效性。”针对审计报告所强调的事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：1、加快生产速度，并缩短应收账款周期，加强应收账款的日常管理、安排专人强化应收账款催收力度，同时针对新增合同的预收款比例做出明确要求，多方面减轻资金压力。2、目前公司供应商比较单一，公司将积极寻求多渠道供应链，以缓解成本价格波动造成不利影响。3、适时启动增资扩股计划，补充注册资本金，满足公司流动资金的需求。?【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、技术泄密风险 产品配方设计以及生产工艺是公司的核心技术，核心技术一旦外泄，公司在相应产品方面的技术优势将受到削弱，从而在一定程度上影响公司产品的优势地位。应对措施：公司设有独立场所存管所有核心技术的相关资料，并由专人管理。同时，公司坚持不断地深入研发核心技术，保持公司的技术创新能力，保持产品的优势地位。2、市场竞争风险 由于改性塑料应用领域广泛，随着下游行业的不断发展，改性塑料的市场需求量也会越来越大，将促使行业竞争加剧和行业格局变化的出现。如果公司不能通过提高产品的技术水平，降低产品成本和扩展销售渠道等方面来增大市场占有率，将可能面临更大的市场竞争风险。应对措施：公司为应对市场竞争进一步加剧，除了做好企业管理和客户管理外，还加大对生产技术的发展，增加技术研发的投入，做好生产设备和生产环境的升级改造。3、原材料价格波动风险 改性塑料的主要原材料是各种合成树脂，其价格直接受到石油价格变动的影响，而国内石油价格常受到国外石油价格影响，国外石油价格又受经济、政治和供求关系等因素影响。由此可见，改性塑料的原材料价格存在出现巨大波动的可能性，如果未来原材料的价格出现大幅上涨，公司不能通过升级生产技术或改进生产工艺等方式降低生产成本，最终上涨的成本将转嫁到客户身上，这将会对公司的经营产生不利影响。应对措施：为了更好地降低因原材料价格波动而发生的产品成本上涨风险，公司通过关注原材料现货和期货价格的变化，分析并制定合适的采购计划，大大地降低了原材料价格波动风险。4、人才资源风险 公司是一家改性塑料生产企业，属于国家重点发展的新材料技术领域，对产品的技术要求较高，公司拥有的核心技术人员和核心技术是决定行业竞争力的关键因素。随着行业的快速发展和市场竞争的加剧，行业内企业对于人才的需求越来越大，如果公司缺乏有效的中长期激励机制，将面临技术人员流失风广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 5 险，而一旦技术人员流失，将对公司的技术研发和产品质量造成巨大影响。应对措施：公司将不断根据社会和行业的薪酬和福利水平的变化，提高员工的薪酬和福利待遇，以此防止人员流失和吸引更多的专业人才。同时，公司一直重视人才队伍的建设，采取了一系列措施，举办各种相关技术和能力培训，鼓励员工自我学习、自我提高，为员工接受再教育创造条件，为技术创新提供持续的人才保障。5、销售客户集中风险 虽然公司已拥有一个持续合作的客户群体，但是由于客户的企业规模存在一定的差异性，使其在公司的销售额占比上也存在一定差异，公司的业务销售额仍大部分来源于少数客户。加上，由于市场需求变动、价格波动和同业竞争等原因，可能对开发新客户产生影响，不能保证短期内的客户数的增加。因此，公司仍存在销售客户集中风险。应对措施：公司一直积极加强与重要客户的沟通，了解其需求，提供完善的个性化服务。同时，公司不断开拓市场，努力寻找更多有实力的客户，建立长期合作关系，创造更多的营业收入。6、关联交易决策控制风险 虽然股份公司成立后一直对关联交易进行严格监管，但在公司日常经营中，出现关联交易发生的可能性较大，将发生的关联交易次数可能较多，因此，仍存在关联交易决策控制风险。应对措施：首先，公司根据实际经营情况，对可预计的日常性关联交易进行合理预计并及时披露，对超出预计的日常性关联交易和偶发性关联交易，要根据相关法律法规和管理制度的规定，对关联交易的合法性、合规性和合理性进行审议，对三会的召开、实行和表决进行严格监督，以保护公司和公司股东的权益为前提，努力降低关联交易的决策控制风险。7、公司实际控制人发生变动的风险 从股份公司成立以来，麦鹤远（公司法定代表人）和麦鹤瀛一直为公司共同实际控制人，未发生变更。截止到报告期末，麦鹤远和麦鹤瀛仍为公司控股股东和实际控制人，共同持有公司的 45.19%股权，公司控制权未发生变动，公司主营业务和业务结构均未发生变化。但仍不能排除二人中任何一方或双方的股权对外转让，或因公司扩大股本而导致公司实际控制人发生变动的风险。应对措施：公司将不断优化投资者关系管理，定期和不定期地对公司股东名册、股东人数增减情况、股东持股比例变动情况和股票交易异常变动等方面进行监控。8、银行贷款逾期的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，短期借款余额 1,391.53 万元且已逾期未还，长期借款余额 304.03 万,上述银行贷款已逾期。债权人针对上述逾期银行贷款已对公司提起诉讼，公司存在重大的偿债风险，从而对公司持续经营能力产生重大不利影响。应对措施：公司将积极与银行进行磋商，尽快制定合理的解决方案，最大限度地减小对公司和股东的不利影响。公司将持续跟进上述事项的进展情况，并及时进行信息披露。广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 6 本期重大风险是否发生重大变化：与 2019 年年度相比减少了“公司发生违规对外担保的风险”。广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、帝通新材 指 广东帝通新材料股份有限公司 股东大会 指 广东帝通新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东帝通新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东帝通新材料股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程、公司章程、章程 指 广东帝通新材料股份有限公司章程 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 会计师、会计师事务所、中喜 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）律师、广东华商 指 广东华商（赣州）律师事务所 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 改性塑料 指 在通用塑料和工程塑料的基础上，经过填充、共混、增强等方法加工改性，提高了阻燃性、强度、抗冲击性、韧性等方面的性能的塑料制品 电子载带片材 指 一种应用于电子包装领域的带状产品 软包装薄膜料 指 由塑料（或塑料复合材料）组成的，质地柔软的，可以通过制袋、包裹等方式对商品进行包装的材料 高分子添加剂 指 有助剂功能的一类功能高分子 高性能薄膜 指 新型高效分离技术的核心材料 广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东帝通新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Ditong New Material Co,.Ltd.证券简称 帝通新材 证券代码 836608 法定代表人 麦鹤远 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 麦醒中 联系地址 佛山市顺德区杏坛镇麦村村委会第一工业区 6 号之一 电话 0757-26363988 传真 0757-26363988 电子邮箱 公司网址 办公地址 佛山市顺德区杏坛镇麦村村委会第一工业区 6 号之一 邮政编码 528325 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东帝通新材料股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 14 日 挂牌时间 2016 年 3 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-塑料制品业（C292）-其他塑料制品制造（2929）主要业务 多功能母粒及深加工后的电子载带片材等改性塑料制品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 精密复合包装材料、聚合物材料、高分子材料、高分子添加材料、高性能膜、高性能材料、复合塑料、改性塑料、多功能母料、记忆母料 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）41,093,311 优先股总股本（股）-控股股东 麦鹤远、麦鹤瀛 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（麦鹤远、麦鹤瀛）广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914406065555746221 否 注册地址 广东省佛山市顺德区杏坛镇麦村村委会第一工业区 6 号之一 否 注册资本 41,093,311.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 巩平 岳丁振 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,793,053.36 67,635,489.50-85.52%毛利率%-4.45%-0.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,229,931.60-13,682,814.70-4.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,077,774.38-13,821,659.72-38.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-314.00%-74.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-420.97%-74.76%-基本每股收益-0.3463-0.3333-5.11%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 26,064,791.06 42,812,539.97-39.12%负债总计 28,647,942.06 31,165,759.37-8.08%归属于挂牌公司股东的净资产-2,583,151.00 11,646,780.60-122.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.06 0.28-122.18%资产负债率%（母公司）109.91%72.80%-资产负债率%（合并）109.91%72.80%-流动比率 0.32 0.52-利息保障倍数-6.34-10.25-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,377,085.01 9,412,998.39-114.63%应收账款周转率 0.88 6.24-存货周转率 2.99 6.83-广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-39.12%-25.95%-营业收入增长率%-85.52%19.38%-净利润增长率%-4.00%34.53%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,093,311.00 41,093,311.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-312,225.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）40,500.00 无正式批文的政府补助 5,109,305.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,262.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,847,842.78 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,847,842.78 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布企业会计准则第 14 号收入(2017 年修订)(财会201722 号)，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本公司按照新收入准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，2020 年 1 月 1 日执行新收入准则与原准则的差异追溯调整当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额(公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整)。上述会计政策的累积影响数如下：因执行新收入准则，本公司财务报表相应调整 2020 年 1 月 1 日合同负债 7,568.29 元、预收款项-8,552.17 元、其他流动负债 983.88 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 佛山市帝扬聚合物有限公司是广东帝通新材料股份有限公司的全资子公司，在 2020 年 12 月成立，注册资本是 50 万元，公司尚未出资，亦未开始经营。广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研发、采购、生产、销售于一体的功能母粒和电子载带片材生产企业，所处行业为改性塑料行业，是塑料加工工业的子行业，属于国家重点发展的新材料技术领域。公司拥有功能母粒、电子载带片材专业生产技术，拥有 4 项实用新型专利，4 项广东省高新技术产品证书认证，主要产品为各类功能母粒及深加工后的电子载带片材等改性塑料制品，包装软包装薄膜料、电子载带片材、高分子添加剂和高性能薄膜。在采购方面：公司一般根据销售订单和生产计划确定采购计划。采购部门根据生产部门提供的清单并结合库存情况进行原材料采购。在生产方面：由于不同客户对于技术指标的要求不同，公司采用“以销定产”的生产模式。即由客户提出产品要求，生产企业根据客户订单组织产品研发、生产、检验并交货。在销售方面：公司的销售模式是厂商直接销售，逐步形成了稳定的以广东为代表的华南地区销售市场，主要客户群体均为终端生产使用企业，如电子行业、薄膜企业等。在行业竞争不断加剧的环境下，公司管理层积极应对，一方面强化内部管理、提高专业水平，完善和拓展市场渠道，另一方面，不断加强产品和技术的研发创新实力，发挥现有技术优势，凭借高质量的产品，赢得客户的信赖，在稳健发展的基础上，为公司快速发展做好整体规划和战略布局。报告期及报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:1、高润滑添加剂、工程塑料、软包装薄膜料由于收入市场的变化，市场需求减少和出现代替产品，导致销售下滑。2、1211001 塑料、1475 橡胶粒、聚苯乙烯 PS600、助剂、粉料的销售是本年新增加的产品或材料销售。广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 133,442.12 0.51%500,331.57 1.17%-73.33%应收票据-应收账款 7,080,136.44 27.16%8,673,726.95 20.26%-18.37%存货 1,186,628.35 4.55%2,940,587.54 6.87%-59.65%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 17,533,567.33 67.27%21,363,473.75 49.90%-17.93%在建工程-无形资产-商誉-短期借款 13,915,331.04 53.39%14,100,000.00 32.93%-1.31%长期借款-3,200,000.00 7.47%-100%其他非流动资产 6,314,380.92 14.75%-100%其他应付款 3,368,501.20 12.92%44,076.47 0.10%7,542.40%其他流动负债 3,040,300.00 11.66%772,984.06 1.81%293.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、其他应付款 报告期期末其他应付款的账面金额是 3,368,501.20 元，与上年期末数据对比上升 7,542.40%，主要原因是本期计提了逾期银行利息是 1,753,623.41 元。2、其他流动负债 报告期期末其他流动负债的账面金额是 3,040,300.00 元，与上年期末数据对比上升 293.32%，主要原因是长期借款利息违约，银行已经提起诉讼，所以由长期借款转到其他流动负债。3、长期借款 报告期期末长期借款的账面金额是 0 元，与上年期末数据对比下降 100%，主要原因是长期借款利息违约，银行已经提起诉讼，所以由长期借款转到其他流动负债。4、其他非流动资产 本期期末其他非流动资产余额为 0 元，与上年期末数据对比下降 100%，主要原因是公司从佛山市顺德区盈通实业有限公司购进三台分条机转到固定资产科目。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 15 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 9,793,053.36-67,635,489.50-85.52%营业成本 10,229,072.88 104.45%68,167,848.78 100.79%-84.99%毛利率-4.45%-0.79%-销售费用 567,900.77 5.80%1,194,621.03 1.77%-52.46%管理费用 3,264,206.87 33.33%3,109,493.60 4.60%4.98%研发费用 818,940.25 8.36%1,530,317.30 2.26%-46.49%财务费用 1,696,234.06 17.32%1,192,552.69 1.76%42.24%信用减值损失-2,127,010.86-21.72%-1,006,472.62-1.49%-111.33%资产减值损失-8,172,580.54 83.45%-4,853,447.83-7.18%-68.39%其他收益 50,666.62 0.52%139,001.38 0.21%-63.55%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-854.87-100%汇兑收益-营业利润-17,048,077.83-174.08%-13,354,328.39-19.74%-27.66%营业外收入 5,109,576.66 52.18%2,251.26 0.003%226,865.20%营业外支出 468,662.69 4.79%3,262.49 0.005%14,265.18%净利润-14,229,931.60-145.31%-13,682,814.70-20.23%-4.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本 报告期内营业收入的账面金额是 9,793,053.36 元，比上年同期下降 85.52%；营业成本的账面金额是 10,229,072.88 元，比上年同期下降 84.99%，主要原因是受新冠病毒疫情影响和新产品研发不顺，原有部分产品被市场淘汰，销售订单减少随之收入、成本和对应费用均减少。2、财务费用 报告期内财务费用的账面金额是 1,696,234.06 元，比上年同期上升 42.24%，主要原因是公司生产经营期间发生的利息支出较大。3、信用减值损失 报告期内信用减值损失比上年同期减少 111.33%，主要原因是本期应收账款计提的坏账准备金额比上年同期多。4、资产减值损失 报告期内减值损失比上年同期减少 68.39%，主要原因是本期固定资产计提的减值金额比上年同期多。5、营业外收入 报告期内营业外收入的账面金额是 5,109,576.66 元，与上年同期对比上升 226,865.20%，主要原因是将股改形成的企业所得税、个税、印花税及相关滞纳金金额是 5,109,305.31 元调入营业外收入。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 16 主营业务收入 9,766,017.88 67,635,489.50-85.56%其他业务收入 27,035.48-主营业务成本 10,210,718.22 68,167,848.78-85.02%其他业务成本 18,354.66-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%电子载带片材 95,511.13 85,371.33 10.62%-5.33%-12.78%7.64%高润滑添加剂 10,672.57 10,653.00 0.18%-99.98%-99.98%-2.24%工程塑料 166,778.85 151,491.08 9.17%-95.51%-97.18%53.52%软包装薄膜料 9,493,055.33 9,963,202.81-4.95%-51.10%-48.58%-5.15%1211001塑料 14,442.91 6,647.93 53.97%100%100%-1475 橡胶粒 447.79 371.69 16.99%100%100%-聚 苯 乙 烯PS600 4,858.41 4,048.67 16.67%100%100%-助剂 3,781.95 3,781.95 0%100%100%-粉料 3,504.42 3,504.42 0%100%100%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、电子载带片材本期销售收入较上期下降 5.33%，由于市场变化，片材类产品市场需求减弱所致，毛利率上升 7.64%是由于市场这种材料的价格上涨所致库存利润空间上升。2、软包装薄膜料本期销售收入较上期下降 51.10%和毛利率较上期下降 5.15%，由于我司主要产品消光母料目前市场上出现代替产品，限制销售价格。3、工程塑料本期销售收入较上期下降 95.51%和毛利率较上期上升 53.52%，由于我司资金压力大，本年度研发制品较上年减少。4、高润滑添加剂本期销售收入较上期下降 99.98%和毛利率较上期下降 2.24%，由于市场变化，高润滑添加剂市场需求减弱所致。5、1211001 塑料、1475 橡胶粒、聚苯乙烯 PS600、助剂、粉料的销售均是本年新增加的产品或材料销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 17 1 中山新亚洲胶粘制品有限公司 3,192,035.40 32.59%否 2 中山永宁薄膜制品有限公司 2,836,725.66 28.97%否 3 安徽金田高新材料股份有限公司 2,026,194.69 20.69%否 4 广东德冠包装材料有限公司 860,619.47 8.79%否 5 云阳金田塑业有限公司 239,469.03 2.45%否 合计合计 9,155,044.25 93.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 茂名市广进化塑有限公司 2,082,212.39 23.71%否 2 佛山市翔景贸易有限公司 1,563,475.28 17.80%否 3 佛山市顺德区盈利兴塑料贸易有限公司 1,540,615.04 17.54%否 4 佛山市通吉贸易有限公司 1,075,074.78 12.24%否 5 佛山市顺德区昊冠贸易有限公司 430,265.49 4.90%否 合计合计 6,691,642.98 76.19%-6 6、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,377,085.01 9,412,998.39-114.63%投资活动产生的现金流量净额 1,064.00-6,568,110.13 100.02%筹资活动产生的现金流量净额 882,304.25-2,584,284.07 134.14%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本年度公司经营活动产生的现金流量净额是-1377085.01 元，比上年度同期下降 114.63%，主要原因是公司账户被司法冻结，使经营活动产生的现金流量减少。2、投资活动产生的现金流量净额 本年度公司投资活动产生的现金流量净额是 1064.00 元，与上年度同期上升 100.02%，主要原因是上年同期购买了设备而本期未发生相关事项。3、筹资活动产生的现金流量净额 本年度公司筹资活动产生的现金流量净额是 882304.25 元，与上年度同期上升 134.14%，主要原因是本年度归还的银行借款少于上年同期。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 18 佛山市帝扬聚合物有限公司 控股子公司 食品塑料包装容器工具制品生产 0 0 0 0 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 控股子公司名称：佛山市帝扬聚合物有限公司 控股子公司主营业务：食品塑料包装容器工具制品生产。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告:中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告:如财务报表附注“二、2”所述，帝通新材 2020 年、2019年发生净亏损分别为 1,422.99 万元、1,368.28 万元，且 2020 年 12 月 31 日所有者权益为-258.32 万元；2020 年 12 月 31 日短期借款余额 1,391.53 万元且已逾期未还，长期借款余额 304.03 万，利息逾期未支付（审计根据流动性，已调整至其他流动负债）。这些事项或情况，表明存在可能导致对帝通新材持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。截止审计报告披露日，我们无法预计帝通新材未来能否持续经营，也无法通过其他替代性程序获得充分、适当的审计证据，无法判断帝通新材提出改善经营措施的有效性。?广东帝通新材料股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-028 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.