836392_2020_博为峰_2020年年度报告_2022-11-21.pdf

1 2020 博为峰 NEEQ：836392 上海博为峰软件技术股份有限公司 Shanghai BWF Software Tech Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 博为峰出版的51testing 软件测试系列教材，将软件测试领域的专业知识层层抽丝剥茧，为软件测试爱好者提供了专业知识的学习资料。2020年初受新冠疫情影响，博为峰所有线下培训班级原班级、原师资、原进度全部转为线上教学，新开班级全部由总部集中授课。随着疫情的缓解，2020年5月后陆续转为线下教学。疫情期间，公司自主研发的“学掌门Atstudy网校系统”上线使用、自主研发的“学掌门APP”正式发布，Atstudy网校和学掌门APP都在持续完善中，未来一定能支撑在线培训业务发展，增强博为峰的核心竞争力。2020 年 10 月 15 日,2020 年第三次临时股东大会审议通过了关于 2020 年半年度权益分派预案的议案，以公司总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股，本方案实施完毕后，公司总股本由 37,874,400 股变更为 56,811,600 股。2020 年，博为峰新设立全资子公司济南博为峰软件技术有限公司、全资子公司成都市锦江区博为峰职业技能培训学校有限公司、上海博为峰软件技术股份有限公司郑州分公司。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.27 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.36 第八节第八节 行业信息行业信息.39 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.42 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.50 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.145 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李波、主管会计工作负责人李波及会计机构负责人（会计主管人员）马雪梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人为李波、王威和周峰。李波直接持有公司 25.8970%的股份,王威直接持有公司 21.7309%的股份,周峰直接持有公司 19.5820%的股份。同时,李波通过担任上海缘持执行事务合伙人间接控制公司 4.9017%的股份,李波、王威和周峰通过持有上海博辑 69.4827%的出资额间接控制公司6.8493%的股份。李波、王威和周峰通过直接和间接的方式合计持有公司 78.9609%的股份，对公司具备较强的影响力，可能通过直接干预、行使投票权或其他方式影响公司人事、生产经营和重大决策，进而影响中小股东的利益。因此公司可能存在实际控制人不当控制的风险。公司治理风险 公司系于 2015年 7月 9日改制设立的股份有限公司,建立了相对完善的公司治理和内部控制体系。但股份公司设立时间不长,诸多制度尚需实际经营运作的检验。同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大以及公司治理要求的提高,公司治5 理和内部控制体系也需要在日常经营过程中逐渐完善。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。行业政策变动风险 博为峰主要从事软件测试业务,其中包括软件测试培训。而目前我国培训行业有关制度仍处在发展期,相关监管机构的设置和法律法规等监管规定仍处于变革期,如果有关行业政策发生变动,可能对公司的培训业务造成较大影响。市场竞争风险 我国目前软件企业数量众多，并且不断有新的企业加入，如果软件企业进入软件测试行业,由于其资金、规模或技术优势，将可能加剧软件测试行业的竞争；同时,如果公司不能有效巩固其现有的市场和渠道，技术不断取得更新和发展，将面临较大的竞争风险，进而影响公司的经营情况。因法律变化导致博为峰培训取得办学收益存在不确定性的风险 根据原民办教育促进法第五十一条规定:“民办学校在扣除办学成本、预留发展基金以及按照国家有关规定提取其他的必需的费用后,出资人可以从办学结余中取得合理回报。取得合理回报的具体办法由国务院规定”。2016 年 11 月 7 日,全国人民代表大会常务委员会发布关于修改中华人民共和国民办教育促进法的决定:“民办学校的举办者可以自主选择设立非营利性或者营利性民办学校;非营利性民办学校的举办者不得取得办学收益,学校的办学结余全部用于办学;营利性民办学校的举办者可以取得办学收益,学校的办学结余依照公司法等有关法律、行政法规的规定处理。修改后的民办教育促进法自 2017 年 9 月 1 日起施行。”博为峰作为博为峰培训的唯一的出资人,有可能存在无法取得办学收益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他的行业重大风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、博为峰、博为峰股份、股份公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司 博为峰有限、有限公司 指 上海博为峰软件技术有限公司 上海博为峰信息、赛康美 指 上海博为峰信息技术有限公司，曾用名上海赛康美信息技术有限公司 北京博为峰 指 博为峰(北京)信息技术有限公司 南京博为峰 指 南京博为峰软件技术有限公司 深圳博为峰 指 深圳博为峰信息技术有限公司 成都博为峰 指 成都博为峰软件技术有限公司 上海徐汇博为峰信息 指 上海博为峰信息技术有限公司,2019 年 10 月注销 广州博为峰 指 广州博为峰软件技术有限公司 杭州博为峰 指 杭州博为峰软件技术有限公司 济南博为峰 指 济南博为峰软件技术有限公司 成都博为峰培训学校 指 成都市锦江区博为峰职业技能培训学校有限公司 黄浦博为峰培训中心 指 上海黄浦区博为峰教育培训中心 上海黄浦博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司黄浦分公司 西安博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司西安分公司 杭州博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司杭州分公司 武汉博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司武汉分公司 合肥博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司合肥分公司 重庆博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司重庆分公司 苏州博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司苏州分公司 长沙博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司长沙分公司 南昌博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司南昌分公司 石家庄博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司石家庄分公司 昆山博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司昆山分公司 郑州博为峰分公司 指 上海博为峰软件技术股份有限公司郑州分公司 上海缘持 指 上海缘持管理咨询合伙企业（有限合伙）上海博辑 指 上海博辑商务咨询合伙企业（有限合伙）易屹投资 指 上海易屹创业投资中心（有限合伙）承珞投资 指 承珞(上海)投资管理中心（有限合伙）巨盈投资 指 上海巨盈投资管理中心（有限合伙）中国移动 指 中国移动通信集团有限公司 宁波银行 指 宁波银行股份有限公司 远景能源 指 远景能源有限公司、远景能源（南京）软件技术有限公司、远景动力技术（江苏）有限公司和上海远景科创智能科技有限公司等的统称 交通银行 指 交通银行股份有限公司及其分公司交通银行股份有限公司太平洋信用卡中心 江苏农信 指 江苏省农村信用社联合社 前锦网络 指 前锦网络信息技术（上海）有限公司 北京网聘 指 北京网聘咨询有限公司 百度在线上海软件分公司 指 百度在线网络技术（北京）有限公司上海软件技术分公司 迈行物业 指 北京迈行物业管理有限公司 五八信息 指 北京五八信息技术有限公司 7 公司章程 指 上海博为峰软件技术股份有限公司章程 股东大会 指 上海博为峰软件技术股份有限公司股东大会 董事会 指 上海博为峰软件技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海博为峰软件技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 软件测试 指 在规定的条件下对程序进行操作,以发现程序错误,衡量软件质量,并对其是否能满足设计要求进行评估的过程。软件开发 指 APP 开发,或移动互联网应用开发。是指以 PC、手机、平板等终端为客户端,进行相应的开发工作,开发出丰富多彩的应用程序,使用户无论在何时何地,都可以连线精彩的网络世界,登录信息系统。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海博为峰软件技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai BWF Software Tech Co.,Ltd.BWF 证券简称 博为峰 证券代码 836392 法定代表人 李波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张兆凤 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 上海黄浦区云南北路 59 号六合大厦 1510 室 电话 021-64471599 传真 021-63518586 电子邮箱 IR 公司网址 办公地址 上海黄浦区云南北路 59 号六合大厦 1510 室 邮政编码 200001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 18 日 挂牌时间 2016 年 3 月 10 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I653 信息技术咨询服务-I6530 信息技术咨询服务 主要产品与服务项目 IT 职业培训服务及软件技术外包服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,811,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李波、王威、周峰 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李波、王威、周峰，一致行动人为李波、王威、周峰 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000759013413U 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 351 号 1 号楼 511-2 室 否 注册资本 56,811,600 是 经由公司 2020 年 9 月 29 日召开的第二届董事会第十五次会议决议及 2020 年 10 月 15 日召开的2020 年第三次临时股东大会审议表决通过以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 5 股，本次权益分派共计派送红股 18,937,200 股，派送后总股本变更为 56,811,600 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券股份有限公司 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王伟青 盛晓华 5 年 2 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更报告期后更新情况新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 251,984,554.56 275,551,246.63-8.55%毛利率%57.03%60.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,588,322.42 32,359,133.33-17.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,143,656.21 30,592,212.28-11.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.68%48.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.36%45.54%-基本每股收益 0.47 0.57-17.54%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 182,020,439.03 151,599,640.42 20.07%负债总计 87,654,774.20 75,999,296.01 15.34%归属于挂牌公司股东的净资产 93,955,679.22 74,522,225.03 26.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.31 25.95%资产负债率%（母公司）47.18%48.51%-资产负债率%（合并）48.16%50.13%-流动比率 2.02 1.92-利息保障倍数 88.38 127.07-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 47,068,725.68 47,165,461.29-0.21%应收账款周转率 9.52 9.85-存货周转率 58.89 130.64-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.07%22.62%-营业收入增长率%-8.55%16.02%-11 净利润增长率%-23.53%124.37%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,811,600.00 37,874,400.00 50.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 36,800.00 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)275,813.21 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 117,814.17 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 647,758.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,200.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,324,768.75 非经常性损益合计非经常性损益合计-247,783.32 所得税影响数-192,137.71 少数股东权益影响额（税后）499,688.18 非经常性非经常性损益净额损益净额-555,333.79 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 86,209,753.57 70,968,642.46 交易性金融资产 10,087,775.90 25,328,887.01 应收账款 27,749,869.97 25,968,671.89 预付款项 725,789.64 7,809,023.95 其他应收款 9,519,588.20 6,816,887.38 存货 0.00 1,684,249.77 其他流动资产 4,345,425.69 0.00 长期应收款 0.00 2,370,322.37 固定资产 3,205,045.31 3,040,105.06 在建工程 32,913.36 0.00 长期待摊费用 1,555,055.02 1,926,348.09 递延所得税资产 345,217.84 454,030.73 其他非流动资产 0.00 32,913.36 应付账款 1,154,053.90 257,868.90 预收款项 24,172,231.45 29,348,072.59 应付职工薪酬 26,373,196.37 22,171,399.09 应交税费 4,944,780.09 13,813,325.46 其他应付款 349,474.76 828,929.86 预计负债 364,331.90 1,045,628.36 递延所得税负债 13,166.39 0.00 盈余公积 6,477,954.29 6,074,170.36 未分配利润 34,838,024.65 26,693,347.37 少数股东权益 0.00 1,078,119.38 营业收入 282,770,286.99 275,551,246.63 营业成本 110,926,599.55 110,012,982.28 税金及附加 890,888.21 877,764.39 销售费用 84,988,150.87 79,113,689.41 管理费用 32,888,286.02 40,328,726.80 研发费用 9,656,482.94 9,963,200.25 财务费用 130,626.23-243,641.49 信用减值损失 256,274.01 300,613.33 其他收益 1,874,522.70 667,566.98 营业外收入 6,209.62 1,005,959.62 利润总额 45,504,966.20 37,551,371.62 所得税 4,415,669.03 3,657,374.04 净利润 41,089,297.17 33,893,997.58 归属于母公司所有者的净利润 41,089,297.17 32,359,133.33 少数股东损益 0.00 1,534,864.25 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一）业务发展逻辑（一）业务发展逻辑 博为峰通过软件测试门户网站“51Testing 软件测试网”，提升公司的品牌知名度。具体的业务包括以下几个方面：1、面向个人客户的软件测试技能培训：通过软件测试培训，训练个人求职者的软件测试技能，为各行各业输送大量合格的软件测试人才，其学员就业单位覆盖了中国绝大多数的行业。2、软件测试产品的研发，博为峰研发团队研发了若干款用于测试管理、自动化测试以及各种专项测试的工具，并且将产品逐步销售给客户，获取收入。此外，这些软件测试工具产品的积累更好的支撑了软件测试外包服务和评测服务的工作。3、软件测试外包和评测服务。利用博为峰的软件测试技能训练能力，以及博为峰自助研发的测试工具，为企业客户提供驻场的以及离岸的软件测试服务。4、博为峰为企业提供软件测试技术服务，借助面向个人的培训为企业输送软件测试人才，构建自己的研发团队，不断投入研发，开发具有自主式产权的软件测试工具，真正做到在软件测试领域的产学研相结合的发展方向。博为峰是国内软件测试行业中一家同时在软件测试的三个重要层次进行投入并取得成效的公司，而其他企业通常只在某一层或者两个层面进行投入，因此，公司有着品牌知名度到研发与人才积累的综合优势。（二）（二）全产业链的协同效应全产业链的协同效应 在独特和完善的公司业务发展逻辑的支撑下，公司致力于搭建打造全产业链软件测试服务供应商的商业模式，并带来以下协同效应：1、门户网站树立公司品牌，为培训业务、产品及服务业务带来知名度，甚至直接创造商机；反过来培训业务、产品和服务又提升了门户网站的技术实力和用户粘性；2、产品研发和销售业务提供高校共建软件测试实验室解决方案，促进培训招生；培训招生反过来也促进了高校软件测试实验室解决方案的销售；3、门户网站拥有近百万会员，每年近万人的培训学员，为软件测试服务源源不断的输送优秀的人才，人员供应速度和稳定性大大优于竞争对手；反过来软件测试外包服务又有助于解决培训学员的就业问题，活跃了网站的招聘板块；4、测试工具的研发和销售，除了支持与高校共建软件测试实验室之外，还提升了软件测试外包服务的服务质量，形成软件测试整体解决方案。报告期内，商业模式没有重大变化。14 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期期末公司资产总额 182,020,439.03 元，较期初上升 20.07%；负债总额 87,654,774.20元，较期初上升 15.34%；资产负债率 48.16%，较期初下降了 1.97%，归属于挂牌公司股东的净资产较期初上升了 26.08%。2、报告期内公司实现营业总收入 251,984,554.56 元，比上年下降 8.55%；营业成本108,279,643.46 元，比上年下降 1.58%；毛利率 57.03%，比上年下降 3.05%；净利润 25,920,188.65元，比上年下降 23.53%。3、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 47,068,725.68 元，较上期下降 0.21%。(二二)行业情况行业情况 根据全国中小企业股份转让有限责任公司挂牌公司管理行业分类结果（更新至 2017 年 12 月底）的标准，公司所属 I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I653 信息技术咨询服务-I6530 信息技术咨询服务。公司通过软件测试门户网站 51Testing 软件测试网提升公司的品牌知名度，通过软件测试培训为各行各业输送大量合格的软件测试人才，其学员和客户覆盖了中国绝大多数 IT 企业及最终用户，通过软件测试技术和软件测试课程的持续研究开发，确保公司在行业中的技术优势，并为门户网站、培训服务、外包服务和测试服务奠定深厚的技术基础，从而打造了软件测试全产业链的市场定位和品牌定位。这个定位为最终实现收入的培训、外包、测评业务、产品研发和销售等业务，以及以上服务组成的软件测试整体解决方案带来了高度的客户认可和持续的市场竞争力。15 针对公司自身及行业特点影响其经营活动的重大因素及保护风险措施内容，可见第一节重要提示、目录和释义中的重要风险提示表，以及第四节管理层讨论与分析中的五（一）持续到本年度的风险因素。报告期内公司的业务模式与产品、会计数据和财务指标之间的对应关系，具体内容见第四节二（三）财务分析中的 2（2）收入构成。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 95,342,546.35 52.38%70,968,642.46 46.81%34.34%应收票据 904,354.97 0.50%4,678,626.24 3.09%-80.67%应收账款 24,214,751.39 13.30%25,968,671.89 17.13%-6.75%存货 1,992,793.69 1.09%1,684,249.77 1.11%18.32%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,400,688.67 1.32%3,040,105.06 2.01%-21.03%在建工程-无形资产 449,094.61 0.25%520,932.11 0.34%-13.79%商誉-短期借款 10,011,164.38 5.50%8,007,671.75 5.28%25.02%长期借款-交易性金融资产 37,978,763.47 20.87%25,328,887.01 16.71%49.94%预付款项 9,358,188.83 5.14%7,809,023.95 5.15%19.84%其他应收款 3,981,006.79 2.19%6,816,887.38 4.50%-41.60%合同资产 259,306.12 0.14%-100.00%长期应收款 2,508,839.22 1.38%2,370,322.37 1.56%5.84%长期待摊费用 2,305,522.73 1.27%1,926,348.09 1.27%19.68%递延所得税资产 324,582.19 0.18%454,030.73 0.30%-28.51%其他非流动资产-32,913.36 0.02%-100.00%应付账款 574,166.47 0.32%257,868.90 0.17%122.66%预收款项-29,348,072.59 19.36%-100.00%合同负债 30,031,368.94 16.50%-100.00%应付职工薪酬 22,032,011.74 12.10%22,171,399.09 14.62%-0.63%应交税费 20,525,305.07 11.28%13,813,325.46 9.11%48.59%其他应付款 1,149,438.80 0.63%828,929.86 0.55%38.67%其他流动负债 1,701,165.14 0.93%-100.00%预计负债 1,103,753.66 0.61%1,045,628.36 0.69%5.56%递延收益 526,400.00 0.29%526,400.00 0.35%0.00%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 报告期末货币资金 95,342,546.35 元，同比增加 34.34%，主要为应收款款项的大力回收，及在收入减少的情况下，国家减免税收、社保、房租等政策的出台，经营性现金支出的减少。2.应收票据 报告期末应收票据 904,354.97 元，同比减少 80.67%，主要为企业客户回款及时，本年中部分账款以现金直接回款。3.固定资产 报告期末固定资产2,400,688.67元，同比减少21.03%，主要为资产购进速度低于折旧速度。4.短期借款 报告期末短期借款 10,011,164.38 元，同比增加 25.02%，主要为银行贷款增加所致。5.交易性金融资产 报告期末交易性金融资产 37,978,763.47 元，同比增长 49.94%，主要为将闲置货币资金购买理财产品，增加货币资金的获利能力。6.其他应收款 报告期末其他应收款 3,981,006.79 元，同比减少 41.60%，主要为年末加大了回收备用金、押金、差旅借款等暂支款项的力度。7.递延所得税资产 报告期末递延所得税资产 324,582.19 元，同比减少 28.51%，主要为应收款项的回收导致按账龄计提的减值损失降低，预计负债的降低等导致该指标的降低。8.其他非流动资产 报告期末其他非流动资产 0 元，同比减少 100%，主要为按新会计准则计提的合同资产保证金。9.应付账款 报告期末应付账款 574,166.47 元，同比增长 122.66%，主要为应付费用的增加。10.预收款项 报告期末预收款项 0 元，同比减少 100%，主要为合同准则适用，预收款转入合同负债等科目。11.应交税费 报告期末应交税费 20,525,305.07 元，同比增加 48.59%，主要为增值税、企业所得税、个人所得税的增加导致应缴的增税费的增加。12.其他应付款 17 期末其他应付款 1,149,438.80 元，同比增长 38.67%，主要为应付、代付费用的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 251,984,554.56-275,551,246.63-8.55%营业成本 108,279,643.46 42.97%110,012,982.28 39.92%-1.58%毛利率 57.03%-60.08%-销售费用 70,432,962.28 27.95%79,113,689.41 28.71%-10.97%管理费用 33,583,365.99 13.33%40,328,726.80 14.64%-16.73%研发费用 13,901,946.96 5.52%9,963,200.25 3.62%39.53%财务费用 285,217.95 0.11%-243,641.49-0.09%-217.06%信用减值损失 52,036.59 0.02%300,613.33 0.11%-82.69%资产减值损失-23,539.57-0.01%-100.00%其他收益 3,158,496.23 1.25%667,566.98 0.24%373.14%投资收益 23,685.55 0.01%-100.00%公允价值变动收益 624,072.50 0.25%87,775.90 0.03%610.98%资产处置收益 37,800.00 0.02%-100.00%汇兑收益-营业利润 28,781,324.28 11.42%36,554,481.20 13.27%-21.26%营业外收入-1,005,959.62 0.37%-100.00%营业外支出 2,200.00 0.00%9,069.20 0.00%-75.74%净利润 25,920,188.65 10.29%33,893,997.58 12.30%-23.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用 报告期内研发费用13,901,946.96元，同比增加39.53%，主要因为疫情原因，公司加大对在线平台类软件的研发投入。2、财务费用 报告期内财务费用285,217.95元，同比减少217.06%，主要是利息收入减少所致。3、信用减值损失 报告期内信用减值损失52,036.59元，同比减少82.69%，主要是期末加大了其他应收款的催收力度，促使计提的其他应收款坏账损失减少。4、其他收益 报告期内其他收益3,158,496.23元，同比增长373.14%，主要是因疫情影响，受益于政府发布的减免增值税等税收扶持政策，主要表现为增值税减免249.84万元。18 5、公允价值变动收益 报告期内公允价值变动收益624,072.50元，同比增长610.98%，主要是交易性金融资产将冗余的货币资金进行投资，产生的应记利息。6、资产处置收益 报告期内资产处置收益37,800.00元，同比增长100.00%，主要是固定资产报废的利得。7、营业利润 报告期内营业利润28,781,324.28元，同比减少21.26%，主要是营业收入的降低导致营业利润的降低。8、营业外支出 报告期内营业外支出2,200.00元，同比减少75.74%，主要是本期内降低了毁损报废损失。9、净利润 报告期内净利润25,920,188.65元，同比减少23.53%，主要是营业利润的降低导致净利润的降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 251,911,275.29 275,365,245.46-8.52%其他业务收入 73,279.27 186,001.17-60.60%主营业务成本 108,279,643.46 109,877,245.48-1.45%其他业务成本-135,736.80-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%IT 职业培训 161,876,857.89 47,635,096.16 70.57%-16.80%-7.29%-3.02%软件技术外包 90,008,172.43 60,637,142.30 32.63%12.84%3.68%5.95%其他 26,244.97 7,405.00 71.79%-97.47%-19.10%-27.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动 22,867,295.55 9.07%否 2 宁波银行 8,927,748.70 3.54%否 3 远景能源 8,847,843.18 3.51%否 4 交通银行 7,316,364.17 2.90%否 5 江苏农信 5,821,789.62 2.31%否 合计合计 53,781,041.22 21.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 前锦网络 6,394,635.17 14.11%否 2 北京网聘 6,195,142.68 13.67%否 3 百度在线上海软件分公司 3,514,694.37 7.76%否 4 迈行物业 2,749,900.13 6.07%否 5 五八信息 2,347,618.75 5.18%否 合计合计 21,201,991.10 46.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 47,068,725.68 47,165,461.29-0.21%投资活动产生的现金流量净额-12,876,209.77-9,286,343.89-38.66%筹资活动产生的现金流量净额-9,767,774.18-15,439,946.10 36.74%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-12,876,209.77 元，较上年减少 38.66%，主要为本期净增加货币型理财产品投资 2,700 万元。2、报告期内筹资活动产生的现